Ипотечное кредитование и страхование земли

Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України Одеська державна академія будівництва і архітектури

Кафе дра економіки підприємства

МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ

з дисципліни «Іпотечне кредитування і страху вання землі» до розрахунково-графічної роботи

для студентів гал узі знань 0801 "Геодезія та землеустрій" напряму 6.080101 "Геодезія, картографія та зем леустрій"

(форма навчання – денна)

ОДЕСА - 2012

УДК: 336.77

«ЗАТВЕРДЖЕНО» Вченою Радою факультету ЕкУБ

протокол № 10 від 07.06. 2012 року

Методичні вказівки розглянуті та рекомендовані до друку: на засіданні науково-методичної комісії факультету ЕкУБ протокол № 9 від 31.05.2012 року

на засіданні каф. економіки підприємства протокол № 3 від 21.10.2011 року

Укладачі: к.е.н., доц., доц.кафедри економіки підприємства Тюлькіна К.О.

Рецензенти: к.е.н., доц., доц.кафедри маркетингу Пандас Т.Н.

к.е.н., доц., доц.. кафедри менеджменту природоохоронної діяльності Смірнова К.В.

Анотація: у методичних вказівках зведені основні вимоги щодо структури та змісту розрахунково-графічної роботи, а також приведені рекомендації до її виконання. Дана робота є додатком до практичних занять з курсу варіативної навчальної дисципліни 5.9 „ Іпотечне кредитування і страхування землі” освітньо-професійної програми підготовки освітньо-кваліфікаційного рівня «Бакалавр» за галуззю знань 0801 "Геодезія та землеустрій" напряму 6.080101 "Геодезія, картографія та землеустрій"

Відповідальний за випуск:

завідувач кафедрою економіки підприємства д.е.н., професор І. Г. Гречановська

2

3

ВСТУП

Головною метою викладання дисципліни "Іпотечне кредитування і страхування землі" оволодіння студентами базовими знаннями з теорії та практики іпотечного кредитування і страхування землі в сучасних умовах.

Предметом вивчення дисципліни є розвиток, регулювання та організація земельних іпотечних відносин в Україні, організація процесу видачі іпотечного земельного кредиту.

Основними завданням курсу "Іпотечне кредитування і страхування землі" є отримання глибоких знань з теорії та практики кредитування та страхування землі за умов ринкової економіки та навичок самостійного творчого мислення, прийняття оптимальних рішень при кредитуванні покупки землі банками або

-застосовувати механізми та інструменти іпотечного ринку;

-оцінювати кредитоспроможність позичальника;

-оцінювати земельну ділянку;

-складати графік амортизації кредиту;

-знижати можливі ризики при видачі земельного іпотечного кредиту.

вумовах виробничої діяльності:

-проводити оцінку платоспроможності та кредитоспроможності позичальників при іпотечному кредитуванні;

-проводити оцінку земельної ділянки;

-здійснювати складання графіку амортизації кредиту;

-оцінювати ризики іпотечного кредитування та використовувати страхування як метод управління ризиками;

-укладати іпотечну угоду.

знати: - сутність іпотечного земельного кредитування;

-законодавче забезпечення іпотечного земельного кредитування;

-механізми та інструменти іпотечного ринку;

-етапи процесу видачі іпотечного земельного кредиту;

-перспективи розвитку земельного іпотечного кредитування в Україні.

Вказані методичні рекомендації складені відповідно з навчальною та робочою програмою з варіативної навчальної дисципліни 5.9 „ Іпотечне кредитування і страхування землі” освітньо-професійної програми підготовки освітньо-кваліфікаційного рівня «Бакалавр» за галуззю знань 0801 "Геодезія та землеустрій" напряму 6.080101 "Геодезія, картографія та землеустрій".

4

1. СТРУКТУРА РОЗРАХУНКОВО-ГРАФІЧНОЇ РОБОТИ

Метою розрахунково-графічної роботи є закріплення знань, отриманих на лекціях, практичних заняттях і внаслідок самостійної роботи з літературою по дисципліні «Іпотечне кредитування і страхування землі», придбання навичок у застосуванні прийомів іпотечного кредитування та страхування землі в умовах ринкової економіки.

Вихідними даними для виконання РГР є довідки про доходи та квитанції про витрати певної фізичної особи, та баз даних ріелторських агентств по цінам продаж земельних ділянок

Структурними елементами РГР є:

1)титульний лист;

2)зміст;

3)розрахункова частина:

3.1) аналіз кредитоспроможності позичальника

3.2) опис і оцінка вартості земельної ділянки

3.3) розрахунок платежів за кредитом трьома методами

3.4) витрати на оформлення кредиту

3.5) висновки

4)перелік джерел;

5)додатки (анкета індивідуального позичальника, кредитний договір, договір про заставу нерухомого майна, договір застави квартири).

Титульний лист є першою сторінкою роботи.

В змісті наводяться назви структурних частин розрахунково-графічної роботи та відповідних сторінок, на яких вони розміщуються.

Розрахункова частина містить у собі таблиці з результатами розрахунків, висновки та необхідні графіки.

Завдання та всі необхідні розрахунки виконуються за допомогою програмного забезпечення Microsoft Excel. При виконанні завдання використовуються реальні дані.

Перелік джерел можна подавати в алфавітному порядку прізвищ перших авторів або заголовків у хронологічному порядку (см. Перелік літератури в даних методичних вказівках).

Робота роздруковуватися на одній стороні аркуша білого паперу, відповідної формату А4 (210*297 мм). Використовується шрифт Times New Roman, розмір - 14 pt, міжрядковий інтервал "полуторний".

Лист розташовують, використовуючи опції полів таких розмірів: ліворуч - 25 мм; праворуч - 15 мм; зверху і знизу по 20 мм. Абзацний відступ - 1,5 см (або можна виставляти автоматично 1,27 см).

Шрифт друку повинен бути чітким. Щільність тексту повинна бути однаковою. Всі лінії, літери, цифри і знаки повинні бути однаково чорними впродовж усього проекту.

5

Нумерація сторінок – наскрізна, розміщується по центру аркуша, знизу, без крапки наприкінці. Титульний лист (обкладинка) включається до нумерації, однак номер на ньому не проставляється.

Ілюстрації і таблиці, розташовані на окремих сторінках, включають до загальної нумерації сторінок.

Ілюстрації мають бути чіткими, правильно змасштабованими. Бажано розташовувати їх на одному аркуші з посиланням або описом. Назви ілюстрацій розміщують під ілюстрацією по центру після номерів (Рис…). За необхідністю ілюстрації доповнюють пояснювальними даними.

Таблиці необхідно розташовувати безпосередньо після тексту, в якому вони згадуються вперше або на наступній сторінці. На всі таблиці мають бути посилання в тексті. Таблиці нумерують послідовно в межах розділу. Номер таблиці складається з номера частини і порядкового номера таблиці, між якими ставиться крапка, наприклад: "Таблиця 1". У назві таблиці, може бути вказана одиниця виміру, якщо всі показники таблиці наведені в однакових одиницях виміру. Якщо одиниці виміру показників таблиці різні, то в назві вони не вказуються, але повинні бути вказані у шапці таблиці.

Таблиця, її номер друкуються у правому верхньому куті. Назва друкується через пробіл в один рядок над таблицею по центру. Після назви таблиці необхідно зробити відступ на один рядок. Після самої таблиці перед початком тексту також робиться відступ на один рядок.

Таблицю з великою кількістю рядків можна переносити на наступну сторінку, супроводжуючи написом «Продовження таблиці…», при цьому назву таблиці не повторюють.

6

2. РЕКОМЕНДАЦІЇ ДО ВИКОНАННЯ РОЗРАХУНКОВО-ГРАФІЧНОЇ РОБОТИ

2.1. Аналіз кредитоспроможності позичальника

Для визначення фінансового стану позичальника рекомендується вивчити його місячні доходи і витрати.

Вивчення платоспроможності позичальника здійснюється на підставі таких документів:

-довідки з місця роботи позичальника про стаж роботи на підприємстві, розміри заробітної плати і утримань з неї ( виплати податків, погашення позичок (у тому числі за товари, придбані в розстрочку, утримання аліментів та інших стягнень). У приватного підприємця - декларації про доходи, що завірена податковою інспекцією (адміністрацією). У пенсіонерів – довідки про розмір пенсії з органу, що призначив пенсію;

-книжки по розрахунках за комунальні послуги, квартирну плату;

-документів, що підтверджують прибутки по вкладах, цінних паперах;

-інших документах, що підтверджують інші доходи та витрати позичальника та його сім’ї (довідка з місця постійної роботи чоловіка (дружини) із зазначенням отримуваного доходу (середньомісячного заробітку) і розміру відрахувань з нього; розрахункові документи, що підтверджують витрати по утриманню дітей в дошкільних установах, плату за навчання ).

Один з основних показників, які підтверджують платоспроможність позичальника - фінансова та соціальна стабільність. При всіх рівних умовах перевага віддається клієнту, який має більш надійні доходи, тривалий час роботи на підприємстві і проживання у даній місцевості.

При здійсненні оцінки фінансового стану позичальника – фізичної особи мають бути враховані:

-соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, цінних паперів, постійної роботи, сімейний стан, час проживання у даній місцевості;

-вік та здоров’я клієнта;

-загальний матеріальний стан клієнта, його доходи та витрати;

-інтенсивність користування банківськими позиками у минулому та своєчасність їх погашення і відсотків за ними, а також користування іншими банківськими послугами;

-зв’язки клієнта у діловому світі, тощо.

7

8

*) використовується при визначенні Кпс **) для СПД на єдиному податку: єдиний податок - 86 грн./міс.

**) для роботодавців ставки єдиного соціального внеску встановлюються у відповідності з класами професійного ризику виробництва. Класів професійного ризику виробництва приведено 67 і відповідна ставка внеску становить від 36,76% для першого класу до 49,7% для 67-го класу ризику. Для цивільно-правових договорів передбачена ставка єдиного соціального внеску в розмірі 34,7%. Базою для розрахунку ЕСВ є мінімальна зарплата (з 1 січня 2011 року вона становить 941 грн.). Рахуєм: 941 грн.*34,7% =327 грн. Це і є та сума, що крім 43% ставки єдиного податку повинен сплатити підприємець. Тобто, простіше говорячи, якщо раніше він віддавав державі максимум 200 грн. на місяць, то зараз його платежі виросли до 413 грн. (86 грн. Податковій та 327 грн. - у Пенсійний фонд, що буде займатися адмініструванням єдиного соцвнеску).

9

Оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою таких коефіцієнтів та факторів:

-коефіцієнт платоспроможності позичальника Кпп;

-коефіцієнт платоспроможності сім’ї Кпс;

-вік позичальника;

-наявність власної нерухомості ВН;

-наявність постійної роботи ПР;

-безперервний трудовий стаж;

-погашення кредитів у минулому.

На підставі наданих документів визначаються:

-середньомісячні доходи позичальника (МД) та його сім’ї (МДС) з

урахуванням заробітної плати, відсотків по вкладах, облігаціях та інших цінних паперах, доходів від іншої діяльності

-середньомісячні витрати позичальника (МВ) та його сім’ї (МВС) з

урахуванням розмірів сплачуваних податків, відрахувань від заробітної плати на сплату аліментів, погашення раніше одержаних позичок, страхових, комунальних та квартирних платежів та ін.

Коефіцієнт платоспроможності (Кпп)

Коефіцієнт платоспроможності позичальника розраховується як відношення середньомісячного доходу (МД) до суми середньомісячних витрат (МВ) та місячних платежів по кредиту та відсотках .

МД

МПП + МВ де Кпп - коефіцієнт платоспроможності;

МПП - місячні платежі по позичці включаючи відсотки (в розрахунок береться позичка, яку передбачає одержати позичальник).

Коефіцієнт платоспроможності характеризує здатність позичальника забезпечувати своєчасні розрахунки.

Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності Кпп - не менше 1,3

про утримання за виконавчими листами суми з розрахунку, що загальна сума утримань з доходу позичальника не повинна перевищувати 50 відсотків його доходу.

Зважаючи на те, що реальні місячні доходи позичальника - це лише частина місячного доходу його сім’ї, а витрати, що враховуються при розрахунку платоспроможності, розподіляються на всіх членів сім’ї, то дохід на кожного працюючого члена сім’ї буде більший, а витрати - менші, ніж у наведеному вище розрахунку.

10