Бланковый кредит

Коммерческий банк может предоставить бланковый кредит только в пределах имеющихся в наличии собственных средств (без залога имущества или иных видов обеспечения, а только под обязательство возврата кредита) с применением повышенной кредитной ставки надежным заемщикам, имеющим стабильные источники погашения долга.

Консорциумный кредит.

Кредит может предоставляться заемщику банковским консорциумом следующими способами:

• путем аккумуляции кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъекту хозяйственной деятельности;

• путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков. Кредитование осуществляется в зависимости от необходимости в кредите;

• путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Ответственность сторон за нарушение условий кредитного соглашения

В кредитных договорах предусматривается ответственность заемщика за несвоевременный возврат кредита и процентов за его использование в виде взимания кредитором пени в размере 0,5 процента и более за каждый день просрочки в установленном действующим законодательством порядке.

В кредитных договорах предусматривается ответственность банка за несвоевременное перечисление валюты кредита в виде уплаты заемщику пени в размере 0,5 процента за каждый день просрочки в установленном действующим законодательством порядке.

В кредитных договорах предусматривается ответственность заемщика за использование не по целевому назначению кредитов за счет полученных от Национального банка Украины кредитных ресурсов в виде взыскания с заемщика штрафа в размере не менее 25 процентов от размера использованного не по назначению кредита в установленном действующим законодательством порядке.

В кредитных договорах предусмотривается ответственность заемщика за использование не по целевому назначению кредита, предоставленного за счет собственных ресурсов коммерческого банка, в виде взыскания с заемщика штрафа в размере до 25 процентов от размера использованного не по назначению кредита в установленном действующим законодательством порядке.

За нарушение условий настоящего Положения к коммерческим банкам могут быть применены санкции, предусмотренные Законом Украины «О банках и банковской деятельности».

Коммерческие банки обязаны в каждом случае невозврата кредита и начисленных процентов за пользование кредитом решать вопрос о взыскании задолженности в установленном действующим законодательством порядке, а в случае невозможности взыскания - возбуждать в суде дело о банкротстве.

Тема 15. Международный кредит

Как и всякий другой кредит, международный кредит представляет собой движение ссудного капитала, но в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов, т.е. свободную миграцию ссудного капитала между странами на условиях.

Международный кредит зародился в недрах феодального общества и первоначально представлял особую разновидность ростовщического кредита и использовался главным образом в целях финансирования военных расходов и дворов европейских монархов.

Международный кредит как составная часть единой категории кредита выражает производственные отношения, но имеет следующее основное отличие: заемные средства используются в стране-заемщике как капитал, приносящий процент.

В этой связи международный кредит, как и внутренний, участвует в смене форм стоимости в круговороте капитала на всех его стадиях, особенно при превращении денежного капитала в производственный путем приобретения импортного оборудования, сырья и т.п., а также при реализации товаров на мировом рынке.

Особенности классификации: различают публичные и частные кредиты.

Публичные - это кредиты государствам и другим публично-правовым учреждениям.

Частные - это кредиты отдельным физическим и юридическим лицам.

По своему назначению международный кредит подразделяется на:

а) производительный – направляется на развитие производства и потребления, на закупку оборудования, материалов, внешнеторговые и другие хозяйственные нужды;

б) непроизводительный – направляется на цели вооружения, войны и т.п.

Международные кредиты подразделяют на кредиты со связывающей оговоркой и без таковой. Первая означает включение в кредитный договор условия, по которому заемщик обязан использовать кредит только на указанные в договоре цели (применяются относительно развивающихся стран). При отсутствии ее заемщик может использовать кредит на любые цели и в любом месте.

Международный кредит может предоставляться в любой валюте (страны-кредитора, страны-заемщика и третьей страны), но основная часть кредита выражается в валюте страны-кредитора. Деление кредита на внутренний и внешний зависит от того, находятся ли кредитор или заемщик в одной или разных странах. Кредита в валюте страны-заемщика считаются внешними, если они получены от иностранного кредитора.

Особым видом международного кредита являются валютные кредиты, предназначенные для пополнения золотых и валютных резервов страны-заемщика.

Долговые обязательства по международному кредиту оформляются в зависимости от характера кредита. Коммерческие кредиты по линии внешней торговли принимают форму простых или переводных векселей (тратт), что позволяет превратить кредит в деньги путем учета векселей или получения по ним ссуды.

Еще кредит предоставляется по открытому счету. Долгосрочные кредиты носят облигационную форму, облигации легко могут быть проданы через банки и биржи.

В настоящее время большинство кредитов, получаемых одним государством от другого и международными финансовыми организациями, оформляются без выпуска ценных бумаг.

Одна из форм международного кредита - межправительственные займы. Обычно это составная часть программы помощи, причем растет и их доля, и суммы. Межправительственные займы предоставляются промышленно развитыми странами развивающимся.

Основными условиями международного кредита являются: сумма, срок, стоимость и валюта кредита. Сумма (лимит) – это размер выдаваемой ссуды заемщику (для банковского кредита) или объем платежа, по которому предоставляется рассрочка. Лимит экспортного кредита обычно не покрывает полностью суммы торгового контракта, оставшуюся часть оплачивает импортер наличными.

Полный срок кредита включает период, в течение которого заемщик использует предоставленный кредит (период использования), время отсрочки погашения (льготный период) и период, в течение которого кредит погашается (срок погашения). Использование и погашение кредита обычно идет в соответствии с графиком и размерами платежей, но может осуществляться неравномерно (например, больше), если поступили средства должнику из других источников.

Стоимость кредита – это сумма, уплачиваемая заемщиком за пользование кредитом. Основной ее элемент – годовая процентная ставка, начисляемая на сумму долга. Ставка может быть фиксированной на весь срок либо периодически меняться в зависимости от уровня рыночной ставки (т.н. плавающая). Исчисляемые проценты, как правило, выплачиваются вместе с платежами в погашение основного долга. В течение льготного периода проценты обычно начисляются, но не выплачиваются.

Все эти элементы стоимости кредита легко проверить и проанализировать заемщику, т.к. они зафиксированы в договоре, контракте, соглашении.

Но есть и скрытые элементы стоимости кредита – расходы кредитора по его рафинировании и страхованию, оплата гарантий при организации экспортного финансирования. Подобные расходы банк или фирма-кредитор стараются по возможности переложить на заемщика, включая соответствующую надбавку в уровень процентной ставки или в цену товара (экспортируемого). Механизм подобных расчетов обычно скрыт для заемщика, поэтому-то и необходим тщательный сравнительный анализ при выборе оптимальной формы оплаты внешнеторговой сделки.

Но выбор того или иного варианта кредитования внешнеторговой сделки со стороны кредитора и заемщика является сложной процедурой тщательного анализа и просчета многих факторов. Изучением их занимается финансовая математика. К наиболее общим показателям, используемым для сравнения эффективности кредитов с разными условиями, относятся средний срок кредита и грант-элемент.

С помощью первого можно рассчитать сумму по процентам, которая должна быть выплачена заемщиком за пользование кредитом.

Грант-элемент показывает условные потери кредитора в связи с предоставлением кредита на льготных условиях в сравнении с рыночной процентной ставкой.

Суммы начисленных процентов, как и курсовые разницы, не включаются в общий лимит кредита и относятся целиком на счет заемщика.

Заемщик должен использовать кредит в иностранной валюте строго по целевому назначению.

Для получения валютного кредита заемщик должен обратиться во Внешэкономбанк или любой другой коммерческий банк, получивший лицензию на совершение активных операций в иностранной валюте, с обоснованным ходатайством, содержащим следующие данные:

• цель получения кредита, сумма и срок, на который он испрашивается;

• характеристика закупаемого за границей товара и его стоимость, страна, в которой он буде приобретен, и валюта платежа;

• экономический эффект и сроки окупаемости;

• источники погашения кредита.

Кредиты в иностранной валюте используются по мере возникновения у заемщика потребности в средствах на оплату закупаемого за границей товара на основании переводных поручений, поручений на открытие аккредитива либо сообщения иностранного банка о платеже иностранной фирме-экспортеру за счет кредита, предоставленного этим банком. Сроки заключения контрактов и расчетов по ним должны строго соответствовать срокам использования кредитов.

Проценты за пользование кредитом начисляются с момента его фактического использования (платежа в пользу иностранного экспортера).

При отсутствии или недостатке средств на валютном счете заемщика в день наступления срока платежа необходимая сумма списывается с валютного счета гаранта субъектов с условиями гарантийного обязательства или страховой компании.

Если же необходимые средства отсутствуют, то сумма непогашенных процентов относится на счет просроченной задолженности по ссудам в иностранной валюте с начислением дополнительно 3% годовых.

После завершения расчетов по кредиту в иностранной валюте средства, оставшиеся на субрасчетных счетах, перечисляются заемщику на его текущий счет.

Кредиты на цели перевооружения в основных отраслях промышленности предоставляются сроком до 8 лет, а для обеспечения текущей деятельности – до 2 лет под будущие поступления в иностранной валюте с учетом хода выполнения заключенных контрактов на экспорт. Ссуды выдаются под гарантов или под страховку, предоставляющую Внешэкономбанку право безусловного списания средств с валютных счетов гарантов в случае, если заемщик своевременно не выполнит своих обязательств. Кредиты предоставляются на обычных коммерческих условиях: с начислением процентов в иностранной валюте на непогашенную часть задолженности по кредиту по ставкам мирового рынка с добавлением 0,25% годовых за пользование кредитом. Процентные ставки (если иное не предусмотрено в кредитном соглашении) устанавливаются на квартал и зависят от их движения на внешнем рынке.

Для обеспечения своевременности погашения предоставленного в иностранной валюте кредита банк может блокировать валютные счета предприятий-задолжников и их гарантов, изымать дополнительное обеспечение в виде золота, недвижимости, акций и т.п. (в иностранной валюте).