Тема 13. Классификация банковских ссуд (мировая практика)

Одной из важнейших функций коммерческих банков является предоставление ссуд, и это, по сути, их основной источник дохода. Существующая в современной мировой практике классификация банковских ссуд, построенная на основе определенных критериев, в самом обобщенном виде следующая:

1. по типам заемщиков;

2. по срокам;

3. по характеру обеспечения;

4. по методам предоставления;

5. по порядку погашения;

6. по характеру процентной ставки;

7. по способу уплаты процента;

8. по валюте кредита;

9. по числу кредиторов и заемщиков;

10. прочие.

Коммерческие банки, предоставляя огромное разнообразие кредитных услуг, вместе с тем не ограничиваются ими. В принципе, ряд кредитных услуг банков бесконечен, поэтому постоянно появляются все новые их разновидности, что является следствием целенаправленной работы по разработке новых услуг с целью максимального удовлетворения потребностей клиентуры и повышения конкурентоспособности банков. Ниже представлена группировка банковских ссуд согласно отдельным критериям.

1. Классификация банковских ссуд по типу заемщика:

1. Ссуды торгово-промысловым предприятиям– из всех банковских ссуд наибольший удельный вес приходится на этот вид ссуд. Выдача торгово-промысловых ссуд предваряется тщательным изучением финансового состояния компании по данным ее баланса и финансовых отчетов. Более того, банки стараются не упускать из поля зрения положение дел у заемщика, и после предоставления ссуды для выяснения возвратности ссуды в установленный срок.

2. Ипотечные ссуды (под залог недвижимости)– предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

3. Ссуды частным лицам– чаще всего предоставляются в форме потребительского кредита и персональных ссуд. Потребительские ссуды преимущественно выступают в виде кредита на приобретение товаров длительного пользования в рассрочку. Такие ссуды могут быть как обеспеченными, так и необеспеченными. В последнем случае сумма кредита обычно не превышает 3 тыс. долл., а срок – 2 года. При невозможности заемщика погасить ссуду, выданную на приобретение автомобиля, домашнего имущества и т.п., ее обеспечение переходит в собственность банка.

4. Сельскохозяйственные ссуды– потребность в этом виде ссуд возникает, с одной стороны, в связи с сезонностью аграрного производства, с другой стороны, в связи с необходимостью осуществления капитальных затрат на приобретение сельскохозяйственной техники. Предоставление сельскохозяйственных ссуд сопряжено с определенной долей риска для банка. Это связано с большой зависимостью аграрного производства от природных условий и с крайней неустойчивостью цен на сельскохозяйственную продукцию.

5. Ссуды под ценные бумаги– выдаются для приобретения разного рода ценных бумаг. Основными пользователями таких кредитов являются дилеры (оперируют с ценными бумагами правительства) и брокеры (финансируют приобретение ценных бумаг для своих клиентов). Ссуды под ценные бумаги брокерам и дилерам часто выдаются на условиях «оп сан» – до востребования. Кроме того, следует отметить, что в настоящее время отменено регулирование маржи по ссудам на приобретение ценных бумаг (т.е. минимальной суммы, которую инвестор должен внести при покупке ценных бумаг за счет своих средств, не обращаясь к банковскому кредиту).

6. Ссуды коммерческим банкам– выступают как инструмент перераспределения кредитных ресурсов между банками. Коммерческие банки обязаны держать на счетах Центрального банка (Федеративного резервного банка в США) определенную сумму, так называемый минимальный резерв. По этим счетам коммерческих банков в центральном банке процент не платится.

7. Ссуды небанковским финансовым учреждениям– к таким учреждениям относятся финансовые компании, инвестиционные фонды, фонды персонального кредита, ссудно-сберегательные ассоциации, компании по операциям с закладными, кредитные союзы и пр. Ссуды коммерческих банков являются для них одним из важных источников денежных средств, которые они затем направляют на различного рода кредиты, извлекая из разницы в процентах прибыль.

8. Ссуды органам власти– наряду с займами посредством распространения ценных бумаг являются существенным источником средств органов власти. Они, как правило, носят краткосрочный характер.

9. Ссуды иностранным правительственным органам – потребность в них возникает при необходимости покрытия дефицита государственного бюджета, урегулирования платежного баланса, проведения крупномасштабных инвестиционных программ и т.п.

10. Ссуды иностранным банкам– предоставляются для осуществления крупномасштабных инвестиционных программ. Кроме того, кредиты пользуются большим спросом на Европейском валютном рынке ссудных капиталов, где помимо банков в качестве заемщиков активно выступают небанковские институты и деловые фирмы.