- •1. Взаимосвязи и различия между деньгами, кредитом и финансами
- •2. Денежные реформы: понятие, классификация видов и условия проведения
- •3. Инфляция: сущность, виды, методы борьбы, специфика инфляции в рф
- •4. Финансы: историческое появление и развитие как экономической категории. Функции финансов и их реализация в экономиках разного типа
- •5. Финансовая система: понятие, элементы, участники и организация взаимосвязей между ними.
- •6. Сбережения населения: целевые характеристики и формы образования. Проблемы организации сбережений в России
- •7. Персональные финансы: экономическое содержание и их роль в финансовой системе страны.
- •9. Корпоративные финансы и их значение в экономике страны. Основные финансовые потоки компаний
- •10. Оборотные активы: понятие, структура и значение для организации деятельности предприятия. Источники финансирования оборотных активов.
- •11. Классификация затрат на производство и реализацию продукции
- •12. Алгоритм формирования и использования финансовых результатов компании.
- •13. Рентабельность: понятие, основные показатели, их взаимосвязь и использование в процессе управления компанией
- •14. Государственные финансы: понятие, сущность, состав, роль в экономике
- •15. Федеральный бюджет: понятие, структура, роль в экономике
- •16. Классификация доходов бюджета. Особенности структуры доходов федерального бюджета рф
- •17. Налоговая система и ее структура. Тенденции развития налоговой системы России.
- •18. Прямые налоги: преимущества и недостатки.
- •19. Косвенные налоги: преимущества и недостатки.
- •20. Структура расходов федерального бюджета рф и влияние на неё отдельных факторов.
- •21. Региональные финансы: понятие, состав, функции и значение в экономике. Доходы и расходы региональных бюджетов.
- •22.Муниципальные финансы: понятие, состав, роль в экономике. Местные бюджеты: особенности формирования и использования их финансовых ресурсов.
- •23. Резервные фонды в составе федерального бюджета рф: история возникновения, виды, источники формирования и направления использования. Управление средствами фонда.
- •24. Функциональные направления бюджетной политики государства и проблемы её реализации в России.
- •1. Бюджетная политика должна стать более эффективным инструментом реализации гос. Социально-экономической политики.
- •5. Обеспечение макроэкономической стабильности и бюджетной устойчивости.
- •8. Требуется реализация нового этапа развития межбюджетных отношений.
- •10. Необходимо обеспечить прозрачность и открытость бюджета и бюджетного процесса для общества.
- •25. Бюджетный федерализм: сущность и принципы реализации. Межбюджетные отношения в рф и проблемы реализации.
- •26. Пенсионный фонд рф: создание, выполняемые функции, формирование и использование средств фонда. Проблемы реформирования пенсионной системы в рф.
- •27.Базовые принципы и концепции финансового менеджмента
- •28. Основные методы рефинансирования дебиторской задолженности
- •29, Система бюджетирования в российских компаниях. Виды бюджетов, составляемых в компании.
- •30. Управление ликвидностью и платежеспособностью компаний.
- •31. Сущность, цели и методы финансового планирования.
- •32. Особенности организации финансов в структурах малого бизнеса.
- •33. Формы и методы государственного регулирования цен.
- •34. Структура цены и характеристика отдельных составляющих.
- •35. Методы ценообразования: понятие, классификация, преимущества и недостатки отдельных методов.
- •36. Стратегии ценообразования в условиях рыночной экономики.
- •37.Инфраструктура финансового рынка: понятие и элементы. Оценка финансового рынка по индикаторам.
- •38. Коммерческий и потребительский виды кредита: общие черты и особенности. Развитие потребительского кредитования в рф.
- •39.Ипотечный и ломбардный кредиты: общие черты и отличия, особенности их развития в рф.
- •Характеристика ик и лк(I)/лк(II)
- •40.Государственный кредит: сущность и классификация разновидностей. Влияние государственного кредита на развитие экономики страны.
- •Влияние государственного кредита на экономику страны (см регулирующую функцию).
- •41. Международный кредит: сущность и классификация разновидностей. Влияние международного кредита на развитие экономики страны.
- •42.Посреднические сделки: лизинг, факторинг, форфейтинг. Характеристика организации сделок и степень использования в России.
- •43. Кредитный рынок, его сегменты и формирование спроса на них. Оценка состояния современного кр в России. Определения
- •44. Банковская система России, ее современная структура. Особенности небанковских кредитных организаций, входящих в банковскую систему рф.
- •45. Организация процесса регулирования банковской системы России и перспективы её развития.
- •46.Коммерческие банки: виды, выполняемые функции, особенности организации их деятельности на современном этапе.
- •47. Типы денежно-кредитной политики. Особенности денежно-кредитной политики Банка России на современном этапе.
- •48. Банк России как орган государственного надзора за деятельностью коммерческих банков.
- •49. Активные операции банков: понятие, виды и их значение в деятельности банка.
- •50. Страховой рынок России: формирование и тенденции развития.
- •51. Страхование: понятие, участники и отрасли.
- •52. Состав и источники доходов страховщика.
- •53. Имущественное страхование.
- •54. Особенности медицинского страхования.
- •55. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- •56. Структура и место рынка ценных бумаг на финансовом рынке. Показатели состояния рынка ценных бумаг
- •57.Участники рынка ценных бумаг и их характеристика.
- •III. Фондовые посредники
- •IV. Органы регулирования и контроля.
- •3.Биржи
- •4.Общество
- •V. Организации, обслуживающие рынок.
- •VI. Информационные, рейтинговые, консультационные агентства
- •59.Фондовая биржа: задачи, функции и тенденции развития. Фондовые биржи в России.
- •60 Валютный рынок: функции, участники и классификация видов валютного рынка.
- •61. Общая характеристика финансовой политики компании. Взаимосвязь финансовой политики компании с финансовой политикой государства
- •62. Инвестиционная политика компании. Инвестиционный портфель: понятие, типы, принципы формирования, доходность, рискованность
- •63. Кредитная политика компании, обоснование величины скидок
- •64. Проектное финансирование. Методы оценки инвестиционных проектов
- •1. Чистый дисконтированный доход (npv)
- •2.Норма рентабельности инвестиций (внутренняя норма доходности, irr)
- •65. Понятие и принципы налоговой политики компании. Основные направления налоговой политики компании
- •66. Понятие ценовой политики компании. Типы ценовой политики компании и технология ее формирования
- •67. Система финансового риск-менеджмента: ее основные элементы, их функции и взаимосвязь
- •68. Оценка риска, обусловленного структурой капитала. Первая и вторая концепции финансового рычага. Сущность и методы расчета.
- •69. Финансовый риск: сущность, виды, классификация и практика страхования
- •70. Рыночный риск: сущность, классификация, формы, методы оценки и управления
- •71. Процентный риск: сущность, классификация, методы оценки и управления
- •72. Валютный риск: сущность, классификация, методы оценки и управления
- •73. Кредитный риск: сущность, классификация, методы оценки и управления
- •74. Риски ликвидности: сущность и классификация, методы оценки и управления
- •75. Операционный риск: сущность и классификация. Методы оценки операционного риска и их сущность. Методы управления операционным риском
- •76. Валютные операции. Организация регулирования валютного рынка в России. Либерализация валютных рынков на современном этапе
- •77. Валюта: понятие и классификация видов. Положение национальной валюты на международном рынке
- •78. Валютный курс рубля: динамика и факторы формирования. Классификация валютных курсов
- •79. Платежный баланс
- •80.Эмиссионная деятельность компании.
- •81. Международная валютная система: понятие, эволюционное развитие и современное состояние
- •82.Фсс рф: назначение, особенности формирования и использования
- •83. Фонд обязательного медицинского страхования: назначение, особенности формирования и использования
- •84. Организация управления персональными финансами
- •85. Минимальный размер оплаты труда и прожиточный минимум: экономическое значение, способы формирования и соотношение этих показателей.
- •86. Стратегия формирования капитала компании. Современные источники долгосрочного финансирования компании
- •87. Цена капитала компании: понятие, методика определения. Модель цены капитальных активов, расчет средневзвешенной стоимости капитала
- •89. Управление оборотным капиталом компании. Операционный и финансовый циклы.
- •90. Банкротство компании. Методы предупреждения банкротства и оздоровление компании.
73. Кредитный риск: сущность, классификация, методы оценки и управления
Кредитный риск – возможность потерь вследствие неспособности контрагента выполнить свои контрактные обязательства. Последствие невыполнения этих обязательств измеряется суммой восстановительных денежных средств и дефолтом другой части (восстановленные денежные средства – сумма реализации залога).
Кредитный риск - включает в себя 2 вида: 1.Внешний кредитный риск; 2.Внутренний кредитный риск.
1.Внешний кредитный риск – риск контрагента, который обусловлен оценкой платежеспособности, надежности контракта, вероятности объявления им дефолта и потенциальных потерь в случае наступления дефолта.
Виды внешнего риска:
Риск контрагента – невыполнение контрагентом своих обязательств
Страновой риск – возможность задержки, сокращения в объеме или полного отказа от уплаты % платежей и макроэкономического положения в стране.
Риск концентрации – риск несбалансированного распределения средств между различными отраслями промышленности, регионами или контрагентами.
2.Внутренний кредитный риск – риск кредитного продукта и связан с особенностями кредитного продукта и возможных потерь по нему вследствие невыполнения контрагентом своих обязательств.
Виды внутреннего кредитного риска:
2.1. Риск не выплаты основной сумы долга и % по нему
2.2. Риск завершения операций – не выполнение контрагентом своих обязательств в срок либо выполнение с опозданием.
2.3. Риск обеспечения – риск потери, связанные с утратой залога обеспечения, выраженного в снижении рыночной стоимости или невозможности вступления во владение.
В особую группу выделяют риск дефолта – это неисполнение контрагентом, в силу неспособности, своих контрактных обязательств в срок и в полном объеме.
Виды:
Страновой риск;
Риск контрагента (до осуществления расчетов (риск предоплаты); риск расчетов
риск до осуществления расчетов – возможность потерь из-за отказа от выполнения своих обязательств в течении срока действия сделки, пока по ней не осуществлены расчеты полностью. Этот вид характерен для длительных временных интервалов – от момента заключения сделка до осуществления расчетов.
риск расчетов – возможность неполучения денежных средств в момент осуществления расчетов по сделка из-за дефолта или недостатка ликвидных активов у контрагента. Этот риск связан с движением денежных средств и проявляется на коротких временных интервалах. Расчетный риск снижается посредством создания системы проведения платежей в реальном режиме времени, который позволяет сократить временной интервал между моментом оплаты и получением контрагентом денежных средств.
Кредитный риск – часть любых финансовых операций. Он возникает не только в процессе кредитования.
Методические подходы количественной оценки кредитного риска и их сущность.
Количественный анализ кредитного риска базируется на расчете показателей наступления дефолта.
Кредитный риск включает в себя три компонента:
1.Вероятность наступления дефолта – она определяется посредством проведения дискретного анализа контроля на предмет склонности к дефолту;
2.Подверженность кредитному риску – определяется с помощью экономической переоценки активов во время наступления дефолта. Для кредита, например, подверженность кредитному риску постоянна и равна их номинальной стоимости;
3.Потери, которые влечет за собой дефолт:
Процесс управления кредитными рисками включает в себя количественный и качественный аспекты. Качественный аспект заключается в определении кредитоспособности, платежеспособности и финансовой устойчивости заемщика или, иными словами, в применении методик кредитного анализа (тщательно изучается характер деятельности, кредитная история, текущее финансовое состояние, возможности и потенциал).
Анализ кредитоспособности заемщика осуществляется поэтапно.
На первом этапе проводится комплексный анализ финансового состояния заемщика, включающий анализ:
- структуры активов и пассивов
- денежных потоков
- финансовой устойчивости предприятия
- эффективности деятельности
На втором этапе осущ. анализ деятельности высшего управленческого звена заемщика посредством экспертной оценки уровня его профессионализма, используемых стратегий и достигнутых результатов.
На завершающем этапе оценивается страновой риск. Оценка заключается в проведении анализа текущей ситуации и перспектив развития в экономической и политической сферах, возможных изменений политики регулирующих органов
На основании проведенного анализа заемщик относится к одной из групп риска в соответствии с его кредитоспособностью.