- •1 Теоретические аспекты анализа заемного капитала
- •1.1 Понятие, классификация и экономическая сущность заемного капитала
- •1.2 Значение, задачи и информационное обеспечение анализа заемного капитала
- •1.3 Методика анализа заемного капитала
- •2 Организационно-экономическая характеристика ооо «Спецтехника»
- •2.1 Организационная характеристика ооо «Спецтехника»
- •2.2 Экспресс-анализ результатов хозяйственно-финансовой деятельности и финансового состояния ооо «Спецтехника»
- •3 Анализ заемного капитала ооо «Спецтехника»
- •3.1 Анализ динамики, состава и структуры заемного капитала
- •3.2 Анализ эффективности использования заемного капитала
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о финансовых результатах
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
- •7. Дебиторская и кредиторская задолженность
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
- •7. Дебиторская и кредиторская задолженность
Бухгалтерский баланс
На |
31 декабря |
20 |
14 |
г. |
Коды | ||||||||||||
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 | ||||||||||||||||
Дата (год, месяц, число) |
31 |
12 |
2014 | ||||||||||||||
Организация |
Общество с ограниченной ответственностью «Спецтехника» |
по ОКПО |
14857947 | ||||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
2464047751/246401001 | ||||||||||||||||
Вид деятельности |
Оптовая торговля спецтехникой |
по ОКВЭД |
51.66.1 | ||||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
Частная |
|
65 |
16 | |||||||||||||
|
по ОКОПФ/ОКФС | ||||||||||||||||
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ |
384 | ||||||||||||||||
Местонахождение (адрес) |
660052, Красноярский край, Красноярск г, Затонская ул. д. 32 |
|
| ||||||||||||||
|
|
|
Актив |
Код по- казателя |
На 31 декабря 2014 г. |
На 31 декабря 2013 г. |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы |
110 |
- |
- |
Основные средства |
120 |
22107 |
20362 |
Незавершенное строительство |
130 |
- |
- |
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
- |
- |
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
- |
- |
Отложенные налоговые активы |
145 |
- |
- |
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
Итого по разделу I |
190 |
22107 |
20362 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
210 |
116490 |
74648 |
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
1008 |
1483 |
животные на выращивании и откорме |
212 |
- |
- |
затраты в незавершенном производстве |
213 |
- |
- |
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
109999 |
68007 |
товары отгруженные |
215 |
2927 |
2965 |
расходы будущих периодов |
216 |
2556 |
2148 |
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
614 |
614 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
390179 |
93031 |
в том числе покупатели и заказчики |
231 |
- |
- |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
- |
- |
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
- |
- |
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
- |
442 |
Денежные средства |
260 |
39771 |
371 |
Прочие оборотные активы |
270 |
1506 |
- |
Итого по разделу II |
290 |
548560 |
169107 |
БАЛАНС |
300 |
570666 |
189469 |
Пассив |
Код по- казателя |
На 31 декабря 2012 г. |
На 31 декабря 2011 г. |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал |
410 |
10 |
10 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
- |
- |
Добавочный капитал |
420 |
- |
- |
Резервный капитал |
430 |
2 |
2 |
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
2 |
2 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
31430 |
28770 |
Итого по разделу III |
490 |
31442 |
28781 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
510 |
458661 |
35149 |
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
- |
8 |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
- |
- |
Итого по разделу IV |
590 |
458661 |
35157 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты |
610 |
7604 |
- |
Кредиторская задолженность |
620 |
72684 |
125531 |
в том числе: поставщики и подрядчики |
621 |
70650 |
81190 |
задолженность перед персоналом организации |
622 |
270 |
- |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
190 |
134 |
задолженность по налогам и сборам |
624 |
189 |
433 |
прочие кредиторы |
625 |
1385 |
43773 |
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
- |
- |
Доходы будущих периодов |
640 |
- |
- |
Резервы предстоящих расходов |
650 |
- |
- |
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
274 |
- |
Итого по разделу V |
690 |
80563 |
125531 |
БАЛАНС |
700 |
570666 |
189469 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б