Страхование часть 1

по форме собственности (государственные, частные, взаимные, совместные);

по размеру капиталов (крупные, средние, мелкие);

по территории деятельности (региональные, национальные, международные);

по видам и отраслям страхования (рынок личного страхования, рынок морского страхования и т.д.);

по объектам или рискам страхования (рынок страхования от огня, рынок страхования воздушного транспорта и т.д.);

по направлениям страховой деятельности (специализированные, универсальные) и др.

Специализированные страховые компании осуществляют операции только по одному или нескольким видам страховой деятельности (страхование жизни, медицинское, морское страхование и иные виды страхования).

Универсальные страховые компании проводят операции по различным видам страховой деятельности. Они ориентированы как на клиентов – физических лиц, так и на организации. Как правило, универсальные компании имеют развитую региональную структуру (филиалы в большинстве регионов России) и большие агентские сети. В ряде зарубежных стран деятельность универсальных страховых компаний запрещена законом. Вместе с тем данная классификация для зарубежной практики в значительной мере является условной, так как отдельные страховые компании предоставляют значительно больший перечень страховых услуг, чем это заявлено в их названии.

Особое место занимают так называемые кэптивные страховые компании, учреждаемые одним или несколькими юридическими лицами (как правило, корпорациями и финансово-промышленными группами) в целях обеспечения страховой защитой имущественных интересов самих корпораций или входящих в их состав хозяйствующих единиц. Причинами создания таких компаний являются невозможность найти соответствующее страховое покрытие у других страховых компаний, применение более низких тарифов по сравнению с рыночным страхованием. При этом средства корпорации, уплачиваемые в качестве страховой премии кэптивным страховым компаниям, остаются под контролем учредителя. Кроме того, создание таких компаний в оффшорных зонах с более низкими требованиями по числу учредителей и размеру уставного капитала, а также с льготным налогообложением позволяет минимизировать затраты корпорации на страхование. Практически все крупнейшие региональные страховые компании являются дочерними по отношению к местным промышленным предприятиям. Стоит отметить, что большая часть этих компаний работает не только в соответствующих сегментах, но и на открытом страховом рынке.

Особые требования предъявляются к страховым организацияма, являю-

щимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам

(т. е. к таким организациям, решения которых определяются иностранным инвестором независимо от величины его участия в уставном капитале страховой организации), либо имеющим долю иностранных инвесторов в уставном капи-

тале более 49%. Законов утверждены требования и порядок, применяемые к страховым организациям с иностранными инвестициями – им запрещено осуществлять на территории России страхование жизни, обязательное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору, имеет право осуществлять в России страховую деятельность, если иностранный инвестор не менее 15 лет являлся страховой организацией, осуществляющей страховую деятельность на основе законодательства соответствующего государства, и не менее двух лет участвовал в деятельности страховых организаций, созданных на территории РФ. В случае если размер участия иностранных компаний в капитале российских страховых организаций превысит 25% общей величины их уставного капитала, выдача лицензий на осуществление страховой деятельности в России страховым организациям, являющимся дочерьми по отношению к иностранным инвесторам либо имеющим долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49%, прекращается.

Страховые компании являются субъектами рыночных отношений и осуществляют свою деятельность в условиях конкуренции, сравнимости объема и качества предлагаемых услуг, цены и надежности в исполнении принимаемых страховых обязательств, внутреннее организационное и функциональное построение страховых компаний весьма различно. В условиях современного рынка происходит концентрация страховых капиталов и объемов операций у крупнейших и крупных страховых компаний, а также отраслевое и территориальное перераспределение рынков.

Необходимо отметить, что антимонопольное регулирование осуществляет контроль за доминирующим положением страховой организации. Порядок определения доминирующего положения страховщика на рынке страховых услуг определяется на основании Федерального закона №135-ФЗ "О защите конкуренции" от 26 июля 2006 года.

Помимо страховщиков на страховом рынке функционируют и перестраховочные организации, или перестраховщики. Особенность их деятельности состоит в том, что они заключают договоры перестрахования со страховщиками. Суть договоров перестрахования состоит в принятии на себя перестраховщиком риска исполнения страховщиком всех или части обязательств по договору страхования. Перестраховщиками могут быть как организации, функцией которых является только заключение договоров перестрахования (профессиональные перестраховщики), так и страховые организации, которые наряду с заключением договоров страхования принимают также риски в перестрахование. При этом российское законодательство предъявляет повышенные требования к величине уставного капитала профессиональных перестраховщиков – c 1 января 2012 года минимальный размер уставного капитала должен составлять 480 миллионов рублей. При этом вышеуказанные суммы должны быть оплачены в денежной форме. Профессиональные перестраховочные общества должны по-

лучить лицензию для ведения своей профессиональной деятельности, в то время как для принятия или передачи рисков в перестрахование остальные страховщики в дополнительном лицензировании не нуждаются.

Особую форму объединений страховщиков представляют страховые и перестраховочные пулы — добровольные объединения страховых и перестраховочных компаний, действующие на основе соглашения, подписанного всеми участниками, предусматривающего страхование и перестрахование по отдельным видам или объектам страхования. Деятельность пула основывается в известной мере принципах взаимности. Участники пула подписывают соглашение об образовании пула с целью распределения и совместного несения ответственности по объектам и рискам, которые могут характеризоваться как особо опасные, несбалансированные или новые с позиций страхования. Члены пула обязуются принимать на страхование согласованные риски (объекты) в рамках соглашения и принимать соответствующую долю ответственности по договорам, заключенным другими участниками. На российском рынке действуют несколько страховых пулов. Приведем примеры некоторых из них:

Российский «Ядерный пул». Состоит из более чем 20 компаний. Целью деятельности пула является страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих объекты с использованием атомной энергии;

«Russian P&I Pool» — пул судовладельцев, действующий на принципах сострахования. Состоит из десяти страховых и одной перестраховочной компании. Управляющей компанией пула является «Zeller Associates GmbH» (Германия). Цель деятельности пула — страхование морских рисков;

Пул организаций обязательного медицинского страхования (ОМС) г. Москвы. Между ними по территориальному признаку распределяется рынок ОМС Москвы;

Российский антитеррористический страховой пул. Состоит из более чем 20 страховых компаний. Цель деятельности – предоставление страховой защиты от террористических рисков.

Кроме того, существуют пулы страхования предприятий — источников повышенной опасности, чрезвычайный и т.д.

Создание пулов в области страхования, как и создание объединений страховщиков (союзов, ассоциаций и других объединений), возможно только при условии предварительного согласования с ФАС РФ учредительных документов.

3.1.2. ОБЩЕСТВА ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ

Присущей только страхованию организационно-правовой формой пред-

принимательства являются общества взаимного страхования (ОВС). Их специфика заключается в том, что страхователи одновременно выступают и в роли страховщиков, а страховой фонд создается на паевых началах. Данный вид страхования является формой защиты, альтернативной государственному и

коммерческому страхованию. Страховые взносы в этом случае обеспечивают только формирование страхового фонда достаточной величины. Получение прибыли не является целью деятельности некоммерческих ОВС, что часто чуть ли ни вдвое снижает стоимость страхования. В ОВС происходит совмещение интересов страхователя и страховщика, что стирает противоречие между стремлением страховщика продать страховую услугу подороже и стремлением страхователя, который хочет обеспечить свой интерес как можно дешевле, но при этом с приемлемым уровнем надежности.

Каждый участник ОВС вносит авансовый взнос и участвует в распределении прибыли или убытка по итогам деятельности за год. Если объем собранных премий превышает сумму выплат за год, расходов на ведение дела и отчислений в резервные и страховые фонды, то излишки или распределяются между участниками пропорционально величине их пая, или засчитываются в счет взносов следующего года.

На сегодняшний день в странах Европы, США, Японии ОВС занимают ведущее место в страховании жизни и пенсионном страховании. В Японии на долю ОВС приходится 89% рынка страхования жизни, в США — 58%. Максимального развития данная система достигла в транспортном страховании. Почти 95% судовладельцев мира страхуют свою ответственность перед третьим лицами в ОВС, называемых клубами взаимного страхования. Обращает на себя внимание и то, что из десяти крупнейших страховых фирм мира шесть являются обществами взаимного страхования.

В России на сегодняшний день эта форма организации страховой деятельности регулируется ФЗ N 286 от 29 ноября 2007 года «О взаимном страховании».

Правовой статус ОВС в Российской Федерации предопределяется, с одной стороны, родом осуществления деятельности – страховой, а с другой, - формой организации осуществляемой страховой деятельности.

Согласно действующему российскому законодательству ОВС могут выступать в форме коммерческих и некоммерческих организаций.

1) Некоммерческая форма ОВС11.

Учитывая положения пункта 1 статьи 968 Гражданского кодекса, а также исходя из целей организации и деятельности некоммерческой организации согласно нормам Федерального закона «О некоммерческих организациях», обще-

ства взаимного страхования могут быть созданы только в форме некоммерческого партнерства.

Параграф 5 Гражданского кодекса РФ предусматривает еще одну форму некоммерческой организации, основанной на членстве, на создание и деятельность которой не распространяются положения Федерального закона «О некоммерческих организациях». Это потребительский кооператив (статья 116 Гражданского кодекса РФ).

11 Согласно ФЗ «О взаимном страховании» предметом его регулирования являются отношения по осуществлению взаимного страхования имущественных интересов членов общества взаимного страхования создаваемого в качестве некоммерческой организации, а также установление особенностей правового положения общества, условий его деятельности, прав и обязанностей членов данного общества.

Из пунктов 1 и 3 статьи 116 Гражданского кодекса, пункта 1 статьи 968 Гражданского кодекса РФ, а также статьи 2 Закона РФ №3085-1 от 19 июня 1992 года «О потребительской кооперации (потребительских обществах и союзах) в Российской Федерации», следует, что потребительские кооперативы, создаваемые для целей защиты имущественных интересов граждан и организаций с помощью инструментов страхования, должны иметь наименование организа- ционно-правовой формы потребительский союз.

При этом общество взаимного страхования, созданное в форме некоммерческого партнерства, создается и функционирует в соответствии с Федеральным законом «О некоммерческих организациях». А общество взаимного страхования, созданное в форме потребительского союза (кооператива), создается и функционирует в соответствии с нормами Гражданского кодекса РФ, в частности статьи 116.

Страховые операции, осуществляемые обществами взаимного страхования, по своей сути ничем не отличаются от страховых операций, осуществляемых коммерческими страховщиками.

Общества взаимного страхования:

определяют условия (правила) страхования;

заключают договоры страхования (выдают страховые полисы);

получают по договорам страхования (страховым полисам) страховые взносы;

формируют необходимые страховые технические резервы и иные фонды;

осуществляют страховые выплаты согласно условиям заключенных договоров страхования (страховых полисов);

предоставляют членам общества — страхователям льготы по уплате страховых взносов;

финансируют превентивные мероприятия и т.д.

Единственное отличие страховых операций, осуществляемых некоммерческими обществами взаимного страхования, от страховых операций, осуществляемых коммерческими страховыми организациями, заключается в том, что некоммерческие общества взаимного страхования не формируют прибыли от осуществления страховых операций.

Некоммерческие общества взаимного страхования вправе осуществлять предпринимательскую (коммерческую) деятельность лишь постольку, поскольку:

это служит достижению целей, ради которых они созданы, и

соответствует указанным целям, а именно для осуществления взаимного страхования членов общества взаимного страхования.

Оформляются страховые операции, осуществляемые некоммерческими обществами взаимного страхования, либо на основе членства, либо на основе заключаемых договоров страхования (страховых полисов).

Согласно пункту 1 статьи 968 Гражданского кодекса РФ граждане и юридические лица на взаимной основе (путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств) могут страховать свое имущество

и иные имущественные интересы, указанные в пункте 2 статьи 929 Гражданского кодекса РФ:

риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;

риск гражданской ответственности;

риск убытков от предпринимательской деятельности.

Гражданский кодекс не требует наличия лицензии на осуществление страховой деятельности, если ОВС — некоммерческая организация, которая страхует исключительно своих членов. Но отсутствие лицензии у ОВС приводит к тому, что они не имеют статуса страховщиков и не имеют соответственно их обязанностей и прав. Не являясь страховщиками, ОВС не попадают под наблюдение надзорных органов, не имеют законодательно закрепленных правил размещения страховых резервов, на них не распространяются требования по обеспечению платежеспособности и т.д. При этом на ОВС не распространяются льготы по налогу на доходы физических лиц и налогу на прибыль на суммы отчислений в страховые резервы, а также на суммы выплат своим членам при наступлении страхового случая. Не являясь страховщиком, ОВС не имеет право осуществлять перестрахование, которое является одним из элементов обеспечения платежеспособности при принятии рисков.

У некоммерческого общества взаимного страхования, принимающего на страхование риски членов общества, может возникать необходимость застраховать такие риски у других страховых организаций, то есть передать риски общества взаимного страхования в перестрахование. Однако принимать риски в перестрахование некоммерческое общество взаимного страхования не может, поскольку это будет нарушать положения пунктов 2 и 3 статьи 968 Гражданского кодекса, и к такому обществу будут применимы положения пункта 5 статьи 968 Гражданского кодекса РФ. Иными словами, для того, чтобы реализовывать возможность принятия рисков в перестрахование, общество должно превратиться в коммерческое общество взаимного страхования.

2) Коммерческая форма ОВС.

Согласно пункту 5 статьи 968 Гражданского кодекса РФ общество взаимного страхования может в качестве страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами общества, если такая страховая деятельность предусмотрена его учредительными документами. Если ОВС образовано в форме коммерческой организации, имеет разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида и отвечает другим требованиям, установленным Законом «Об организации страхового дела в РФ», то его деятельность будет регулироваться теми же законодательными актами, что и деятельность страховой организации любой организационно-правовой формы.

Таким образом, согласно действующему законодательству коммерческие общества взаимного страхования подлежат страховому надзору, как и любой страховщик, а общества взаимного страхования, созданные в форме некоммерческой организации, могут подлежать частичному государственному страховому надзору, при принятии указанным органом соответствующих актов (в рам-

ках полномочий, предоставленных указанному органу пунктами 3 и 4 статьи 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). В остальной части Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» на некоммерческие общества взаимного страхования не распространяется.

3.1.3. СТРАХОВЫЕ ПОСРЕДНИКИ И ИНФРАСТРУКТУРА СТРАХОВОГО РЫНКА

Страховыми посредниками могут выступать страховые агенты, страховые брокеры. Они не являются участниками договора страхования. Их задачами являются продвижение страховых услуг от страховщика к страхователям, помощь в заключении договоров перестрахования, содействие исполнению договора страхования. При этом следует иметь в виду, что посредническая деятельность, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций на территории РФ не допускается (пункт 3 статьи 8 Закона «Об организации страхового дела в РФ».

Страховыми агентами могут выступать постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями (пункт 1 статьи 8 Закона «Об организации страхового дела». Заключение договора страхования страховым агентом относится к категории совершения сделки представителем (статьи 182, 183 Гражданского кодекса РФ).

Функциями страховых агентов могут быть:

поиск страхователей;

консультирование страхователей в отношении деятельности представляемой агентом страховой компании, предлагаемых видов страхования и их условий;

оформление договоров страхования и другой необходимой документации;

подписание договоров страхования от имени страховщика;

обслуживание страхователя по договору страхования после его заключения (сбор страховых взносов, осуществление в отдельных случаях страховых выплат).

Страховыми агентами могут выступать как физические, так и юридические лица. Взаимоотношения между страховыми агентами — физическими лицами и страховой организацией могут строиться на основе заключения трудового соглашения или по гражданско-правовому договору поручения. Такие агенты преобладают у страховщиков, использующих систему управленческих отделений. Данная система обеспечивает непосредственную связь страховой компании с ее страховыми агентами. Отделения страховой компании представ-

ляют собой оперативные подразделения страховщика, расположенные в отдельных регионах. Они полностью зависят от компании и управляются ею. Отделения нанимают страховых агентов на условиях, контролируемых напрямую головным офисом компании. При этом страховые агенты подразделяются на прямых, мономандатных и многомандатных.

К прямым страховым агентам относятся страховые агенты, состоящие в штате страховой компании, заключающие договоры страхования только от имени данной компании и имеющие (кроме комиссионного вознаграждения) постоянную оплату труда. Такие агенты обладают, как правило, высоким уровнем профессиональной подготовки. Но в то же время страховщик вынужден нести постоянные, не зависящие от их производительности расходы по оплате труда. При этом система оплаты труда зачастую не стимулирует страховых агентов заключать большее число договоров и увеличивать размеры собираемой страховой премии.

Оплата труда мономандатных страховых агентов в отличие от прямых осуществляется только в виде комиссионного вознаграждения пропорционально собранной страховой премии (реже объему страховой суммы или числу заключенных договоров). Однако такой метод оплаты, стимулируя увеличение объема страховых операций, приводит одновременно к тому, что агенты не особенно заботятся о степени страхового риска по договорам, т. е. они могут заключать договоры, по которым придется осуществлять крупные страховые выплаты. Для того чтобы избежать этого, страховщики иногда стимулируют и качество заключаемых агентами договоров (например, повышая или снижая размеры комиссионного вознаграждения в зависимости от уровня убыточности по заключенным агентами договорам).

Многомандатные страховые агенты в отличие от мономандатных могут работать на несколько страховых компаний. Как правило, они специализируются на одном или нескольких видах страхования. Их услугами выгодно пользоваться новым или мелким страховым компаниям, не имеющим собственной агентской сети.

Страховыми агентами — юридическими лицами могут выступать, например, туристические или транспортные агентства, юридические консультации, нотариальные конторы и другие организации, которые, наряду с оказанием услуг по основному профилю своей деятельности, предлагают клиентам оформить договоры страхования. Однако страховыми агентами — юридическими лицами могут быть и специализированные организации. При этом нередко применяется система генерального агента, являющаяся преобладающей во взаимоотношениях крупных страховщиков и страховых агентов во многих зарубежных странах. При такой системе генеральный агент заключает генеральное агентское соглашение со страховщиком и становится его представителем в определенном регионе. При этом генеральный агент является независимым хозяйственным субъектом.

В генеральном агентском соглашении оговариваются:

1) виды страхования, по которым уполномочен работать генеральный агент;

2)ограничения по заключению договоров страхования;

3)территория, где уполномочен функционировать агент;

4)сумма комиссионного вознаграждения за заключение договоров;

5)права и обязанности сторон.

Вряде случаев страховые организации предоставляют генеральному агенту бесплатное помещение, оказывают ему финансовую поддержку. Генеральное агентское соглашение уполномочивает генерального агента продавать страховые полисы определенной страховой компании от ее имени на определенной территории. Эта функция выполняется им с помощью уполномоченных агентов и субагентов, являющихся представителями генерального агента, который нанимает их, осуществляет обучение, определяет зону обслуживания, контролирует деятельность. Уполномоченные агенты и субагенты продают страховые полисы и оказывают другие услуги страхователям от имени генерального агента. Генеральный агент, в свою очередь, получает комиссионное вознаграждение от страховой организации за весь объем операций, совершаемых агентством, ведет собственный учет финансовой деятельности, выплачивает комиссионное вознаграждение своим агентам.

Документом, который определяет объем полномочий страхового агента, обычно является доверенность, подписанная руководителем страховой организации и заверенная ее печатью (но иногда круг полномочий страхового агента устанавливается в его договоре со страховщиком). Наиболее принципиальными моментами, которые должны быть оговорены в доверенности, состоят в том, разрешено ли страховому агенту подписывать договор страхования от имени страховщика и принимать страховые взносы от страхователей. Если же страховому агенту не предоставлено право подписывать договоры, то он должен иметь при себе договоры страхования или страховые полисы с подписью уполномоченного страховщиком лица и печатью либо, проведя со страхователем переговоры и подготовив текст договора, представить его на подпись уполномоченного лица.

Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются страховщиками

ввиде комиссионного вознаграждения, размеры которого определяются по ставкам в процентах от объема выполненных работ. В качестве критерия оценки такого объема выступает чаще всего сумма полученных страховых взносов. Помимо этого, могут приниматься во внимание число заключенных и действующих договоров страхования, размеры страховой суммы по ним и др.

Взарубежной и российской практике распространены три основные модели построения агентских сетей, которые могут использоваться страховщиком, как по отдельности, так и в определенной комбинации:

а) простая, или горизонтальная, модель, при которой страховая компания контролирует деятельность всех и каждого агента, кроме того, страховая компания организует для агентов обучение и постоянное консультирование силами штатных сотрудников страховщика;

б) пирамидальная модель, когда страховая компания заключает договоры с генеральными агентами, а те, в свою очередь, вправе формировать один-два и более уровней субагентов. В практике встречается использование 4 — 7 уров-

ней такой модели. Комиссионное вознаграждение распределяется в такой модели по всем уровням, при этом, чем выше уровень, тем ниже ставка вознаграждения агента. И чем выше уровень, тем, как правило, ниже мотивации такого генерального по отношению к более низким уровням агента в продаже полисов, поскольку система, построенная под ним, работает на него;

в) многоуровневая модель, в которой страхователь, приобретая страховую услугу, становится агентом и наделяется правом продавать страховые продукты другим потенциальным потребителям.

Брокерская деятельность в страховании — это посредническая деятельность по покупке или продаже страховых услуг. Она предусматривает содействие соглашению между сторонами, заинтересованными в страховании, ведение переговоров по страхованию согласно волеизъявлению страхователя или страховщика, конечной целью которых является нахождение вариантов и условий страхования, взаимоприемлемых для сторон.

Страховые брокеры - это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика (пункт 3 статьи 8 Закона «Об организации страхового дела в РФ»). Такой вид поручения носит название комиссионного и регулируется Гражданским кодексом РФ (гл. 51). Страховые брокеры могут предоставлять следующие виды услуг:

1)поиск и привлечение клиентов к заключению договоров страхования;

2)проведение разъяснительной работы по интересующим клиента видам страхования;

3)предоставление экспертных и консультационных услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования и другим вопросам в области страхования;

4)сбор интересующей клиента информации для заключения договоров страхования;

5)подготовка или оформление документов, необходимых для заключения договоров страхования;

6)сбор страховых взносов;

7)помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов;

8)организация услуг диспашеров, сюрвейеров и аварийных комиссаров;

9)подготовка и оформление документов, связанных со страховыми случаями, а также необходимых для осуществления страховых выплат;

10)организация страховых выплат по поручению страховщика и за его

счет.

Главное отличие брокера от страхового агента заключается в том, что он выступает на страховом рынке как независимый посредник между клиентом и страховщиком, увязывая потребности страхователей с предложением услуг на страховом рынке. По своему статусу страховой брокер является представителем и защитником интересов страхователя, его консультантом. Поэтому он должен разработать для страхователя наиболее эффективную программу страховой