2.3 Анализ трудовых ресурсов

Источники информации для анализа:

План по труду, ф №1-Т "Отчёт по труду", ф №5-3 "Отчёт о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг) предприятия (организации), статистическая отчётность отдела кадров по движению рабочих и др." Анализ состава и структуры персонала можно осуществить с помощью таблицы 2.13 и таблицы 2.14.

Таблица 2.13. Обеспеченность трудовыми ресурсами

показатели	план		2009 год	2010 год		фактически в процентах
						к плану	к 2010 году
Всего		201	214		185		-7,96%	-13,55%
в том числе;
основная деятельность		154	144		138		-10,39%	-4,17%
из нее:
рабочие		122	111		108		-11,48%	-2,70%
служащие		32	33		30		-6,25%	-9,09%
из них:
руководители		25	26		24		-4,00%	-7,69%
специалисты		7	7		6		-14,29%	-14,29%
неосновная деятельность		47	70		47		0,00%	-32,86%

Таким образом, в 2010 году снизилась численность как всего персонала на 13,55%, так и по основной деятельности - на 4,17%. Численность служащих практически не изменилась.

Изменение структуры трудовых ресурсов представлено в таблице 2.14.

Таблица 2.14 Изменение структуры трудовых ресурсов цеха

Категории персонала	Структура персонала
	2009 год			плановое задание			2010 год
	количество	уд. вес	количество		уд. вес	количество		уд. вес
Персонал основной деятельности всего	144	100%	154		100%	138		100%
В том числе:
рабочие	111	77%	122		61%	108		58%
руководители	26	18%	25		12%	24		13%
специалисты	7	5%	7		3%	6		3%

Из данных таблиц 2.13 и 2.14 видно, что численность персонала основной деятельности в отчетном году снизилась против плана на 16 человек, а против предыдущего года - на 6 человек. Также наблюдается и снижение численности рабочих в отчетном году против плана и предыдущего года на 14 человек (или на 11,48%) и 11 человек (2,7%) соответственно. Фактическое снижение удельного веса рабочих в общей численности персонала основного вида деятельности свидетельствует о снижении производственного потенциала анализируемого цеха. Так, в отчетном году удельный вес рабочих снизился по сравнению с планом на 3% и составил 58%, а по сравнению с предыдущим годом - на 19%. Данные таблицы 2.14 свидетельствуют также и о наметившейся тенденции к снижению численности руководящего персонала. В отчетном году удельный вес руководителей составил 13%, что на 1% превышает запланированный показатель и на 6% - аналогичный показатель предыдущего года. Эта положительная тенденция.

Наиболее существенным этапом в анализе обеспеченности предприятия рабочей силой является изучение ее движения и динамики, поскольку стабильность состава кадров на предприятии является существенной предпосылкой роста производительности труда и эффективности производства в целом.

Движение рабочей силы характеризуется коэффициентами оборота по приему и выбытию рабочих, которые рассчитываются путем отношения количества прибывших и выбывших рабочих к их среднесписочному числу. В процессе анализа необходимо сравнивать эти показатели за ряд лет и выявлять причины движения рабочей силы.

Показатель движения рабочей силы по предприятию выражает также коэффициент текучести. Он определяется как отношение числа уволенных по всем отрицательным причинам к списочному числу рабочих на начало анализируемого периода.

Данные для изучения движения рабочей силы приведены в таблице 2.15.

Таблица 2.15 Движение рабочей силы

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год
Принято на предприятие	63	23	30
Выбыло с предприятия	13	52	22
В том числе:
на учебу	1	3	3
в Вооруженные Силы	2	5	2
на пенсию и по другим причинам, предусмотренным законом	5	2	2
по собственному желанию	3	35	10
за нарушение трудовой дисциплины	2	7	5
Среднесписочная численность работающих	164	214	185
Коэффициенты оборота:
по приему	0,38	0,11	0,16
по выбытию	0,08	0,24	0,12
Коэффициент текучести	0,03	0,20	0,08

Из данных таблицы 2.15 видно, что в анализируемом цехе коэффициент текучести рабочей силы в 2010 году несколько выше, чем в 2008-2009 гг. Увеличение текучести кадров связано с ростом количества уволившихся по собственному желанию, а так же уволенных за нарушения трудовой дисциплины.