8 Прогнозирование производственно-хозяйственной деятельности
Рассчитываем прибыль от реализации
П= ВР-НДС- С/С,
где ВР = объём продукции (работ, услуг) * цена продукции (работ, услуг)
ВР =3144 000 * 11980 = 2 923 120 000 бел.руб.
НДС = 2 923 120 000 * 20/120 = 487 186 600 бел.руб.
Таблица 8.1- Прибыль организации за 5 лет.
|
Год |
Выручка |
НДС |
с/с |
Преал. |
|
2015 |
2 923 120 000 |
487 186 600 |
1 839 608 550 |
596 342 850 |
|
2016 |
3 015 320 000 |
502 553 300 |
1 820 000 300 |
692 766 400 |
|
2017 |
3 345 700 000 |
557 616 600 |
1 800 900 900 |
987 182 500 |
|
2018 |
3 550 800 700 |
591 800 100 |
1 750 250 300 |
1 208 750 300 |
|
2019 |
3 980 000 000 |
663 300 300 |
1 620 325 200 |
1 696 374 500 |
Расчёт налогов по годам представлен в таблице 8.2
Таблица 8.2 - Налоги организации за 5 лет
|
Налог: |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
-на прибыль (18%) |
107341750 |
124697950 |
177692850 |
217575050 |
305342550 |
|
-НДС (20%) |
487 186 600 |
502 553 300 |
557 616 600 |
591 800 100 |
663 300 300 |
|
-Отчисления на соц.нужды |
18795000 |
21 000 000 |
23 250 000 |
25 175 000 |
28 320 600 |
|
Итого: |
245405300 |
284251250 |
398379350 |
484500110 |
672932650 |
Расчёт денежного потока
Таблица 8.3 – Расчет потока денежных средств, руб
|
Вид поступления |
По годам реализации проекта | ||||||||||
|
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 | |||||||
|
Приток денежных средств | |||||||||||
|
Выручка от реализации |
2 923 120 000 |
3 015 320 000 |
3 345 700 000 |
3 550 800 700 |
3 980 000 000 | ||||||
|
Кредиты и займы |
- |
- |
- |
- |
- | ||||||
|
Собственные средства |
405169700 |
- |
- |
- |
- | ||||||
|
Итого: |
3 328289700 |
3 015 320000 |
3345700000 |
3550800700 |
3980000000 | ||||||
|
Отток денежных средств | |||||||||||
|
Единовременные затраты | |||||||||||
|
Затраты на приобретение основных средств |
209309700 |
- |
- |
- |
- | ||||||
|
реклама |
2 704 100 |
2785220 |
2868780 |
2954840 |
3043480 | ||||||
|
Итого: |
212013800 |
2785220 |
2868780 |
2954840 |
3043480 | ||||||
|
Текущие затраты | |||||||||||
|
Переменные затраты | |||||||||||
|
Сырьё |
14 360 000 |
14 980 000 |
15 100 000 |
15 350 000 |
15 550 000 | ||||||
|
энергия |
7 000 000 |
7 500 000 |
8 000 000 |
8 500 000 |
9 000 000 | ||||||
|
Погашение кредита |
- |
- |
- |
- |
- | ||||||
|
Итого: |
21 360 000 |
22 480 000 |
23 100 000 |
23 850 000 |
24 550 000 | ||||||
|
Постоянные затраты | |||||||||||
|
Заработная плата |
524 400 000 |
600 000 000 |
610 000 000 |
620 000 000 |
630 000 000 | ||||||
|
Аренда |
180000000 |
181000000 |
182000000 |
183000000 |
184000000 | ||||||
|
амортизация |
|
|
|
|
| ||||||
|
Итого: |
704 400 000 |
781 000 000 |
792 000 000 |
803 000 000 |
814 000 000 | ||||||
|
Итого |
937 773 800 |
806 265 220 |
817 968 780 |
829 804 840 |
841 593 480 | ||||||
Таблица 8.4 - Расчет сальдо по притоку и оттоку, бел. руб.
|
|
2015 |
2016 |
2017 |
|
Приток |
3 328 289 700 |
3 015 320 000 |
3 345 700 000 |
|
Отток |
- 937 773 800 |
- 806 265 220 |
- 817 968 780 |
|
Сальдо |
2 390 515 900 |
2 209 054 780 |
2 527 731 220 |