29. Необходимость, сущность и функции кредита, его формы и виды.

Движение ссужаемой стоимости:

Размещение кредита → Получение кредита заемщиком → Использование средств кредита в хозяйственной деятельности заемщика → Высвобождение ресурсов → Возврат стоимости → Возврат средств кредитору.

Кредит - это отношения в процессе перераспределения и использования денежных средств на условиях срочности, возвратности и платности.

Функции кредита в экономике:

- Мобилизация, аккумулирование, концентрация и перераспределение денежных средств.

- Обеспечение бесперебойности процесса воспроизводства.

- Ускорение оборота производственных фондов. Развитие производства сопровождается процессомконцентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за пользование кредитом, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно.

- Замена действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают различные кредитные инструменты, например, векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, сокращаются издержки обращения, ускоряется денежный оборот.

- Экономия издержек обращения, связанных с денежным хозяйством

- Кредитное регулирование экономики. (Путём дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преиму-щественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответ-ствует общенациональным программам экономического развития)

- Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованных финансовых средств с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию полученной ссуды, к более рациональному ведению хозяйства.

Принципы кредитования:

Возвратность. Выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Срочность. Отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Платность. Выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полу-ченных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

Обеспеченность. Выражает необходимость обеспечения защиты имущественных ин-тересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств – ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Целевая направленность. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, - кредит должен быть использован строго по назначению.

Формы кредита.

Структура кредита включает: кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.другие формы кредита

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать формы кредита:

Товарная форма кредита. Предоставление и возвращение ссуженных средств происходит в форме товарных стоимостей. В современной практике эта форма не является основополагающей. Используется при аренде имущества, лизинге обо-рудования, прокате вещей.

Денежная форма кредита– кредит предоставляется и возвращается в денежной форме. Это преобладающая форма в современном хозяйстве, т.к. деньги универсальное средство обращения и платежа.

Смешанная форма кредита– если кредит предоставлен в форме товара, а возвра-щен деньгами или наоборот. Часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за предоставленные ссуды поставкой сырья и сельхоз. продукции. Во внутренней экономике – продажа товаров в рассрочку платежей.