11. Виды и формы страхования. Системы страхования.

Страхование проводится специализированными страховыми организациями, которые могут быть государственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешанной страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это - организованная классификация страхования. Однако существо страховых отношений выражается с помощью классификации по объектам страхования и роду опасностей.

Страхование – сов-ть отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Функции страхования: Рисковая функция – непосредственно связана с основным назначением страхования. Она заключается в покрытии риска, т.е. возмещение ущерба. Предупредительная функция связана с проведением превентивных мероприятий, направл на снижение вероятности и размера возможного ущерба. Сберегательная функция призвана обеспечивать с помощью страхования накопление определенных договором страхования страховых сумм. Примером может служить пенсионное страхование. Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах.

Различают обязательное и добровольное страхование.

Классификация страхования. По признаку юр-ой природы страхование может осуществляться в двух формах: обязательное и добровольное. Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона.(- страхование пассажиров от несчастных случаев; - личное страхование военнослужащих, работников правоохранительных органов, налоговой службы; - страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарники, полярники, испытатели и т.д.); - обязательное медицинское страхование граждан.) Добровольное страхование - форма страхования, которая возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страховщиком и страхователем. По однородности рисков: транспортное, морское, авиа, гражданской ответственности и т.д. По цели страх: рисковые виды С (цель-покрытие риска) и накопительное (наряду с покрытием риска предусмат накопление ден средств). По субъектам С-я: С, осуш. гос учреждениями, С, осущ частными комп, С, осущ обществами взаимного С и т.д.

По объектам С: имущественное и личное (некот авторы выделяют отдельно страх-е ответственности, другие включают его в имущ страхование). Личное С –включает С жизни, С от несчаст случаев и болезней, медиц С, пенсионное С. Объектом личного С явл имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением. Имущественное С включает С имущества юр лиц, имущества физ лиц, С грузов, С иных видов имущества, С экономических рисков (потеря доходов, связ с остановкой произ-ва, потери работы, банкротством, непредвиденных расходов), С ответ-ти. Имущ С защищает имущ интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имущества. Страхование ответственности вкл: С гражд-ой ответ-ти владельцев автотрансп средств, С гражд ответ-ти перевозчика, С гражд ответ-ти предприятий – источников повышенной опасности, С профессиональной ответственности, С ответ-ти за неисполнение обязанностей, С иных видов проф ответ-ти. С ответственности защищает интересы как самого страхователя, так и др. (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб, причи­ненный вследствие действия или бездействия страхователя незави­симо от его имущественного положения.

Системы страхования. 1.Страхование по системе пропорциональной ответственности — неполное, частичное страхование объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта(страх возмещение = (страх ущерб*страх сумма) / страх стоимость). 2. Страхование по системе первого риска. В этом случае страховое ущерб в пределах страховой суммы(первый риск) выплачивается полностью. Ущерб сверх страховой суммы(второй риск) вообще не выплачивается. 3. система предельной ответственности – устанавливается максимальная сумма ущерба, подлежащая восстановлению. Исп в тех случаях, когда невозможно заранее определить максимальный размер ущерба. 4. система страхования по действительной стоимости имущества, которое определяется как фактическая на день подписания договора. За этой системой страховое обеспечение равняется величине  убытков, т.е. имеет место полное покрытие убытков страхователя страховщиком. 5. Страхование по обновленной стоимости означает, что возмещение страховщиком убытков за застрахованный за этой системой объект равняется цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Эта система обеспечивает полная страховая защита интересов страхователя. 6. Система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователю, как правило, возместятся убытки от риска в виде дроби или процента. Ответственность страховщика за этой системой ограничивается размерами дроби.

Договор страхования может предусматривать франшизу – это небольшая часть ущерба, оставляемая на риске страхователя. Бывает условной и безусловной. При условной Ф ущерб в пределах франшизы не возмещается, а превышающий ее возмещается полностью. Безусловная Ф в любом случае вычитается из суммы ущерба. Франшиза избавляет страховщика от множества мелких выплат, а страхователя заставляет более внимательно относиться к объекту страхования.

Существует много видов страхования, поэтому необходима их классификация. Она может осуществляться по различным критериям.

По целям страховой деятельности различают две сферы - коммерческое и некоммерческое страхование. Некоммерческое страхование включает в себя социальное страхование, обязательное медицинское страхование и др. Коммерческое страхование объединяет первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование.

По уровням защиты трудящихся различают страхование от отраслевого риска, от риска предприятия и индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).

По отраслям страхования различают страхование личное (страхование жизни и страхование от несчастных случаев), имущественное (страхование различных материальных ценностей, имущественных прав и капитала; страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов) и страхование гражданской ответственности (страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору). К страхованию ответственности за причинение вреда относятся важнейшие виды страхования: гражданской ответственности владельцев автотранспорта, предприятий - источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми рабочими и служащими, профессиональной ответственности лиц - врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т. д., ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по договору охватывает ответственность за любые договорные отношения сторон: договоры поставок, перевозки, контрактации и т. д.

По объему страховой ответственности различают обязательное и добровольное страхование, к обязательному страхованию относится страхование пассажиров, сотрудников милиции, внешней разведки, военнослужащих, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, космонавтов и др.

По форме организации страхового дела страхование делится на групповое и индивидуальное.

По ориентации страховых интересов различают страхование, ориентированное на запросы семьи, и страхование предпринимательских структур. Страхование предпринимательских рисков включает в себя страхование на случай неполучения прибыли, снижения рентабельности, образования убытков; на случай неплатежа по счетам поставщика продукции; упущенной выгоды по неудавшимся сделкам; от простоев оборудования и др.

Системы страхования. Различают пять систем страхования

1. Страхование по действительной стоимости имущества.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности - неполное, частичное страхование объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта:

Q=T*S/W,

где Q - страховое возмещение; S - страховая сумма по договору; Т - фактическая сумма ущерба; W - рыночная оценка объекта страхования.

Пример. Автомашина стоимостью 6 тыс. долл. застрахована на сумму 3 тыс. долл. Фактический ущерб составил 2 тыс. долл. Страховое возмещение составит 50% суммы ущерба, т. е. 1 тыс. долл.

3. Страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается. В предыдущем примере, если ущерб составит 5 тыс. долл., страхователь получит только 3 тыс. долл.

4. Система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость. По показанной стоимости страхователь получает возмещение, выраженное в процентах или натуральной дробью. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Если показанная стоимость равна действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе первого риска. Если показанная стоимость меньше действительной, то страхование дробной части превращается в страхование по системе пропорциональной ответственности.

5. Страхование по восстановительной стоимости. В этом случае страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида. Конечно, и страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования.

В договорах страхования часто используется франшиза, которая представляет собой личное участие страхователя и покрытии ущерба. Франшиза устанавливается в рублях или процентах к страховой сумме или ущербу. Франшиза выгодна и страхователю и страховщику. Страхователь при этом получает скидки со страхового тарифа, а страховщик часть ущерба перекладывает на страхователя. Франшиза бывает двух видов - условная и безусловная.

Условная (невычитаемая) франшиза означает, что страховщик освобождается от ответственности за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб полностью. При наличии условной франшизы в договоре страхования делается запись "Свободно от ... процентов".

Безусловная (вычитаемая) франшиза означает, что страховое возмещение всегда равно ущербу за минусом безусловной франшизы. При наличии безусловной франшизы в договоре страхования делается запись "Свободно от первых ... процентов".