КИПы (2) / 22.Калтан

повышением уровня рождаемости в последние годы проблема по устройству детей в дошкольные учреждения остается острой. На 1 января 2010 г. очередность в детские дошкольные учреждения составила 503 человека.

Детей школьного возраста, получающих образование в городе, 2060

человек, из них около 1500 человек занимаются в учреждениях

дополнительного образования различной направленности (художественно-

эстетическая, научно-техническая, эколого-биологическая, туристско-

краеведческая, физкультурно-спортивная).

Начальное профессиональное образование в городе представлено ГОУ Профессиональным училищем № 23. Обучение в училище ведется по следующим профессиям:

-автомеханик,

-сварщик (электросварочные и газосварочные работы),

-оператор электронно-вычислительных и вычислительных машин,

-портной,

-швея,

-продавец,

-повар,

-секретарь,

-крановщик,

-мастер отделочных строительных работ.

Численность обучающихся в училище, по данным на 01.01.2010,

составляет 362 человек, что на 1,2 % меньше, чем в 2008/2009 учебном году.

Физкультура и спорт. Сеть учреждений, работающих в сфере физкультуры и спорта, представлена Муниципальным учреждением «Управление молодежной политики и спорта», Муниципальным образовательным учреждением дополнительного образования детей «Комплексная детско-юношеская спортивная школа» (МОУ ДОД «КДЮСШ»),

Муниципальным автономным учреждением «Стадион Энергетик» г. Калтана.

31

В городе имеются 85 спортивных объектов: 1 стадион с трибунами на

1500 мест и более, 14 спортивных залов, 1 плавательный бассейн, 1 лыжная база, 45 спортивных площадок, 23 - другие помещения спортивного назначения. Круглый год работает база проката зимнего спортивного инвентаря

(лыжи, коньки) и летнего спортивного инвентаря (рюкзаки, палатки, роликовые коньки, доски для скейтборда).

Общая численность жителей города, систематически занимающихся физической культурой и спортом, за 2009 г. составила 5060 человек, из них воспитанников МОУ ДОД «КДЮСШ» - 1212 человек.

Культура. На территории города находятся 8 учреждений культуры:

дворец культуры «Энергетик» и дом культуры «Сюрприз», три образовательных учреждения дополнительного образования детей,

Центральная библиотечная система, выставочный зал «Музей» и центр досуга и кино «Молодежный».

Количество учащихся в образовательных учреждениях культуры составляет 1390 человек.

Социальная защита населения. В систему социальной защиты населения входят управление социальной защиты населения и два учреждения: «Центр социального обслуживания граждан пожилого возраста и инвалидов» и «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних».

В секторе по предоставлению мер социальной поддержки отдельным категориям граждан на учете состоят 2201 человека, пользующихся мерами социальной поддержки в соответствии с федеральным законодательством и

2535 человек, пользующихся мерами социальной поддержки в соответствии с региональным законодательством, из них:

-ветераны труда – 2019 человек;

-инвалиды, дети-инвалиды- 1812 человек;

-реабилитированные лица238 человек;

-труженики тыла278 человек;

32

- члены семей погибших (умерших) участников войны, военнослужащих –

149 человек;

- участники и инвалиды ВОВ60 человек;

-ветераны боевых действий146 человек;

-узники концлагерей- 2 человека;

-почетные доноры103 человека;

-получатели пенсии Кемеровской области1229 человека.

Основные проблемы социальной инфраструктуры:

-низкий уровень обеспеченности врачебными кадрами;

–низкий уровень обеспеченности дошкольными учреждениями;

–недостаточная обеспеченность спортивными сооружениями в близлежащих поселках.

1.5.Финансово-бюджетная ситуация города

Впоследние годы в городе Калтане сохраняется сложная финансовая ситуация. По итогам 2008 года отрицательный сальдированный финансовый результат составил -224,4 млн. рублей. По итогам 2009 года сложился отрицательный сальдированный финансовый результат в объеме -172,3 млн.

рублей, в том числе -165 млн. рублей – по предприятию профильной отрасли ОАО «Южно-Кузбасская ГРЭС». Убытки допущены практически по всем видам экономической деятельности за исключением транспорта (9 млн. рублей прибыли).

33

За 2009 год в консолидированный бюджет города поступило

500,9 млн. рублей налоговых платежей. Однако из этой суммы осталось в бюджете города лишь 73,8 млн. рублей или около 14,7 %.

Рисунок 8.

Структура поступлений в консолидированный бюджет города налоговых платежей

в 2005– 2009 гг.

Основным источником собственных доходов бюджета города является налог на доходы физических лиц. Его доля – 43,1 % (60,5 млн. рублей).

В собственных доходах бюджета более 20 % составляет доля поступлений от предприятия профильной отрасли – ОАО «Южно-Кузбасская ГРЭС». Такие же доли обеспечивают непрофильные отрасли промышленности и малый бизнес.

34

Вместе с тем доля собственных доходов местного бюджета, собранных на территории города, составляет 24,5 % от общих доходов бюджета. Более 70 %

доходов бюджета составляют дотации, субвенции и субсидии из областного бюджета, а также иные межбюджетные трансферты.

С2005 года их объем увеличился более чем в 2 раза (с 201,5 млн. рублей

в2005 году до 430 млн. рублей в 2009 году). Это характеризует бюджет

города Калтана как глубоко дотационный.

Таблица 6.

Динамика доходной и расходной части местного бюджета, млн. рублей

Значительная доля градообразующего предприятия в формировании собственных доходов местного бюджета свидетельствует о монозависимости городского бюджета от градообразующего предприятия.

Из проведенного анализа видно, что бюджет города очень сильно зависит от двух факторов: от поступлений из областного бюджета и от успешности работы градообразующего предприятия, при этом налицо тенденция усиления их роли. Остальные источники формирования местного бюджета играют

35

существенно меньшую роль, что ставит формирование бюджета в прямую зависимость от указанных факторов и ведет к усилению риска монозависимости городского бюджета.

Для решения данных проблем необходимо разработать и реализовать комплекс мер по увеличению доходной части бюджета и диверсификации источников формирования бюджета города, составными частями которой могли бы стать следующие мероприятия:

-поддержка развития предпринимательства и малого бизнеса;

-содействие росту занятости, диверсификации экономики города и созданию альтернативных рабочих мест;

-усиление налоговой дисциплины;

-создание благоприятных условий для развития бизнеса и привлечения инвесторов;

-повышение эффективности использования муниципальной собственности;

-улучшение условий жизни населения через обновление инфраструктуры жилищно-коммунального хозяйства, строительства жилья и решение экологических проблем.

1.6.Расчет финансовых потоков города Калтана

Всоответствии с методикой Министерства регионального развития Российской Федерации выполнен расчет финансовых потоков моногорода Калтана за 2006–2009 годы.

Расчет сальдо ГРОП и основные выводы

Входящие платежи

Основным источником поступления денежных средств для предприятия профильной отрасли ОАО «Южно-Кузбасская ГРЭС» является выручка от

36

реализации электроэнергии, полученная от оптовых покупателей,

расположенных за пределами моногорода (внешняя среда). Еѐ доля в течение периода 2006-2009 гг. составила от 85 % в 2006 г. до 89 % в 2009 г. Другими источниками поступлений являются платежи за теплоэнергию, поступившие от предприятий инженерной инфраструктуры города, местной промышленности и малого бизнеса, а также предприятий, финансируемых из областного и местного бюджета.

Исходящие платежи

В исходящих платежах градообразующего предприятия основной вес имеют платежи во внешнюю среду за приобретенные оборудование, материалы и выполненные работы, услуги.

Другой существенный фактор - заработная плата населению города,

которая является стабильной величиной и составляет около 6 % от всех исходящих платежей.

Платежи предприятия в вышестоящие бюджеты представляют собой в основном налоговые платежи, из которых главным являются ЕСН, НДФЛ,

НДС. Доля платежей градообразующего предприятия в адрес местной промышленности и малого бизнеса составляет менее 1 % в общей сумме платежей. Столь слабое взаимодействие градообразующего предприятия с другими предприятиями города свидетельствует о недостаточной развитости местных предприятий, включая малый бизнес.

Доля платежей в адрес бюджета города в общей сумме исходящих платежей градообразующего предприятия составляет около 1 %. В эти суммы входят платежи по НДФЛ, земельному налогу, арендной плате за земельные участки, плата за негативное воздействие на окружающую среду. Относительно не большие размеры платежей градообразующего предприятия в бюджет города совершенно несоразмерны с той ролью, которое оно играет в жизни города. В собственных доходах бюджета города доля поступлений от градообразующего предприятия составляет более 20 %. Очевидно, что в рамках

37

современного российского налогового законодательства возможности градообразующего предприятия в плане отчислений в местный бюджет ограничены и не могут быть существенно изменены.

Сальдо

Сальдо градообразующего предприятия в течение анализируемого периода имеет тенденцию к снижению.

Результаты расчета сальдо представлены в таблице:

Вывод

38

Оценивая эффективность работы градообразующего предприятия, следует отметить, что у предприятия имеется ряд проблем, среди которых – высокий износ основных фондов предприятия. При достаточном финансировании инвестиционных программ предприятия, принимая во внимание востребованность производимой продукции, предприятие в перспективе сможет работать оптимальным образом и вносить большой вклад в бюджет города.

Расчет сальдо ОМС и основные выводы

Входящие платежи

Из анализа полученных данных следует, что основными источниками поступления денежных средств в бюджет города являются платежи из бюджета Кемеровской области в виде субсидий, субвенций, дотаций, межбюджетных трансфертов. В частности, для города характерен рост суммы субсидий и субвенций в доходах бюджета города в 2009 г. по сравнению с 2005 годом – более, чем в 2 раза (с 225,4 до 433,1 млн. руб.). Из других плательщиков в местный бюджет существенный вклад вносит население (в основном в виде НДФЛ) в объеме до 9 % в 2009 г. (45,5 млн. рублей) и градообразующее предприятие (в основном в виде НДФЛ) в объеме до 5 % (27,5 млн. рублей) от общего объема городского бюджета. Платежи местной промышленности и малого бизнеса составляют до 4 % (18, млн. рублей) бюджета и состоят в основном из налоговых платежей. Платежи от предприятий инфраструктуры незначительны (2,7 млн. рублей) и представляют собой платежи за аренду муниципального имущества.

Исходящие платежи

Основными получателями денежных средств из городского бюджета является население (заработная плата работникам бюджетных учреждений в

2009 г. 29 %, или 142 млн. рублей, от общих расходов бюджета) и предприятия инфраструктуры (в основном ЖКХ – 37 %, или 190 млн. рублей). Остальные участники экономических отношений (градообразующее предприятие,

39

вышестоящие бюджеты, местная промышленность и малый бизнес и внешняя среда) получают от городского бюджета незначительные платежи.

Сальдо

Как следует из проведенного анализа, сальдо ОМС в течение 2006-2009 гг.

положительное, но имеет отрицательную динамику (в 2006 г. – 49 млн. рублей,

в 2009 г. 16 млн. рублей). Очевидно, что бюджет города регулируется таким образом, чтобы расходные статьи не превышали объемов средств,

предоставленных областным бюджетом.

Вывод

Бюджет города сильно зависит от поступлений из областного бюджета и от градообразующего предприятия. Внутренних альтернативных источников формирования бюджета города недостаточно.

Расчет сальдо инфраструктуры и основные выводы

Входящие платежи.

Основным источником поступления денежных средств для объектов социальной и инженерной инфраструктуры являются поступления из федерального, областного и местного бюджетов в виде субсидий, субвенций,

дотаций, межбюджетных трансфертов и финансирования за счет целевых программ федерального и областного значения. В 2009 г. поступления из вышестоящих и местного бюджета в инфраструктуру ЖКХ составили 58 % (190

млн. рублей) от всех поступлений в инфраструктуру ЖКХ.

Население платит в основном в инфраструктуру жилищно-коммунального хозяйства, оплачивая жилищные и коммунальные услуги, что составляет до 21

% (72 млн. рублей) от всех поступлений в инфраструктуру. Доля выплат населения в социальную инфраструктуру города за предоставление платных услуг незначительна. Эти выплаты были связаны с оплатой питания в

40