- •1. Бюджет продаж
- •2. График поступления денежных средств от продаж
- •3. Производственный бюджет в натуральных единицах
- •4. Бюджет прямых затрат на материалы
- •5. Бюджет закупок материалов в натуральном и стоимостном выражении
- •6. График оплаты приобретенных материалов
- •7. Бюджет прямых затрат на оплату труда
- •8. Бюджет общепроизводственных расходов
- •9. Расчет себестоимости единицы готовой продукции
- •10. Бюджет производственных запасов (готовой продукции и материалов) на конец планируемого периода
- •11. Себестоимость реализованной продукции
- •12. Бюджет коммерческих расходов
- •13. Бюджет управленческих расходов
- •14. Сводный бюджет доходов и расходов
- •16. Инвестиционный бюджет
- •17. Бюджет движения денежных средств
- •18. Прогноз баланса
9. Расчет себестоимости единицы готовой продукции
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | ||||
1. Стоимость единицы затрат, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
1.1 Кожа |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
1.2 Замша |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
1.3 Рабочее время |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
1.4 Общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2. Затраты (сумки), руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.1 Кожа – 4 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.2 Замша – 2 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.3 Рабочее время – 10 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.4 Общепроизводственные расходы – 10 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.5 Итого затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3. Затраты (кошельки), руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.1 Кожа – 6 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.2 Замша – 3 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.3Рабочее время – 15 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.4 Общепроизводственные расходы – 15 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
3.5 Итого затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4. Затраты (косметички), руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.1 Кожа – 5 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.2 Замша – 4 м |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.3 Рабочее время – 20 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.4Общепроизводственные расходы – 20 ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
4.5 Итого затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет себестоимости единицы готовой продукции (продолжение)
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | ||||
5. Всего затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6. Прибыль/Убыток от продаж |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.1 Сумки – 1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.2 Кошельки – 1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
6.3 Косметички – 4250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|