- •1. Бюджет продаж
- •2. График поступления денежных средств от продаж
- •3. Производственный бюджет в натуральных единицах
- •4. Бюджет прямых затрат на материалы
- •5. Бюджет закупок материалов в натуральном и стоимостном выражении
- •6. График оплаты приобретенных материалов
- •7. Бюджет прямых затрат на оплату труда
- •8. Бюджет общепроизводственных расходов
- •9. Расчет себестоимости единицы готовой продукции
- •10. Бюджет производственных запасов (готовой продукции и материалов) на конец планируемого периода
- •11. Себестоимость реализованной продукции
- •12. Бюджет коммерческих расходов
- •13. Бюджет управленческих расходов
- •14. Сводный бюджет доходов и расходов
- •16. Инвестиционный бюджет
- •17. Бюджет движения денежных средств
- •18. Прогноз баланса
8. Бюджет общепроизводственных расходов
|
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| |||
|
1. Запланированные прямые затраты рабочего времени, ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
2. Ставка переменных накладных расходов, руб./ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3. Итого переменные накладные расходы, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.1 Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.2 Заработная плата вспомогательных рабочих |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.3 Премиальный фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.4 Двигательная электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
3.5 Прочие переменные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Бюджет общепроизводственных расходов (продолжение)
|
Показатель |
Декабрь 20 г. |
Бюджетный период 20 г. |
Итого | ||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| |||
|
4. Постоянные общепроизводственные расходы, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.1 Амортизационные отчисления оборудования цеха |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.2 Страхование имущества |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.3 Заработная плата контролеров, мастеров, начальников цехов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.4 Электроэнергия на освещение |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
4.5 Ремонт цеха |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
5. Итого общепроизводственные расходы начисленные, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
6. Итого ставка накладных расходов, руб./ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
7. Всего выплаты денежных средств, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |