Разработка плана погашения кредита

Банк выдал кредит 100000 рублей на 5 лет под 12 процентов годовых, начисляемых один раз в конце года. Разработать план погашения кредита: найти величину ежегодного периодического платежа, для каждого года погашения кредита определить, какая часть платежа - выплата основного долга, а какая – проценты.

Решение: Загрузите Microsoft Office Excel (OpenOffice.org Calc).

В ячейке А1 введите текст: Разработка плана погашения кредита. По окончании ввода нажмите Enter или одну из клавиш со стрелкой. Объедините две ячейки A1 и B1. Расположите текст по центру и измените размер и начертание шрифта, используя кнопки быстрого доступа на панели форматирования.

Далее подготовьте заголовки столбцов таблицы исходных данных: в ячейку А2 введите текст Величина кредита, А3 – Количество лет, A4 – Процентная ставка, А5 Величина ежегодного периодического платежа. При необходимости измените ширину столбца: подведите указатель мыши к правой границе наименования столбца А; когда он примет вид двунаправленной стрелки, протащите границу вправо до нужного положения или выполните автоподбор ширины столбца двойным щелчком правой границы заголовка столбца по двунаправленной стрелке. В ячейки В2, B3, В4 введите исходные данные: В2 - 100000, B3 - 5, В4 – 12%.

Активизируйте ячейку B5. Для расчета величины ежегодного периодического платежа используется финансовая функция Excel - ПЛТ (Calc - PMT). Щелкните по кнопке f_x, выберете категорию функций – финансовые, функцию ПЛТ (Calc - PMT). В нижней части окна приведено краткое описание выбранной функции. После щелчка ОК под строкой формул слева появляется панель функций, с помощью которой вводятся аргументы функции. При необходимости воспользуйтесь справкой по этой функции. Функция ПЛТ (Calc - PMT) имеет аргументы: Ставка (Процент) — процентная ставка по ссуде; Кпер (КПЕР) — общее число выплат по ссуде; Пс (ТС) — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой; Бс (БС) — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты; Тип (Тип) — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. В окне функции ПЛТ (Calc - PMT) аргумент Ставка (Процент) установите относительную ссылку B4, Кпер (КПЕР) — B3, Пс (ТС) — B2, Бс (БС) — 0, Тип (Тип) — 0.

Далее подготовьте заголовки столбцов таблицы: в ячейку А6 введите текст Выплата основного долга, B6 – Проценты, C6 – Период. При необходимости измените ширину столбцов.

Заполним столбец – Период. Введите в ячейке C7 текст 1, что будет соответствовать первому году погашения кредита. Введите в ячейке C8 текст 2 (второй год погашения кредита). Для ввода остальных годов можно использовать автозаполнение. Выделите протягиванием ячейки С7 и С8, установите указатель мыши на черный квадратик справа внизу активной ячейки; указатель при этом примет вид черного креста; протащите мышь вниз ещё на три ячейки (до появления надписи 5).

Определим, какая часть платежа - выплата основного долга, а какая – проценты.

Расчет по годам производится с использованием функций ОСПЛТ (Calc-PPMT) и ПРПЛТ (Calc-IPMT).

Активизируйте ячейку A7. Щелкните по кнопкеf_x, выберете категорию функций – финансовые, функцию ОСПЛТ (Calc-PPMT). Аргумент функции Ставка (Процент) установите абсолютную ссылкуB4, для этого нажмите клавишуF4(Calc-Shift+F4), Период (Период) - относительную ссылкуC7, Кпер (КПЕР) — абсолютную ссылкуB3, Пс (ТС) — абсолютную ссылкуB2, Бс (БС) — 0, Тип (Тип) — 0. Для расчета остальных значений величиныВыплаты основного долга используйте автозаполнение ячеек формулами.

Аналогично производится расчет по годам процентов. Активизируйте ячейку B7. Щелкните по кнопкеf_x, выберете категорию функций – финансовые, функцию ПРПЛТ (Calc-IPMT). Аргумент функции Ставка (Процент) установите абсолютную ссылкуB4, Период (Период) - относительную ссылкуC7, Кпер (КПЕР) — абсолютную ссылкуB3, Пс (ТС) — абсолютную ссылкуB2, Бс (БС) — 0. Для расчета остальных значений величиныПроценты используйте автозаполнение ячеек формулами.