Банковская прибыль

Центральный банк выступает как экономический институт и действует в интересах государства и нации, не ставя своей задачей получение прибыли. Коммерческие банки выступают чаще всего как акционерные, кооперативные паевые и частные предприятия. Этот уровень банковской системы работает на прибыль.

Технически, как и на любом предприятии, прибыль банка представляет собой разницу между доходами и издержками. Издержки образуются в результате операций по привлечению денежных средств (пассивные операции) за счёт выплаты процентов по вкладам. Доходы формируются операциями, связанными с размещением и движением денежных средств (активные и доверительные), за счёт оплаты банковских услуг и процентов по кредитам.

Особенность банковской прибыли заключается в том, что она может быть получена только при условии, что клиенты банка получили прибыль.

Расширение денежного предложения

Банковский кредит стал одной из главных причин роста денежной массы в промышленно развитых странах, который происходит в результате действия следующего механизма. Все коммерческие банки должны хранить часть вкладов в наличной форме в соответствии с установленной законом нормой обязательных резервов (NR).

Кредитные ресурсы отдельного коммерческого банка составляют его избыточные резервы, которые определяются как разность между фактическими и обязательными резервами.

Система коммерческих банков в целом способна предоставлять ссуды, которые благодаря эффекту денежного мультипликатора (М_М) превышают её избыточные резервы. Величина мультипликатора обратно пропорциональна норме обязательных резервов. Максимальное количество кредитных денег на текущих счетах (МК), которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов, определяется по формуле:

МК = М_М избыточные резервы

Денежная масса растёт, когда банки выдают ссуды, и уменьшается, когда ссуды возвращаются банку. Экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег. Поэтому государство в лице центрального банка вводит ряд ограничений, регулирующих процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег и осуществляет контроль над ним.

Центральный банк и кредитно-денежная политика

Идея центрального банка (ЦБ) зародилась в условиях развитых рыночных отношений, когда дальнейшее развитие рынка без ЦБ как органа государственного контроля стало чревато неоправданными потерями. Возникновение ЦБ исторически связано с концентрацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надёжных коммерческих банков. В начале XXвека в большинстве стран эмиссия банкнот сосредоточилась в одном центральном эмиссионном банке, впоследствии – просто центральном банке.

Независимость от правительства– важнейший принцип деятельности ЦБ.

Достижение денежно-кредитной и валютной стабилизации– основная цель деятельности ЦБ.

Эта цель нередко вступает в противоречие с краткосрочными политическими целями правительства. Поэтому в большинстве стран мира ЦБ подчинён высшему законодательному органу, что имеет огромное значение. Так, правительство не может обязать ЦБ профинансировать его расходы в случае дефицита бюджета. Но независимость имеет относительный характер, ибо в долгосрочном плане политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства.

Деятельность ЦБ направлена на решение задач:

• обеспечение стабильности банковской и финансовой систем;

• контроль над денежным обращением в стране;

• проведение денежно-кредитной политики.

ЦБ традиционно выполняет четыре основные функции.

1. Монопольная эмиссия банкнот.В современных условиях, когда наличные деньги составляют не очень существенную часть денежной массы, значение этой функции несколько снижается, тем не менее, банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для розничной торговли и обеспечения ликвидности банков.

2.Банкир банков.ЦБ не ведет дела непосредственно с населением и предпринимателями. Его клиентами являются коммерческие банки. ЦБ хранит кассовые резервы коммерческих банков, оказывает им кредитную поддержку, выступая «кредитором последней инстанции»; осуществляет межбанковские расчёты. ЦБ выдает коммерческим банкам ссуды под залог коммерческих векселей и других ценных бумаг; ведёт операции учета (покупка векселей банков) и переучёта (перекупка векселей, купленных коммерческими банками у своих клиентов).

3. Банкир правительства. В этой функции ЦБ выполняет такие действия:

• выступает кассиром и кредитором правительства через расчётные счета правительства и правительственных учреждений;

• управляет государственным долгом, размещая и погашая займы, выплачивая проценты и пр.;

• регулирует резервы иностранной валюты и золота;

• осуществляет международные расчёты и т.п.

4. Регулирование безналичной эмиссии. ЦБ воздействует на массу кредитных денег, создаваемых коммерческими банками, используя следующие инструменты:

• установление учётной ставки процента;

• определение нормы обязательных резервов;

• операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами.

ЦБ осуществляет надзор над деятельностью коммерческих банков, устанавливая разного рода экономические нормативы: соотношение между кассовыми резервами и депозитами, собственным и заёмным капиталом, собственным капиталом и активами, максимальный размер риска на одного заёмщика, нормативы достаточности капитала и др.

Все функции тесно связаны между собой, и, выполняя их, ЦБ осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики.

Задания. Вопросы.		Ответы.
Дайте определение понятия «кредит». Перечислите принципы, на которых осуществляется кредитная сделка. Дайте определение понятия «ссудный фонд». Какие формы он может принимать? Как образуется ссудный процент? Что называют банковской системой? Охарактеризуйте уровни банковской системы. Что служит признаком структуризации уровней банковской системы? В каких случаях структура банковской системы может ограничиваться одним уровнем? Какие операции выполняют коммерческие банки? Как действует механизм расширения денежного предложения? Какие причины обусловили появление центральных банков? Перечислите основные функции Центрального банка. Что понимается под денежно-кредитной политикой?
Задания. Тесты.	Ответы.
1. Чем бумажные деньги отличаются от кредитных: а) бумажные деньги – это наличные, а кредитные существуют только в форме записи на банковских счетах; б) бумажные деньги не подлежат вывозу из страны; в) бумажные деньги имеют принудительную покупательную способность, а кредитные – это векселя эмиссионного банка; г) бумажные деньги предназначены для оплаты недорогих товаров, а кредитные используются для оплаты дорогостоящих товаров и услуг. 2. Рядовыми признаками кредита являются: а) платность, срочность, возвратность; б) платность, ликвидность и безопасность; в) ликвидность, срочность, адресность; г) ликвидность, возвратность, безопасность. 3. Коммерческий кредит – это: а) кредит коммерческих банков; б) кредит под высокие проценты; в) взаимокредитование предприятий; г) кредит, который предоставляет Центральный банк коммерческому банку. 4. Банковская прибыль – это: а) разница между ставками процента по кредитам и депозитам; б) разница между всеми доходами и расходами банка; в) процент по банковским кредитам; г) процент по банковским депозитам. 5. Когда Центральный банк покупает ценные бумаги на открытом рынке, то денежная масса в стране: а) уменьшается на сумму стоимости купленных бумаг; б) уменьшается на бóльшую сумму; в) увеличивается на сумму стоимости купленных бумаг; г) увеличивается на бóльшую сумму. 6. В банке взяли кредит в 10000 руб. под 100% годовых на два года. Сумма выплат банку за кредит составит: а) 10000 руб.; б) 20000 руб.; в) 30000 руб.; г) 40000 руб. 7. Денежно-кредитную политику проводит: а) правительство страны; б) все финансово-кредитные учреждения страны; в) Центральный банк страны; г) министерство финансов.