Структура банковской системы

Термин «банк» происходит от итальянского слова «banco» – скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги. Банки, действующие в стране, могут быть организованы в одно- или двухуровневую структуру.

Банковская система имеет только один уровень, когда:

• в стране ещё нет центрального банка – это исключение из общего правила, например, банковская система Люксембурга;

• в стране есть только центральный банк, например, многобанковская система во главе с Госбанком СССР до проведения последней банковской реформы.

Двухуровневые банковские системы созданы в настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой и активно развиваются. На первом уровне функционирует центральный банк страны, он осуществляет эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности. На втором уровне функционируют коммерческие банки.

Иногда говорят о трёх и более уровнях банковских системах, в этом случае третий уровень представляют крупные финансовые институты небанковского типа, например, страховые или пенсионные фонды.

Банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и кредитно-расчетных центров.

Центральный банк по своему положению в кредитной системе играет роль «банка банков», то есть хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков, предоставляет им ссуды, организует национальную систему взаимозачётов денежных обязательств; проводит государственную эмиссионную и валютную политику.

Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Главное их отличие от центральных банков состоит в том, что они не обладают правом эмиссии банкнот. Различают два типа коммерческих банков: универсальные и специализированные.

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций.

Специализированные банки осуществляют один или небольшое число видов банковской деятельности (инвестиционные, сберегательные, отраслевые банки, банки потребительского кредита и пр.)

Банковские холдинги и банковские группы являются новыми организационными формами банковской деятельности.

Банковский холдинг представляет собой держательскую компанию, которая владеет пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляет операции с ними.

Банковские группы играют главную роль в банковском деле. В них выделяют головную компанию (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

Основные операции коммерческих банков

Современный коммерческий банк – это универсальное предприятие, которое стремится развивать как можно больше видов операций и услуг.

Кредитные операции – это деятельность кредитора по размещению свободных ресурсов заемщику. Банки могут выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщиков, получая кредиты в других банках.

Расчётные операции – хранение средств клиентов, перемещение их с помощью обращения платежных инструментов по распоряжению держателей денежных средств. Для осуществления этих операций клиент открывает в банке счёт (расчетный, депозитный, ссудный и т.д.)

Кассовые операции – приём и выдача денег и ценностей клиентам через операционную кассу банка.

Межбанковские расчетные операции – это расчёты между банками и другими кредитными учреждениями; производятся через корреспондентские счета банков, расчётно-кассовые центры и клиринговые учреждения.

Операции с ценными бумагами. По поручению предприятий, которые нуждаются в долгосрочных вложениях, банки берут на себя определённые обязательства:

• установить размер, условия, сроки эмиссии и выбор типа ценных бумаг;

• организовать размещение и вторичное обращения ценных бумаг;

• гарантировать покупку эмитированных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счёт или организуя для этого банковские синдикаты.

Вексельные операции включают: учет векселей, принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты их в срок, выдачу ссуд до востребования по ссудному счёту вексельного обеспечения. Коммерческий банк работает с собственными векселями и с векселями других предприятий.

Операции с иностранной валютой заключаются в покупке у российских и иностранных юридических и физических лиц и продажи им наличной валюты, которая находится на счетах и вкладах.

Комиссионные (посреднические) операции – банки выступают в роли посредников и консультантов по различным сделкам (перевод денег, оформление ценных бумаг, управление имуществом и т. д.)

Финансовые операции банк выполняет, реализуя государственные, коммунальные, акционерные облигационные займы. Банк берёт на себя обязательство выплачивать капитал держателям облигаций.

Учредительские операции осуществляются коммерческими банками при основании новых предприятий.

Законодательством запрещено банкам осуществлять операции по производству материальных ценностей и торговле ими, а также по страхованию всех видов (кроме страхования валютных и кредитных рисков).