2.4. Организационный план

Для создания и эксплуатации гостиницы возможно образование нового юридического лица, либо бюджетная гостиница для транзитных пассажиров будет одним из подразделений Ирис Конгресс Отеля.

Новое предприятие будет создано в форме общества с ограниченной ответственностью. Учредителями Общества могут являться доверенные лица заинтересованных в создании Общества юридических лиц.

Для осуществления деятельности выбрана упрощенная система налогообложения. База для исчисления налога – разность между доходами и расходами.

Организационная схема гостиницы представлена на рис. 3.

Рис.3. Организационная схема гостиницы

Штатное расписание сотрудников гостиницы представлено в таблице 7.

Таблица 7. Штатное расписание

	Должность	кол-во	ФОТ
	Управление:
1	Директор	1	19500
2	Гл.бухгалтер	1	15600
	Всего по управленческому персоналу	2	35100
	Обслуживающий персонал:
3	Администратор	3	31200
4	Горничная	6	50700
5	Охранник	3	29250
6	Уборщица	2	9100
	Всего по обслуживающему персоналу	14	120250
	ИТОГО	16	155350

Полномочия и должностные обязанности закрепляются в Трудовом договоре и Должностных обязанностях каждого сотрудника гостиницы. Основные обязанности сотрудников представлены в Приложении 13. Оплата труда производится в соответствии с Положением об оплате труда и выплатах материального поощрения организации. В расчет настоящего бизнес-плана включена повременная оплата труда. Предусматривается выплата переменной части оплаты труда (премии и вознаграждения) по итогам деятельности предприятия.

Реализация проекта будет проводиться в несколько этапов. Первые три месяца – подготовительный этап, который не учитывался при составлении финансового плана.(таб. 8)

Таблица 8. Календарный график подготовки реализации проекта

№	Содержание этапа реализации проекта	Календарные сроки использования
1	Детализация и разработка проекта окончательного варианта бизнес-плана, поиск инвестора	1 месяц
2	Регистрация предприятия, заключение договоров	15дней
3	Подготовка помещения	1 месяц
4	Приобретение оснащения и материалов, набор персонала	10 дней
5	Отладка оборудования и обучение персонала	10дней
6	Реклама, опытная эксплуатация оборудования	1 месяц

2.5. Маркетинговый план

Управление гостиничным комплексом базируется на маркетинговых принципах, главными из которых являются управление спросом и предложением.

Рекламный бюджет предполагает распространение информационных стендов и печатной продукции о гостинице в аэропортах и на территории выставочного центра КрокусЭкспо.

Таблица 9. Бюджет рекламы

№ п/п	Вид рекламы	Стоимость, (руб.)	Период проведения
1	Информационные стенды	30000	при запуска проекта
2	Распространение печатной продукции	30000	Ежемесячно
Итого:		60000

Для достижения соответствия предложения и спроса гостиничный комплекс располагает двумя главными альтернативами - изменением предложения или изменением спроса.

В управлении предложением спроса могут применяться следующие методы краткосрочного регулирования:

1. Вовлечение клиентов в систему обслуживания. Привлечение клиента к самообслуживанию расширяет число людей, которых может обслужить один сотрудник гостиницы и таким образом повышает эффективность работы. Эта концепция широко применяется в вендинговом оборудовании, через автоматы самообслуживания: кофе-автомат, автомат готовой продукции расфасованной в ланч-боксы или касалетки на предприятиях общественного питания, мини-бары, аптечный автомат, автомат для журналов.

2.Обучение сотрудников взаимозаменяемым профессиям. В гостинице спрос не на все услуги одинаков. Обучая сотрудников взаимозаменяемым профессиям, гостиница имеет возможность переставлять работника с менее загруженных участков работы в более загруженные, а также без проблем осуществлять замены заболевших или находящихся в отпуске работников.

3.Использование частично занятых сотрудников для расширения мощности отдельных участков в необычно загруженные предпраздничные или праздничные дни или в «пиковые месяцы».

4.Продление часов обслуживания. Гостиничный комплекс может увеличивать мощность своих подразделений, продлевая часы работы по одним периодам времени и укорачивая по другим, либо переводить их работу на двух-трехсменное обслуживание.

5.Использование цены. Цена и спрос – важнейшие взаимосвязанные экономические категории, правильное установление которых в условиях конкуренции позволяет гостинице утвердить свое положении на рынке и сбалансировать спрос со своим предложением.

Продвижение гостиницы планируется за счет Интернет-ресурсов, сюда относится Интернет-сайт, где указаны контакты гостиницы, а также продвижение гостиницы на различных тематических сайтах. Внесение ее координат на Интернет-ресурсы гостиничной тематики.

Сбыт продукции обеспечивается высоким качеством сервиса, обеспечением комфортного проживания клиентов.

Цены на услуги гостиницы представлены в таблице 5.

Таблица 10. Цены на услуги бюджетной гостиницы

	Услуги	Себестоимость услуг	Цена,руб.
1	Предоставление номеров
	номер люкс	1100	2500
	номер 1 класса	750	1500
	номер 2 класса	750	1000
2	Услуги питания:
	комплексный завтрак	100	200
3	Вендинговые услуги:
	массажное кресло	25	50
	автомат продуктов питания	25	50
	кофейный автомат	10	20
	автомат для журналов	12,5	25
	мини-бар	150	300
	автомат штучных товаров	25	50
	автомат лекарственных препаратов	15	30
	автомат для чистки обуви	15	30
4	Услуги прачечной:
	химчистка	25	50
5	Услуги автостоянки:
	20 автомобилей	50	150

Оценка рисков проекта. Основными рисками проекта являются:

Технический риск. В основе технического риска лежит опасность технической поломки, аварии. Относительно вендинг-оборудования технический риск сведен к минимуму, т.к.предоставлено гарантийное обслуживание на оборудование сроком 1 год, предусмотрено сервисное бслуживание. Защищенность от вандализма стопроцентная.

Мероприятия по минимизации технического риска: применение обновленных производителем средств разработки, а также постоянный мониторинг новых версий вендинг-оборудования, используемого в работе.

Организационный и управленческий риск.

Организационные и управленческие риски сведены к минимуму.

Мероприятия по снижению организационных и управленческих рисков: постоянная оптимизация бизнес-процессов и штанного расписания.

Финансовый риск (оценка финансового положения, вероятность неплатежей со стороны участников проекта, отношения с заказчиком (инвестором)).

1.Возможное повышение рыночных ставок аренды.

2.Снижение потока транзитных пассажиров в связи с кризисными явлениями и, тем самым, снижение спроса на услуги гостиницы.

Коммерческий риск (риски сбытовой политики).

Возникновение коммерческих рисков, может быть обусловлено отсутствием готовой сети сбыта, т.к. формирование спроса на услуги гостиницы находится в начальной стадии.

Минимизация коммерческого риска осуществляется через эффективную маркетинговую политику ГК.

Экологические риски (возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение претендента).

Факторы, обуславливающие возникновение рисков такого рода, отсутствуют.

6. Финансовый план

Объем вложений

Реализация данного проекта предусматривает вложения в размере 2млн. руб. (таб.11).

Таблица 11 Организационные затраты

Затраты	Сумма, тыс.руб.
Внутренний ремонт помещения	360,4
Мебель, бытовая техника, оргтехника	989,04
Приобретение вендинг- оборудования	442,0
Сертифицирование гостиницы	25,0
Оборотные средства	183,56
Итого	2000

Затраты на открытие гостиницы

В состав инвестиционных расходов входят затраты на организацию и запуск проекта, а также затраты на пополнение оборотных средств в первые месяцы после запуска. В дальнейшем проект будет финансироваться за счет собственной выручки.

Постоянные производственные затраты

Постоянные производственные затраты складываются из затрат на аренду здания, оплату труда администрации, коммунальные услуги.

Постоянные общехозяйственные расходы составляют 3980,5 тыс. рублей в год. Перечень статей постоянных затрат приведен в таб.12.

Таблица 12. Перечень статей постоянных затрат

№	Наименование статей расходов	Сумма в месяц, тыс. рублей	Сумма в год, тыс. рублей
	Постоянные расходы
1	Аренда	270,0	3240,0
2	Зарплата администрации	40,7	488,5
3	Коммунальные услуги	21,0	252,0
4	Итого	331,7	3980,5

К переменным относятся следующие затраты: зар/плата персонала, расходы на обслуживание. Переменные затраты составляют 3665,4 тыс. рублей в год.(таб.13)

Таблица 13 Перечень статей переменных затрат

№	Наименование статей расходов	Сумма в месяц, тыс. рублей	Сумма в год, тыс. рублей
	Переменные расходы
1	Зар.плата персонала	153,5	1842,2
2	Расходы на обслуживание	154,8	1823,1
3	Итого	308,3	3665,4

Планируемая численность персонала гостиницы – 16 человек.

Фонд оплаты труда за год приведен в таб.14.

Таблица 14. Фонд оплаты труда

№ п/п	Должность	Кол-во	Оклад в месяц, тыс. рублей (без подоходного налога)	Итого в год, тыс. руб.
	Управление	2
1	Директор	1	16,9	203,5
2	Гл.бухгалтер	1	13,5	162,8
	Обслуживающий персонал	14
3	Администратор	3	27,1	324,7
4	Горничная	6	44,1	529,3
5	Охранник	3	25,4	305,3
6	Уборщица	2	7,9	95,0
	Итого	16	119,6	1620,8

Затраты на оплату труда составляют 119,6 тыс. рублей в месяц без учета взносов во внебюджетные фонды.

Выручка от реализации

При реализации проекта предполагает продажа следующих услуг:

• услуги проживания в гостинице;

• услуги питания (комплексный завтрак);

• вендинговые услуги;

• услуги прачечной;

• услуги охраняемой автостоянки.

Услуги гостиницы

Таблица 15. Стоимость номера в день

Наименование номера	Стоимость номера в день, рублей.
Люкс	2500
1 класс	1500
2 класс	1000

Максимальная годовая выручка от предоставления услуг по проживанию составит: 14235,0 тыс. рублей.(таб.16)

Таблица 16. Максимальная годовая выручка

Наименование номера	Сумма в год, тыс. руб.
Комнаты люкс	1825,0
Комнаты 1 категории	6570,0
Комнаты 2 категории	5840,0

С учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% годовая выручка от предоставления услуг по проживанию составит: 8541,0 тыс. рублей.(таб.17)

Таблица 17. Прогнозируемая годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Наименование номера	Сумма в год, тыс. руб.
Комнаты люкс	1095,0
Комнаты 1 категории	3942,0
Комнаты 2 категории	3504,0

Услуги питания (комплексный завтрак)

Годовая выручка от продажи услуг питания с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 1369,8 тыс. рублей.(таб.18)

Таблица 18. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Услуги питания	Сумма в год, тыс. рублей
Комплексный завтрак	1369,8

Вендинговые услуги

Доход от реализации услуг через вендинг-оборудование представлен в (таб.19).

Таблица 19. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Вендинговые услуги:	Сумма в год, тыс. рублей
массажное кресло	328,5
автомат продуктов питания	328,5
кофейный автомат	131,4
автомат для журналов	164,25
мини-бар	1965,6
автомат штучных товаров	328,5
автомат лекарственных препаратов	197,1
автомат для чистки обуви	197,1
Итого:	3646,9

Услуги прачечной

Годовая выручка от услуг прачечной с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 328,5 тыс. рублей.(таб.20)

Таблица 20. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Услуги прачечной	Сумма в год, тыс. рублей
Химчистка	328,5

Услуги автостоянки

Годовая выручка от эксплуатации стоянки с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 657,0 тыс. рублей.(таб.21)

Таблица 21 Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Услуги автостоянки	Сумма в год, тыс. руб.
20 автомашин	657,0

Бюджетная нагрузка. Гостиница применяет упрощенную систему налогообложения и уплачивает взносы во внебюджетные фонды, начисленные от фонда оплаты труда, подоходный налог и налог по УСН ( приложения 5, 8). Бюджетная нагрузка представлена в таблице 22.

Таблица 22. Бюджетная нагрузка проекта за 1 год, тыс.руб.

Взносы во внебюджетные фонды и бюджет от ФОТ		в т.ч. НДФЛ	УСН	ВСЕГО
1095,2	242,3		118,1	1213,3