2.3. Производственный план

2.3.1. Производственная программа

В результате проведенного исследования выявлен потенциальный объем сбыта услуг бюджетной гостиницы. На его основе рассчитана производственная программа на планируемый год в натуральных единицах.

Эта программа является основой для разработки бизнес-плана.

Таблица 1. Производственная программа бюджетной гостиницы (максимальная загрузка номерного фонда)

	Услуги	кол-во номеров	Количество услуг
			в месяц	в год	за 2 года
			30 дней	365 дней	730 дней
1	Предоставление номеров:
	номер люкс	2	60	730	1460
	номер 1 класса	12	360	4380	8760
	номер 2 класса	16	480	5840	11680
2	Услуги питания:
	комплексный эавтрак	30	900	10950	21900
3	Вендинговые услуги:
	массажное кресло	30	900	10950	21900
	автомат продуктов питания	30	900	10950	21900
	кофейный автомат	30	900	10950	21900
	автомат для журналов	30	900	10950	21900
	мини-бар	30	900	10950	21900
	автомат штучнх товаров	30	900	10950	21900
	автомат лекарственных препаратов	30	900	10950	21900
	автомат для чистки обуви	30	900	10950	21900
4	Услуги прачечной:
	химчистка	30	900	10950	21900
5	Услуги автостоянки:	мест
	20 автомобилей	20	600	7300	14600

2.3.2. Расчет необходимого количества рабочих мест

Для обслуживания гостиницы необходимо 16 штатных сотрудников. Количество управленческого и обслуживающего персонала представлено в таблице 2. Для управленческого штата установлена пятидневная рабочая неделя с 8-часовым рабочим днем. Для обслуживающего персонала устанавливается и утверждается сменный график работы.

Подготовка и обслуживание постояльцев гостиницы состоит из нескольких бизнес-процессов: встречи, приема, регистрации и текущего обслуживания проживающих в гостинице, ежедневной уборки и подготовки номерного фонда и помещений гостиницы, обслуживания вендинговых автоматов, обслуживания прилегающей территории и автостоянки. Все обязанности расписаны и закреплены в должностных обязанностях сотрудников.

Администраторы непосредственно руководят всей работой сотрудников; контролируют соблюдение ими правил обслуживания проживающих в гостинице, внутреннего распорядка, личной гигиены, ношения форменной одежды; обеспечивают своевременную подготовку номерного фонда, составляют графики смен.

Указанная структура позволяет в полной мере обеспечивать бесперебойность работы организации с доведением до нормативного состояния и постоянным улучшением сервиса обслуживания покупателя.

Таблица 2. Численность персонала

	Должность	кол-во
	Управление:
1	Директор	1
2	Гл.бухгалтер	1
	Всего по управленческому персоналу	2
	Обслуживающий персонал:
3	Администратор	3
4	Горничная	6
5	Охранник	3
6	Уборщица	2
	Всего по обслуживающему персоналу	14
	ИТОГО	16

Расчет персонала произведен, исходя из круглосуточного графика работы гостиницы. Расчет нормо-часов производственной программы для персонала представлен в таблице 3. Он установлен на основе внутренних нормативов на обслуживание. Производственную программу по оказанным услугам в гостиничном сервисе можно рассчитать следующим образом:

Таблица 3.Расчет производственной программы в нормо-часах для персонала

Виды услуг	Кол-во услуг в год	Норма времени на оказание услуг (Ni вр)	Производственная программа персонала в нормо-часах	Производственная программа в нормо-часах
Предоставление номеров (регистрация въезда-выезда проживающего, уборка номера, текущее обслуживание):
номер люкс	730	1час	730ч.	17520ч.
номер 1 класса	4380	1час	4680ч.	105120ч.
номер 2 класса	5840	1час	5840ч.	140160ч.
Услуги питания(прием заказа, оформление и передача бланка-заказа на исполнение, прием касалеток с завтраками, доставка по номерам) :
комплексный эавтрак	10950	30мин.	5475ч.	10950ч.
Вендинговые услуги (обслуживание автоматов):
массажное кресло	10950			8760ч.
автомат продуктов питания	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
кофейный автомат	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
автомат для журналов	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
мини-бар	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
автомат штучных товаров	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
автомат лекарственных препаратов	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
автомат для чистки обуви	10950	10мин.	1825ч.	8760ч.
Услуги прачечной:			1825ч.	8760ч.
химчистка	10950		1825ч.	8760ч.
Услуги автостоянки:
20 автомобилей	7300	10мин.	1217ч.	8760ч.

2.3.3. Расчет необходимого оборудования для оснащения рабочих мест

По замыслу проекта для организации гостиницы подбирается помещение, приспособленное для оказания гостиничных услуг, т.е. с наличием установленной в номерах сантехника, кондиционеров и прочего стационарного оборудования. Амортизационные начисления на это оборудование не производятся, т.к. помещение арендуется.

На оснащение бюджетной гостиницы для транзитных гостей города необходимо 1,8млн.руб. Список необходимого оборудования представлен в таблице 4.

Таблица 4.Смета на оснащение гостиницы

№	Наименование	Кол-во	Цена	Сумма
1	Внутренний ремонт помещения:
	Обои	160	100	16000
	Краска	180	120	21600
	Ремонтные работы	32	2000	64000
	Линолеум	500	200	100000
2	Мебель, бытовая техника, оргтехника:
	Шкаф	30	4500	135000
	Кровать	36	5000	180000
	Тумба	30	2500	75000
	Журнальный стол	32	1300	41600
	Стул	100	560	56000
	TV тумба	30	1300	39000
	Стол компьютерный офисный	1	2800	2800
	Кресло офисное	2	1700	3400
	Стойка администратора	1	3200	3200
	Диван	2	10000	20000
	Сейф	1	5000	5000
	Жалюзи	32	220	7040
	Люстра	33	600	19800
	Бра	60	300	18000
	Телевизор	31	9500	294500
	Пылесос	3	1800	5400
	Компьютер	2	25000	50000
	Принтер	2	2400	4800
	Кассовый аппарат	1	5000	5000
	Стиральная машина- автомат	2	10000	20000
	Электроутюг	1	1500	1500
	Доска гладильная	1	2000	2000
3	Приобретение вендинг- оборудования:
	Массажное кресло	1	45000	45000
	Кофе-автомат	1	95000	95000
	Автомат продажи пищевой продукции	1	85000	85000
	Мини-бар	1	67000	67000
	Автомат продажи штучной продукции	2	35000	70000
	Автомат для журналов	1	48000	48000
	Автомат для чистки обуви	1	32000	32000
	Итого			1697640

Т.к. при разработке проекта применяется упрощенная система налогообложения, расчет амортизационных отчислений не производится.

В финансовом учете расчет суммы амортизационных отчислений на оборудование стоимость свыше 20тыс.руб. отражается в соответствии с таблицей 5.

Таблица 5. Расчет суммы начисленной амортизации линейным способом

Наименование амортизируемого имущества	Стоимость амортизируемого имущества (первоначальная)	Срок полезного использования (месяцы)	Количество амортизируемого имущества	Общие амортизационные отчисления в год
Массажное кресло	45000	120	1	3735
Кофе-автомат	95000	120	1	7885
Автомат продажи пищевой продукции	85000	120	1	7055
Мини-бар	67000	120	1	5561
Автомат для журналов	48000	120	1	3984
Массажное кресло	45000	120	1	3735
Кофе-автомат	95000	120	1	7885
Итого				39840

2.3.4. Расчет производственных и вспомогательных площадей и их оплата.

Помещение для деятельности гостиницы планируется арендовать. Использование коммуникаций (связь, интернет) входит в арендную плату. В перечень помещений входят: холл, администрация, прачечная, помещение для вендинговых автоматов, номерной фонд.

Основные параметры арендованного помещения указаны в таблице 6 .

Таблица 6. Данные об арендуемом помещении

Наименование	Описание параметра
Площадь помещения	1080 квадратных метров
Электроэнергия	Использование местных сетей, способных обеспечить производство электрической энергией в объеме, необходимом для деятельности предприятия.
Вода	Подача холодной и горячей воды по общему водопроводу
Теплоснабжения	Обеспечивает теплоснабжение помещение для поддержание температуры, приемлемой для полноценной деятельности заведения
Бытовые стоки	Отводятся в канализационный коллектор.

Ставка арендной платы согласуется с арендатором и устанавливается в соответствии с заключенным договором. Также в соответствии с договорами на обслуживание производятся оплата коммунальных платежей, затрат на электроэнергию, использование средств коммуникации и другие потребляемые гостиницей услуги. Для расчета текущих затрат по настоящему проекту ставка арендной платы принята равной 250руб. за кв.м., стоимость потребляемых гостиницей коммунальных услуг оценена в 21000руб. в месяц.

Заказы на питание клиентов гостиницы принимаются администратором и доставляются службой организации питания Ирис Конгресс Отеля.

Доставка наполнения вендинговых автоматов (товары бакалеи, пресса и др.) производится в соответствии с заключенными договорами.