- •Часть 1
- •1.Предварительный расчет прибыли
- •1. Предварительный расчет прибыли
- •Определение прибыли
- •Расчет амортизации
- •2. Расчет потребности в оборотных средствах
- •Потребности в оборотных средствах
- •Потребность в оборотных средствах и прирост оборотных средств (тыс. Руб.)
- •3. Определение потребности в инвестировании
- •Календарный план осуществления инвестиций (диаграмма Ганта)
- •Часть 2
- •1. Определение потребности в инвестировании
- •Расчет величины заемных средств
- •Порядок погашения кредита
- •2. Определение прибыли по проекту с учетом источников финансирования
- •Определение размера прибыли в распоряжении предприятия
- •3. Формирование потоков движения денежных средств по проекту
Потребность в оборотных средствах и прирост оборотных средств (тыс. Руб.)
|
Номер шага |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
|
68 493 |
75 342 |
82 877 |
91 164 |
100 281 |
|
Запасы сырья, материалов и комплектующих изделий | ||||||
|
А1=QссРмНзм | ||||||
|
2. Затраты в незавершенном |
|
153 329 |
163 945 |
175 623 |
188 469 |
202 600 |
|
производстве А2=QссСпрТцКнз | ||||||
|
3. Запасы готовой продукции А3=QссСпрНзгп |
|
238 164 |
252 548 |
268 370 |
285 774 |
304 918 |
|
4. Потребность в оборотных |
|
459 986 |
491 836 |
526 870 |
565 408 |
607 799 |
|
средствах | ||||||
|
5. Прирост оборотных средств |
459 986 |
31 849 |
35 034 |
38 538 |
42 391 |
|
Итак, мы видим, что с каждым годом нам необходимо все больше и больше оборотных средств, что связано с ростом объема продаж.
3. Определение потребности в инвестировании
Таблица 5
|
Инвестиционные потребности |
Период 0 |
Период 1 |
Период 2 |
Период 3 |
Период 4 |
Период 5 |
Всего |
|
Оборудование и механизмы |
25 000 000 |
|
|
|
|
|
25 000 000 |
|
Установка и наладка |
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудования |
|
|
| ||||
|
Лицензии и технологии |
|
|
|
|
|
|
|
|
Обучение персонала |
10 000 |
|
|
|
|
|
10 000 |
|
Вложения в оборотные средства |
459 986 |
31 849 |
35 034 |
38 538 |
42 391 |
|
607 799 |
|
Сопутствующие затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
Непредвиденные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
Общий объем инвестиций |
25 469 986 |
31 849 |
35 034 |
38 538 |
42 391 |
|
25 617 799 |
В данной таблице нам ясно видно, в какой период нужно будет вложить какую сумму денег, и, в итоге, какие средства нам нужно брать в кредит. В данной таблице четко видно что нам необходим кредит в банке на сумму 617 799 рублей для успешной организации деятельности.
Календарный план осуществления инвестиций (диаграмма Ганта)
|
Название |
Длительность, дней. |
Дата начала |
Стоимость этапа, руб. |
дата окончания |
|
1. Приобретение лицензии |
25 |
01.01.14 |
? |
25.01.14 |
|
2.1. Покупка оборудования |
60 |
11.01.14 |
25 000 000 |
11.03.14 |
|
2.2. Установка оборудования |
10 |
12.03.14 |
? |
21.03.14 |
|
2.3. Наладка оборудования |
10 |
22.03.14 |
? |
31.03.14 |
|
3.1. Закупка материалов |
15 |
17.03.14 |
по смете |
31.03.14 |
|
4.1. Подбор персонала |
5 |
22.03.14 |
? |
26.03.14 |
|
4.2. Обучение персонала |
5 |
27.03.14 |
10 000 |
31.03.14 |
|
Производство |
- |
01.04.14 |
|
31.03.19 |
Часть 2
1. Определение потребности в инвестировании
Таблица 5
Расчет величины заемных средств
|
№ |
Наименование показателя |
Значение |
|
1. |
Минимальная потребность в денежных |
25 469 986 |
|
средствах, руб | ||
|
2. |
Свободные денежные средства, руб. |
25 000 000 |
|
3 |
Потребность во внешнем финансировании, |
469 986 |
|
руб. | ||
|
4. |
Величина заемных средств, руб. |
469 986 |
|
5 |
Величина привлеченных средств, |
0 |
|
руб. |
Цель расчетов - определить объем требуемых заемных средств.
После определения величины заемных средств строится график порядка погашения кредита.
Таблица 6