Показатели уровня рентабельности оао «Кочковский лесхоз»

Показатели

Обозначение

Расчет

Значение за год

Отклонение

предыд. год

отчет. год

Рентабельность активов (имущества)

Ра

0,21

0,15

-0,06

Рентабельность текущих активов

Рта

1,18

1,03

-0,15

Рентабельность инвестиций

Ри

-

-

-

Рентабельность производства

Рпф

0,214

0,168

-0,046

Показатель

Индефикатор

Формула для расчета

Значение

Отклонение

пред. год

отчет. год

1

2

3

4

5

6

Чистый денежный поток предприятия

ЧДП

где Дрп- денежные средства от продаж продукции; До – денежные средства от прочей операционной деятельности4 Дмз – денежные средства выплаченные на приобретение запасов сырья и материалов; Дзп – денежные

2

-2

-4

1

2

3

4

5

6

средства расходуемые на заработную плату персонала; Дн – денежные средства в виде налоговых платежей; Дпр – прочие выплаты денежных средств в процессе деятельности.

Эффективность денежных потоков предприятия

Кэдп

, где ОДП – сумма валового отрицательного денежного потока (расходования денежных средств); ЧДП – сумма валового положительного денежного потока (поступления средств)

1

-1

-2

Коэффициент покрытия денежным потоком совокупного капитала

Кдпвб

, где ВБ – валюта баланса, сумма совокупного капитала авансированного в деятельность предприятия

Коэффициент покрытия денежным потоком собственного капитала

Кдпск

, где Ск – сумма собственного капитала, включая реинвестированную прибыль, авансированных в деятельность предприятия

Коэффициент покрытия денежным потоком инвестиций

Кдпи

где ДП – сумма инвестиций в деятельность предприятия, определяемая размером долгосрочных заемных средств