- •Ростовский государственный экономический университет «ринх»
- •Содержание
- •Организационно-методический раздел
- •Рейтинговая система оценки и контроля знаний студентов очной формы обучения
- •Учебно-тематический план дисциплины Распределение часов дисциплины по темам и видам работ Очная форма обучения
- •Программа дисциплины
- •Раздел 2. Экономический анализ и оценка деятельности в коммерческих банках.
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Список основной литература
- •Планы семинарских и практических занятий
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Вопросы для обсуждения
- •Вопросы для самоконтроля усвоения знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Задачи и практические ситуации
- •Задача 5
- •Анализ структуры привлеченных средств в Банке «х» за период с 1.01.2007 г. По 1.01.2008 г.
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Средние остатки ссудных активов прошлого года
- •Данные коэффициенты показывают, сколько собственных (привлеченных) средств приходится на 1 рубль кредитных вложений.
- •Задача 3
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Соответствие пассивов и активов по источникам формирования и направлениям вложений
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации. Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов и расходов оао кб
- •Задача 5 Анализ структуры и динамики доходов
- •Задача 6 Анализ структуры и динамики процентных доходов
- •Задача 7 Анализ влияния факторов на процентные доходы
- •Задача 8 Анализ структуры и динамики непроцентных доходов
- •Задача 9 Анализ валовых доходов
- •Задача 10 Анализ структуры и динамики расходов
- •Задача 11 Анализ структуры и динамики процентных расходов
- •Задача 12 Факторный анализ процентных расходов
- •Анализ структуры непроцентных расходов
- •Задача 14
- •Задача 17
- •Задача 18 Факторный анализ рентабельности
- •Проведения факторного анализа
- •Задача 19 Анализ обязательных нормативов банка
- •Комплексная задача: « Экономический анализ деятельности кредитной организации акб «Студент»». Анализ структуры пассива баланса кредитной организации Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Анализ структуры актива баланса кредитной организации Задача 5
- •Анализ состояния риск-менеджента кредитной организации Задача 6
- •Анализ финансовых результатов деятельности кредитной организации Задача 7
- •Задача 8
- •Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
- •Задача 10
- •Тестовые задания для контроля знаний
- •Тема 2.1. Роль экономического анализа в управлении деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.2. Анализ состояния ресурсов и капитальной базы кредитной организации. Анализ качества управления пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.3. Анализ вложений и качества управления активами кредитной организации.
- •Тема 2.4. Анализ риск-менеджмента в рамках оперативного управления активами и пассивами кредитной организации.
- •Тема 2.5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности кредитной организации.
- •Тема 2.6 Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации
- •Индивидуальные домашние задания Рекомендации по выполнению индивидуальных домашних заданий
- •Подбор и изучение необходимой литературы, законодательных и нормативных документов Центрального банка рф
- •Примерный перечень зачетных вопросов
- •Приложения
- •Приложение 5
- •Справочная информация
- •Показатели доходности
- •Показатели ликвидности
- •Анализ финансового состояния банка по методике цб
- •Критерии определения финансового состояния кредитных организаций
Анализ состояния ликвидной позиции кредитной организации. Задача 9
По данным приложения 7 дайте оценку соответствия фактических значений обязательных нормативов ликвидности и размеров принимаемых банком рисков при привлечении и размещении денежных средств – Н2, Н3, Н4 и Н5 за последние три месяца отчетного периода. Выявите тенденции улучшения или ухудшения значений нормативов ликвидности.
Задача 10
По данным приложения 8 определите наличие избытка или дефицита ликвидности по срокам погашения требований (активов) и востребования обязательств (пассивов) банка. Выявите тенденции улучшения или ухудшения состояния ликвидности банка по изменению значений коэффициентов ликвидности за отчетный период. Предложите мероприятия по восстановлению ликвидности банка, проводимые через управленческие решения. Особое внимание уделите улучшению значений коэффициентов избытка или дефицита ликвидности по срокам: “от до востребования” до 7 дней, от “до востребования” до 30 дней, от “до востребования” до 1 года.*
* Перечень мероприятий по восстановлению ликвидности банка, предусмотренный п.3 Письма ЦБ РФ от 29.07.00 № 139-Т “О рекомендациях по анализу ликвидности кредитной организации”:
а) увеличение уставного капитала кредитной организации;
б) получение субординированных займов (кредитов);
в) реструктуризация обязательств, например, депозитов (вкладов), в т.ч. принадлежащих акционерам (участникам) и сотрудникам, из краткосрочных в долгосрочные обязательства кредитной организации и/или субординированные кредиты/депозиты;
г) привлечение краткосрочных кредитов (депозитов);
д) привлечение долгосрочных кредитов (депозитов);
е) ограничение (прекращение) кредитования на определенный срок;
ж) реструктуризация активов, в том числе продажа части активов;
з) сокращение либо приостановление проведения расходов, в т.ч. управленческих, включая (частично) заработную плату сотрудников.
Тестовые задания для контроля знаний
Тестовые задания предназначены для дополнительного контроля и самопроверки студентами знаний по основным темам дисциплины.
Стартовый рейтинг
Укажите номер правильного ответа (ответов).
1. Предметом экономического анализа является:
хозяйственные процессы предприятий
социально-экономическая эффективность
конечные финансовые результаты
все выше перечисленные
2. Объектом экономического анализа является:
практика, как чувственно предметная, материальная деятельность человека
человек или сообщество людей, принимающих экономические решения
3. Верно ли утверждение: «Характерными особенностями метода экономического анализа являются: использование системы показателей, всесторонне характеризующих хозяйственную деятельность, изучение причин изменения этих показателей, а также выявление и измерение взаимосвязи между ними в целях повышения социально-экономической эффективности»
да, верно
нет, неверно, все перечисленные особенности нехарактерны для метода экономического анализа.
одна из перечисленных особенностей нехарактерна для метода экономического анализа
4. Экономический анализ используется при принятии управленческих решений по:
планированию
стимулированию
координации
контролю
всем перечисленным функциям управления
5. К задачам экономического анализа не относятся:
регулирование текущей производственно-коммерческой деятельности предприятия
повышение экономической обоснованности бизнес планов и нормативов
определение экономической эффективности использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов
6. Наиболее важными задачами анализа баланса являются все перечисленные задачи, кроме;
оценка рентабельности продаж
оценка степени хозяйственной активности предприятия
оценка финансовой устойчивости
оценка платежеспособности предприятия
7. Какая из перечисленных задач не является функцией экономической деятельности
анализ хода и результатов экономической деятельности
перспективное и текущее планирование
оптимизация использования ресурсов экономической системы
контроль за ходом выполнения планов
информационное обеспечение управлением
все выше перечисленные не являются
8. Какие из перечисленных методов относятся к количественным методам экономического анализа
1- Расчеты средних величин,
2-Бухгалтерский баланс
3- Линейное программирование
только 1
только 2
только 3
только 1 и 2
только 1 и 3
только 2 и 3
9. Какой их перечисленных методов финансового анализа предусматривает очистку показателя от случайных влияний
горизонтальный анализ
вертикальный анализ
трендовый анализ
анализ коэффициентов
сравнительный анализ
факторный анализ
10. Управленческий и финансовый анализ;
не имеют общих областей использования
имеют общие области исследования