8

Управление ресурсами

Применяется два основных подхода к определению порядка осуществления пассивных и активных операций в банке:

1. Определение видов активных операций, а затем привлечение соответствующих ресурсов.

2. Использование уже привлеченных ресурсов для осуществления активных операций.

А

Выбор активных операций банка в рамках миссии и общей стратегии

Расчет необходимого для осуществления этих операций объема ресурсов

лгоритм процесса управления ресурсами (подход 1)

Исследования возможностей привлечения заданных ресурсов с учетом внешней среды

Определение необходимых критериев для управления ресурсами

Реализация выбранных ранее действий по управлению ресурсами

Выработка конкретных действий по управлению ресурсами

Выбор первого подхода будет обоснованным, если изучение рыночной конъюнктуры позволяет сделать вывод, что банку легче найти источники средств, чем выгодные сферы вложения ресурсов.

Если же банк действует согласно схеме 2 , то управление ресурсами сводится к выбору критериев, и оптимизации, согласно им, процесса привлечения, а затем и использования пассивов банка.

А

Изучение внешней среды для определения возможностей привлечения ресурсов

Определение характера активных операций (с учетом объема привлеченных ресурсов)

Выработка стратегии привлечения ресурсов

Привлечение ресурсов и поддержание их максимального объема

лгоритм процесса управления ресурсами (подход 2)

Осуществление выбранных активных операций

При управлении ресурсами может использоваться декомпозиционный метод, при котором все ресурсы разбиваются на группы и каждая из них рассматривается в отдельности. При этом учитываются следующие основные моменты:

I. Управление собственными средствами:

1. привлечение капитала;

2. обеспечение соблюдения нормативов, установленных государством;

3. расчет "экономического" капитала;

4. расчет капитала, необходимого для активных операций;

5. управление капиталом (распределение прибыли, отношения с акционерами);

6. конкуренция по объему капитала с другими банками, возможность поглощения, слияния.

II. Управление депозитными источниками (риски, расходы по выплате и невыплате процентов):

1. работа с клиентами;

2. определение оптимальной структуры депозитов (с учетом денежно-кредитной и налоговой политики государства);

3. процентная политика (с учетом связей с издержками и нормой прибыли на данном рынке, либо целевой прибыли, либо безубыточности, с ценой проникновения и рентабельностью, конкуренцией, доходностью по инвестициям, установлением комиссионных сборов);

4. согласование активных и пассивных операций (сроки, суммы);

5. операционные расходы (управление заработной платой и т.д.)

III. Недепозитные операции:

1. выбор источника (кредиты ЦБ, межбанковский рынок, выпуск долговых обязательств, использование новых для России источников);

2. обеспечение требований, предъявляемых к банку для получения ресурсов из этих источников.

А). СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Важнейшей целью управления собственным капиталом является обоснование его достаточности, а также определение показателей, по­зволяющих оценить эту достаточность.

На величину достаточности собственно­го капитала банка влияют объем, структура и содержание активных операций.

Регулятивный капитал – экономический капитал (т.е. капитал, необходимый для адекватного покрытия рисков неожидаемых потерь, принимаемых конкретным банком). Предполагается, что банк сам должен оценить размер экономического капитала и его соответствие реальному.

Объективно существуют два вида источников увеличения собствен­ного капитала банка: внутренние и внешние. Основным внутренним источником роста банковского капитала служит прибыль, невыплаченная акционерам и оставленная в банке нераспределенной. Важное преимущество данного источника состоит в его независимости от средств, получаемых на открытом рынке, и в том, что он является бо­лее дешевым и не несет угрозы интересам акционеров. Недостаток это­го источника в том, что прибыль облагается налогом и подвержена значительному влиянию макроэкономических факторов.

Возможность капитализации прибыли непосредственно связана с дивидендной политикой. Чем больше прибыли выплачивается в качестве дивидендов, тем меньшая ее доля остается для капитализации, а низкие темпы капитализации усиливают риск банкротства и сдержи­вают увеличение активов банка, приносящих доход.

Уменьшение капитала – выкуп акций или долей (негативный характер).

Б. ДЕПОЗИТНЫЕ ИСТОЧНИКИ

Эффективность управления ресурсами банка в первую очередь определяется качеством управления депозитами. При этом решаются две основ­ные задачи: 1) откуда банк может получить средства с наименьшими зат­ратами и риском и 2) как руководство может гарантировать депозиты, достаточ­ные для обеспечения необходимого объема кредитов и финансовых услуг, на которые существует спрос.

При работе с депозитами должны соблюдаться следующие основные принципы организации депозитных операций:

• банку необходимо принимать меры по развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

• депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем,

• депозитные операции должны быть диверсифицированы по видам и субъектам (если стратегией банка не предусмотрено иное),

• особое внимание при управлении депозитами следует уделять срочным вкладам,

• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам.