- •Основные приемы работы с программой «1с:бухгалтерия 8»
- •Содержание
- •Практическое занятие 1. Подготовка информационной базы для ведения учета
- •Концепция системы «1с:Предприятие»
- •Добавление информационной базы для ведения учета
- •Практикум 1.1
- •Ввод сведений о пользователях системы
- •Практикум 1.2
- •Практикум 1.3
- •Практикум 1.4
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 2. Первоначальная настройка системы
- •Ввод сведений об организации
- •Практикум 2.1
- •Практикум 2.2
- •Настройка параметров учета в организации
- •Практикум 2.3
- •Настройка учетной политики организации
- •Практикум 2.4
- •Практикум 2.5
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 3. Заполнение справочников
- •Справочник «Номенклатурные группы»
- •Практикум 3.1
- •Справочник «Номенклатура»
- •Практикум 3.2
- •Практикум 3.3
- •Справочник «Контрагенты»
- •Практикум 3.4
- •Справочник «Физические лица»
- •Практикум 3.5
- •Практикум 3.6
- •Ответственные лица организаций
- •Практикум 3.7
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 4. Ввод начальных остатков
- •План счетов бухгалтерского учета
- •Правила ввода входящего сальдо
- •Ввод остатков товарно-материальных ценностей Практикум 4.1
- •Ввод остатков денежных средств Практикум 4.2
- •Ввод остатков по расчетам с контрагентами Практикум 4.3
- •Практикум 4.4
- •Ввод начальных остатков по основным средствам
- •Практикум 4.5
- •Практикум 4.6
- •Проверка правильности ввода входящего сальдо Практикум 4.7
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 5. Учет наличных денежных средств
- •Документ «Приходный кассовый ордер»
- •Практикум 5.1
- •Документ «Расходный кассовый ордер»
- •Практикум 5.2
- •Отчет «Кассовая книга»
- •Практикум 5.3
- •Расчеты с подотчетными лицами
- •Практикум 5.4
- •Практикум 5.5
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 6. Учет движения денежных средств по расчетным счетам организации
- •Журнал учета банковских документов
- •Практикум 6.1
- •Поступление на расчетный счет
- •Практикум 6.2
- •Формирование платежного поручения
- •Практикум 6.3
- •Обмен с программой «Клиент банка» Практикум 6.4
- •Настройка справочника «Статьи движения денежных средств» Практикум 6.5
- •Списание с расчетного счета Практикум 6.6
- •Практикум 6.7
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 7. Учет товаров, расчеты с поставщиками, покупателями
- •Оформление поступления товара
- •Практикум 7.1
- •Контроль правильности введенных операций Практикум 7.2
- •Расчеты с поставщиком товаров Практикум 7.3
- •Общая схема продажи товаров
- •Оформление счета покупателю Практикум 7.4
- •Поступление денежных средств от покупателя Практикум 7.5
- •Реализация товаров Практикум 7.6
- •Контроль правильности введенных документов Практикум 7.7
- •Акт сверки взаиморасчетов Практикум 7.8
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 8. Учет оплаты труда
- •Проверка данных системы на соответствие действующему законодательству
- •Практикум 8.1
- •Способы отражения зарплаты в учете
- •Практикум 8.2
- •Настройка видов начислений организации Практикум 8.3
- •Справочник «Сотрудники» Практикум 8.4
- •Прием на работу
- •Практикум 8.5
- •Начисление заработной платы
- •Практикум 8.6
- •Расчет страховых взносов Практикум 8.7
- •Формирование платежной ведомости Практикум 8.8
- •Выплата зарплаты через кассу Практикум 8.9
- •Отчеты по заработной плате Практикум 8.10
- •Самостоятельная работа
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 9. Учет основных средств и нематериальных активов
- •Общая схема учета основных средств и оборудования
- •Практикум 9.1
- •Поступление основных средств Практикум 9.2
- •Учет дополнительных расходов
- •Практикум 9.3
- •Принятие к учету основного средства Практикум 9.4
- •Начисление амортизации
- •Практикум 9.5
- •Поступление нематериальных активов
- •Практикум 9.6
- •Принятие к учету нематериальных активов Практикум 9.7
- •Начисление амортизации по нма и ниокр Практикум 9.8
- •Контроль правильности ввода операций Практикум 9.9
- •Контрольные вопросы
- •Практическое занятие 10. Закрытие месяца. Формирование отчетности
- •Расчеты по ндс
- •Практикум 10.1
- •Практикум 10.2
- •Проверка параметров для правильного закрытия счетов Практикум 10.3
- •Закрытие счетов бухгалтерского учета
- •Практикум 10.4
- •Анализ состояния бухгалтерского учета Практикум 10.5
- •Регламентированная отчетность
- •Практикум 10.6
- •Практикум 10.7
- •Контрольные вопросы
- •Приложение 1. Задания для самостоятельной работы
- •Приложение 2. Основные объекты конфигурации
- •Константы
- •Перечисления
- •Справочники
- •Документы
- •Журналы документов
- •Регистр сведений
- •Регистр накопления
- •Механизмы бухгалтерского учета
- •Механизм сложных периодических расчетов
- •Отчеты и обработки
Формирование платежной ведомости Практикум 8.8
|
Сформируйте ведомость на выплату заработной платы через кассу |
Прежде чем выплатить зарплату работникам организации необходимо сформировать ведомость (меню Зарплата > Выплата зарплаты > Ведомость на выплату зарплаты).
Документ позволяет сформировать печатную форму расчетно-платежной ведомости, но не формирует никаких проводок или записей в регистрах. Ведомость на выплату зарплаты используется в качестве документа-основания при формировании платежных документов.
Документ содержит шапку и табличную часть. В шапке документа следует обратить внимание на реквизиты «Месяц начисления», который вводится как дата, и «Способ выплаты» - через кассу или банк.
Для заполнения табличной части документа необходимо нажать кнопку «Заполнить» (рис. 8.26) и выбрать один из предложенных способов:
по задолженности на конец месяца
списком сотрудников.
В первом случае анализируется регистр накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками организаций» и выводятся в табличную часть только те сотрудники, которым произведено начисление зарплаты, во втором случае заполнение идет по общему списку работников организации.
После заполнения табличной части списком работников имеется возможность автоматически заполнить графу «Сумма», для чего необходимо нажать кнопку «Рассчитать» (рис. 8.26). При автоматическом заполнении табличной части сумма задолженности по зарплате будет определена как остаток на конец месяца начисления по каждому работнику.
Если указан способ выплаты «Через банк», то исчезают графы табличной части «Отметка» и «Документ». При выплате через банк предприятие полностью перечисляет суммы заработной платы, положенные к выплате, на лицевые счета сотрудников и заработная плата считается полностью выплаченной. Таким образом, при выплате через банк не может быть депонированной заработной платы.
Рис. 8.26. Документ «Ведомость на выплату зарплаты»
С помощью документа «Ведомость на выплату зарплаты» формируется печатная форма платежной ведомости (рис. 8.27). Ведомость распечатывается и передается в кассу для оплаты. Сотрудники, получая деньги в кассе, расписываются в ведомости. Деньги, не выданные в срок, определенный в ведомости (как правило, в течение трех дней) депонируются.
Рис. 8.27. Печатная форма «Платежной ведомости»
Выплата зарплаты через кассу Практикум 8.9
|
5 февраля 2011 года для выплаты зарплаты с расчетного счета в кассу получена сумма 24000. 8 февраля 2011 из кассы по Платежной ведомости 1 была выплачена зарплата сотруднику Леонову В.Е. и Серегиной И.Ю.заработная плата Данилову В.А. была задепонирована. 18 февраля Данилову по расходному ордеру из кассы выдана задепонированная ранее заработная плата. |
Для оформления в системе операции получения наличных средств с расчетного счета в кассу предприятия нужно ввести документ «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных в банке». Печатная форма документа см. на рис. 8.28
Рис. 8.28. Приходный кассовый ордер
После выплаты зарплаты через кассу, в документе «Ведомость на выплату зарплаты» тем сотрудникам, кому выплата произведена, необходимо установить отметку «Выплачено». Если список сотрудников большой, а НЕ получили зарплату только несколько человек, то работникам, кто не получил зарплату, вручную исправить отметку на «Не выплачено», а всем остальным (по кнопке «Заменить отметку на …») можно установить общую отметку «Выплачено».
Откройте документ «Ведомость на выплату зарплаты» за январь, проставьте отметку - «Выплачено» или . «Задепонировано» (рис. 8.29).
Рис. 8.29. Ведомость после выдачи зарплаты
Последняя графа табличной части - «Документ» заполняется автоматически при регистрации выплаты зарплаты работнику.
Для документального оформления выплаты и депонирования зарплаты достаточно на основании документа «Ведомость на выплату зарплаты» ввести соответствующий документ (рис. 8.23).
Рис. 8.30. Ввести на основании «Ведомости на выплату зарплаты»
Рис. 8.31. Документ депонирования зарплаты
Документ «Депонирование организаций» предназначен для регистрации неполученных работниками сумм заработной платы как депонентов. На закладке Работники, которая заполняется автоматически при проведении документа, выводится список работников, заработная плата которых депонируется.
При проведении документа регистрируются только по суммам, помеченным в платежных ведомостях отметкой «Задепонировано», задолженность организации перед работником уменьшается (т.е. задепонированные суммы считаются выплаченными) (рис.8.32). Для документа предусмотрена печатная форма:- карточка депонента
Рис. 8.32. Проводки документа «Депонирование»
Расходный кассовый ордер вводится также на основании «Ведомости на выплату заработной платы». Сумма РКО соответствует общей сумме строк ведомости с отметкой «Выплачено» (рис. 8.33)
Рис. 8.33. Документ «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Выплата заработной платы по ведомостям»
Рис. 8.34. Проводки документа «Расходный кассовый ордер»
После проведения документов «Депонирование» и РКО, эти документы фиксируются в колонке «Документы» «Ведомости на выплату зарплаты»(рис.8.35)
Рис. 8.35. Вид «Ведомости на выплату зарплаты» после проведения документов оплаты
Оформление выплаты депонированной зарплаты показано на рис. 8.36.
Рис. 8.36. Выплата депонированной заработной платы