- •Неденежные факторы
- •Рск россии
- •3. Ресурсы коммерческих банков: собственные, привлеченные
- •3.1 Собственные ресурсы коммерческих банков
- •3.2. Привлеченные средства коммерческих банков
- •4. Кредитный потенциал коммерческого банка
- •2. Управление активами коммерческого банка
- •3. Кредитные операции коммерческого банка
- •3.1 Формы предоставления кредита
- •3.3 Определение кредитоспособности заемщика
- •3.4 Досрочное кредитование
- •3.5 Кредитный договор
- •3.6 Виды залога
- •3.7 Материальные формы обеспечения кредита
- •4. Забалансовые операции (финансовые услуги коммерческих банков)
- •5. Агентские (комиссионные) операции коммерческих банков к агентским операциям относятся практически все банковские расчетные операции.
- •6. Межбанковские расчеты
- •7. Валютные операции коммерческого банка
- •1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры:
- •3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.
- •4. Операции по международным расчетам:
- •5. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств:
- •8. Инвестиционная деятельность коммерческих банков.
- •Теория коммерческих суд
- •Теория перемещения
- •Теория ожидаемого дохода
- •Теория управления пассивами
- •2.1 Обеспечение ликвидности через управление активами
- •2.2 Обеспечение ликвидности через управление пассивами
- •3. Показатели ликвидности
7. Валютные операции коммерческого банка
Основой валютного законодательства РФ является Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10.1992г. В своей деятельности коммерческие банки при осуществлении валютных операций руководствуются нормативными актами ЦБ РФ. Все валютные операции должны осуществляться только через уполномоченные банки – банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензию ЦБ РФ на проведение валютных операций.
К текущим валютным операциям относятся:
переводы в РФ и из страны иностранной валюты и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ, услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитование экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
получение и предоставление финансовых кредитов на срок до 180 дней;
переводы в РФ и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
переводы неторгового характера в РФ и из страны, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства и т.д.
Валютные операции, связанные с движением капитала:
прямые и портфельные инвестиции в иностранной валюте;
переводы в оплату права собственности на недвижимость;
предоставление и получение отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ, услуг, а также финансовых кредитов на срок более 180 дней;
иные операции, не являющиеся текущими.
В зависимости от субъекта, от которого исходит инициатива осуществления операции, валютные операции можно разделить на две группы:
операции, осуществляемые банками за свой счет (собственные операции);
операции, осуществляемые по поручению клиентов банка (клиентские операции).
Также все валютные операции можно классифицировать следующим образом:
1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры:
открытие валютных счетов физическим и юридическим лицам;
начисление процентов по остаткам на счетах;
выполнение операций по поручению клиента.
2. Неторговые операции коммерческих банков – не связаны с проведением расчетов по экспорту и импорту или движением капитала:
покупка и продажа иностранной валюты;
инкассо иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
выпуск и обслуживание пластиковых карточек.
3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.
4. Операции по международным расчетам:
документарный аккредитив;
документарное инкассо;
банковский перевод.
5. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств:
привлечение депозитов физических и юридических лиц, в том числе, других банков;
выдача кредитов физическим и юридическим лицам;
размещение кредитов на межбанковском рынке.
6. Конверсионные операции – сделки покупки и продажи иностранной валюты:
сделка с немедленной поставкой (наличная сделка cash) – операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более, чем на два рабочих банковских дня;
сделка SPOT – эта операция осуществляется по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты с датой валютирования на второй за днем сделки рабочий банковский день;
форвардная сделка – операция, дата валютирования которой отстоит от даты заключения сделки более чем на два рабочих дня. Операции «форвард» подразделяются на:
сделки с аутрайтом – с условием поставки валюты на определенную дату;
сделки с опционом – с условием нефиксированной даты поставки.
Срочные биржевые операции (фьючерс, опцион, своп и т.п.) не являются конверсионными операциями. Банки применяют их как инструменты регулирования валютных рисков. Валютный риск – возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.
Форвардный валютный контракт – это нерасторжимый и обязательный контракт между банком и его клиентом на покупку или продажу определенного количества указанной иностранной валюты по курсу обмена, зафиксированному во время заключения контракта, для выполнения в будущем времени, указанном в контракте. Фиксированный форвардный валютный контракт аутрайт – это контракт, который должен быть выполнен в конкретную дату в будущем.
Опционный форвардные контракт по выбору клиента может быть выполнен либо:
в любой момент, начиная от даты заключения контракта до даты его выполнения;
в течение периода между двумя конкретными датами.
Валютный опцион – дает покупателю право (не обязательство) купить или продать в определенную, заранее согласованную дату в будущем, определенную сумму валюты в обмен на другую. В отличие от форвардного опционного валютного контракта валютный опцион не должен быть обязательно выполнен.
Сделка SWAP – это банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день, при этом одна из этих сделок является срочной, а другая – сделкой с немедленной поставкой. При сделке «своп» сочетаются покупка (продажа) валюты на условиях наличной сделки «спот» с одновременной продажей (покупкой) той же валюты на срок по курсу «форвард». Сделки «своп» бывают нескольких видов:
сделка «репорт» – продажа иностранной валюты на условиях «спот» с одновременной ее покупкой на условиях «форвард»;
сделка «депорт» – покупка иностранной валюты на условиях «спот» и одновременная ее продажа на условиях «форвард».
Валютный арбитраж – осуществление операций по покупке иностранной валюты с одновременной ее продажей в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов. Пространственный валютный арбитраж возможен в результате возникновения разницы в валютных курсах на рынках разных стран. В настоящее время он утратил свое значение. Временной валютный арбитраж – возможен в результате изменения валютного курса во времени. Конверсионный валютный арбитраж предполагает покупку валюту самым дешевым образом, используя как наиболее выгодный рынок, так и изменение курсов во времени.
Если обязательства и требования банка совпадают (равны), валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении -открытой.
Открытая валютная позиция может быть короткой и длинной.Короткая, если обязательства по купленной валюте превышают требования идлинная, если требования по купленной валюте превышают обязательства.