3.6 Виды залога

Обеспечение ссуды – это дополнительная гарантия ее возврата, а не плата за кредит. Формы технической передачи обеспечения:

1. Передача объекта, который служит обеспечением, в полную собственность банка.

2. Передача объекта банку во владение без передачи права собственности.

3. Передача банку титула собственности как объекта залога (собственность на ценные бумаги).

4. Депонирование в банке документов, дающих право распоряжаться имуществом.

5. Договоренность, согласно которой банк может обратиться в суд для получения разрешения на продажу собственности заемщика.

Закладная – документ, удовлетворяющий передачу права собственности от должника к кредитору в качестве обеспечения оплаты долга. Заемщик физически продолжает владеть залогом, но кредитор получает право собственности на часть или на весь объем залога или окончательно приобретает это право при непогашении долга. При выдаче банком ссуд под залог материальных ценностей очень важно правильно оценить стоимость обеспечения, т.е. должна быть уверенность банка, что в случае продажи залога выручка будет достаточной для покрытия непогашенной части кредита. Поэтому для банка важна ликвидная стоимость имущества, а не рыночная стоимость (цена). Гарантия – поручительство третьей стороны погасить долг в случае неспособности должника выполнить свои обязательства. Существуют 2 формы гарантированных соглашений:

Сама гарантия. Обязательства о возмещении ущерба. В первом случае гарант принимает на себя вторичное обязательство и вступает в действие в случае только невыполнения обязательств заемщика по ссуде. Во втором случае гарант является непосредственным ответчиком в суде. Различие состоит в том, что в случае гарантии необходимы еще письменные документы, вводимые в действие по решению суда, а по обязательству о возмещении ущерба такого документа не надо, т.к. сам документ (обязательство) гарантирует возмещение ущерба. Гарантии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспеченная гарантия сопровождается залогом имущества, в отношении которого должна быть предусмотрена возможность реализации и сохранения стоимости. Необеспеченная гарантия – простое письменное обязательство гаранта погасить ссуду в случае неуплаты, поскольку в большинстве случаев банковской практики, деньги по необеспеченной гарантии получить очень трудно то банки требуют обеспечения гарантии. Неограниченная гарантия – покрывает все виды задолженности заемщика банка. Ограниченная гарантия – распространяется только на часть долга. Существуют первоначальные гарантии – гарантии отдельных членов АО, товарищества, и корпоративные гарантии – их дает сама головная компания.

3.7 Материальные формы обеспечения кредита

Наиболее распространенный вид обеспечения – земля, ценные бумаги; дебиторская задолженность (счета к получению; товары, представленные товаросопроводительными документами; страховой полис).

1. Земля как обеспечение ссуды имеет ряд существенных достоинств:

1. Не теряет своей стоимости.

2. Растет в цене.

3. Первая закладная на землю считается самым надежным залогом.

2. Ценные бумаги, как вид обеспечения, обладает следующими свойствами:

1. Легкость передачи титула собственности.

2. Легкость реализации на рынке.

3. Отсутствие формальностей при осуществлении сделки.

3. Счета к получению – это сумма задолженности при расчетах по открытому счету, которую клиент банка должен получить от покупателя за поставку своей продукции.

Дебиторские счета могут использоваться в форме залога или при факторинговых операциях. При залоге эти счета служат обеспечением ссуды, которая выделяется на срок до завершения долгового цикла. Факторинг означает не залог, а продажу счетов фирме-фактору, т. е. субъекту, который осуществляет факторинговые операции (коммерческий банк). При этой сделке дебитор (т.е. плательщик по счету) получает уведомление о продаже его долговых обязательств, и вносит платежи фактору. Возможные разные виды факторного обслуживания:

1. Покупка счетов фактур со скидкой и с уплатой фактору.

2. Принятие на себя фирмой-фактором всех операций предприятия по учету продаж и с ведением дебетовых счетов этой фирмы, а также подготовкой счетов и ходом инкассации долга.

3. Предоставление гарантии полной оплаты товара, даже если покупатель просрочит или не оплатит долг.

4. Товарно-материальные ценности – это запасы сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции, которые часто служат объектом залога при получении ссуды. Оборот этих ТМЦ определен общим циклом производства. Причем формы залога ТМЦ очень разнообразны: Скользящий залог, когда обеспечением ссуды выступают все ТМЦ, но банк, компенсируя риск, предоставляет ссуду в размере 50% от залога.

Сохраненная расписка – кредит под сохранную записку (расписку) выдается банком при финансировании продаж потребительских товаров длительного пользования, как правило, тех товаров, которые выставляются в торговом зале. В этом случае право собственности передается банку, но заемщик получает доверенность на право распоряжением товарами до момента их продажи и погашения ссуды.

5. Складское свидетельство – при поступлении товаров на склад владелец склада выдает собственнику соответствующие документы. Складское свидетельство может быть передаваемое или непередаваемое. Передаваемое складское свидетельство – товар может быть выдан другому лицу на основании индоссамента. Передаваемое складское свидетельство – товар может быть выдан только первоначальному владельцу.

6. Коносамент – документ, выдаваемый перевозчиком о принятии товара для транспортировки к месту назначения. Это особый вид контракта между отправителем и перевозчиком. Коносамент может быть передаваемым и непередаваемым.

7. Страховой полис – лицо, застраховавшее жизнь, уплачивает страховой компании страховые взносы, причем сумма этих выплат возвращается при распоряжении договора страхования. Банк принимает страховой полис под обеспечение кредита в сумме накопленных взносов.

Преимущество страхового полиса как вида банковского обеспечения состоит в том, что стоимость его легко можно вычислить. Она не изменяется под влиянием конъектуры рынка.