- •«Податковий менеджмент» Магістерська програма «Державний фінансовий менеджмент»
- •1. Карта самостійної роботи студента
- •2. Регламент індивідуально-консультаційної роботи з дисципліни "Податковий менеджмент" на 2012-2013 н.Р. Денна форма навчання
- •3. Вимоги до написання індивідуальних робіт:
- •1. Індивідуальне завдання по темі: „Організація податкового менеджменту». (Виконується одноосібно)
- •2. Індивідуальне завдання по темі: " Правове регламентування податкового менеджменту" (Виконується групою студентів. Кожний студент обирає один податок і виконує усі п’ять завдань).
- •3. Індивідуальне завдання по темі: "Прогноз податкових надходжень на основі коефіцієнта еластичності" (Виконується одноосібно)
- •6. Комплексне завдання по темі: «Оцінка стану податкової заборгованості» (Виконується двома студентами на базі даних, зібраних за місцем проходження практики)
- •7. Комплексне аналітичне завдання: "Аналіз та прогнозування податкового боргу". (Виконується двома студентами на базі даних, зібраних за місцем проходження практики)
- •8.Індивідуальне завдання по темі: «Податкова застава та адміністративний арешт активів» (Виконується двома студентами)
- •9. Індивідуальне завдання по темі: «Контрольна робота податкових органів в сфері справляння пдв» (Виконується одноосібно)
- •10. Індивідуальне завдання по темі: «Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток» (Виконується одноосібно)
- •11. Індивідуальне завдання по темі: «Ефективність податкового контролю»
- •12. Комплексне завдання по темі: «Якісна і кількісна оцінка податкових ризиків» (Виконується групою студентів – кожний студент обирає окремий податок для оцінки ризиків)
- •14. Індивідуальне завдання по темі: «Взаємодія податкових органів з фізичними особами – підприємцями» (Виконується одноосібно)
- •15. Індивідуальне завдання: «Складання і розв’язання комплексної задачі» (Виконується групою студентів із 4-х осіб)
- •4. Вимоги до доповідей на засіданні наукового гуртка.
- •6. Типові задачі, що виносяться на іспит
- •7. Питання, що виносяться на іспит з дисципліни «Податковий менеджмент» (уточнений перелік буде розміщено у комп’ютерному класі (059 ауд) у папці викладача після 1 листопада)
9. Індивідуальне завдання по темі: «Контрольна робота податкових органів в сфері справляння пдв» (Виконується одноосібно)
1. Проаналізувати кількість зареєстрованих і фактичних платників ПДВ.
2. Дослідити результати камеральних перевірок декларацій по ПДВ Указати суми донарахованих податків у розрізі звітних періодів за 1 рік.
3. Розглянути кількість проведених документальних перевірок правильності нарахування ПДВ, указати суми донарахованих податків.
4. Показати найбільш поширені випадки порушення податкового законодавства з питань нарахування та сплати ПДВ.
5. Запропонувати варіант управлінського рішення
10. Індивідуальне завдання по темі: «Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток» (Виконується одноосібно)
1. Проаналізувати кількість зареєстрованих та фактичних платників податку на прибуток . Розглянути їх галузеву структуру і рівень надходжень від кожної галузі.
2. Дослідити результати камеральних перевірок декларацій про прибуток підприємств. Указати суми донарахованого податку на прибуток у розрізі звітних періодів за 1 рік.
3. Розглянути кількість проведених документальних перевірок по податку на прибуток, указати суми донарахованого податку.
4. Показати найбільш поширені випадки порушення податкового законодавства з питань оподаткування прибутку підприємств.
5. Навести приклади законодавчо не врегульованих питань щодо валових витрат платника.
6. Запропонувати варіант управлінського рішення.
11. Індивідуальне завдання по темі: «Ефективність податкового контролю»
(Виконується одноосібно)
Висвітлити зміст ефективності податкового контролю
Обґрунтувати критерії ефективності податкового контролю
Розробити систему показників податкового контролю
Розрахувати розроблені показники на базі даних за місцем проходження практики
Запропонувати варіант управлінського рішення по підвищенню ефективності податкового контролю.
12. Комплексне завдання по темі: «Якісна і кількісна оцінка податкових ризиків» (Виконується групою студентів – кожний студент обирає окремий податок для оцінки ризиків)
Виявити джерела ризиків у сфері справляння ПДВ, податку на прибуток, акцизного збору, мита, податку з доходів громадян, платежів за ресурси.
Описати кожний вид податкового ризику.
Здійснити кількісну оцінку виявлених ризиків.
Запропонувати варіант управлінського рішення стосовно системи заходів, спрямованих на усунення, мінімізацію, запобігання ризикам.
13. Індивідуальне завдання по темі: «Податкове супроводження великих платників податків» (Виконується одноосібно)
1. З критичних позицій оцінити критерії виокремлення великих платників податків.
2. Проаналізувати щонайменше за три роки:
- загальну кількість платників податків;
- кількість великих платників податків;
- питому вагу великих платників податків у загальній кількості платників;
- загальний обсяг податкових надходжень;
- обсяг податкових надходжень від великих платників податків;
- питому вагу податкових надходжень від великих платників податків у загальному обсязі надходжень;
- загальну суму податкового боргу;
- суму податкового боргу великих платників податків;
- питому вагу податкового боргу великих платників податків у загальній сумі податкового боргу.
3. Встановити особливості проведення перевірок великих платників податків.
4. Виявити основні види порушень податкового законодавства великими платникам податків.
5. Проаналізувати суми донарахувань за результатами перевірок великих платників податків.
6. Запропонувати рекомендації з удосконалення податкової роботи з великими платниками податків.