Особенности публично-правового обеспечения государственных интересов в сфере страхования. Монография-1

Врезультате функционирования имущественного и личного страхования формируются страховые фонды с целью возмещения материального ущерба, причиненного юридическим и физическим лицам стихийными бедствиями, несчастными случаями и другими непредвиденными неблагоприятными обстоятельствами. Источники образования этих фондов — обязательные и добровольные взносы юридических и физических лиц. В настоящее время страхование развивается в нескольких формах, в том числе как вид предпринимательской деятельности.

Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, влияет на укрепление и стабильность финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особенно значимым. Все это и определяет важную роль страхования в финансовой системе страны.

Вюридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей.

Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов. Страхование представляет экономическую необходимость, т.к. общественное производство нуждается в средствах, предназначенных для покрытия чрезвычайных убытков, вызванных случайностями и силами природы. Среди экономистов преобладает подход к пониманию страхования, как способа борьбы со стихийными обстоятельствами природы и общества. Как вид деятельности, оно связано с накоплением фондов для покрытия убытков, нанесенного случайными обстоятельствами здоровью, жизни людей, их имуществу путем распределения между заинтересованными лицами - участниками страхования.

41

Можно согласиться с позицией В. В. Аленичева, который определяет страхование как «самостоятельное экономическое и юридическое направление в науке и практике, представляющее собой регламентированную государством в законодательных и иных правовых актах систему управления финансовых отношений, на основе которой реализуются определенные (страховые) отношения между всеми субъектами, участвующих в этих отношениях»37.

С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные (материальные) фонды специализированных учреждений – страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного различного рода несчастными случаями и стихийными бедствиями, а также в связи с наступлением определенных событий.

Страхование как правовая категория это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Характерными чертами страхования с точки зрения права являются:

1.Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая, ни размер причиненных убытков.

2.Возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям.

3.Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений.

4.Целевое использование создаваемого фонда. Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского права.

37Аленичев В. В. Страховое законодательство России. Т. 1. Зарождение, становление

иразвитие страхового дела. Х-ХХ в.в. М., 1999.

42

Наличие специфических черт и функций, присущих страхованию, свидетельствует о том, что страхование является особым пуб- лично-правовым институтом.

Как самостоятельное звено финансовой системы Российской Федерации страхование представляет собой совокупность экономических отношений, посредством которых через взимаемые со страхователей (юридических и физических лиц) на добровольной и обязательной основе платежи образуются специальные страховые фонды денежных средств, за счет которых осуществляется финансирование убытков и потерь, связанных с непредвиденными чрезвычайными событиями. Государственное регулирование осуществляется с целью реализации и защиты публичного интереса в сфере страхования. Поэтому для понимания целей и задач государственного регулирования страховой деятельности необходимо определить содержание публичного интереса в страховой деятельности как фактора, определяющего задачи и методы государственного регулирования.

Проблема соотношения частных и публичных начал в страховом праве в настоящий момент широко дискутируется. Существуют различные мнения по вопросу о способах правового регулирования страхования: от отнесения всего страхования, в том числе и добровольного, к сфере публичного регулирования до рассмотре-

ния страхования только как института частного (гражданского) права38.

Это связано с тем, что в страховании можно выделить как частный интерес страхователей (выгодоприобретателей) в получении выгодоприобретателем страховой выплаты при страховом случае, так и публичный интерес. Именно наличие этих двух видов интересов приводит к тому, что отношения, возникающие в процессе осуществления страхования, подвергаются регулированию как нормами публичного права (в частности, нормы о лицензировании и страховом надзоре), так и нормами гражданско-правовыми (например, нормы о страховом договоре).

На эту особенность обратил свое внимание еще известный ученый В. И. Серебровский. В частности, он писал: «кажется, страхование приносит пользу только частному хозяйству, получающему возможность восстановить погибшие материальные ценности, или

38 См. подробнее: СувороваМ.Д. Очастномхарактереинститутастрахования. Правоведе-

ние. 1997. №4. С. 129-136.

43

отдельному лицу, получающему новые средства к существованию; для государства же никакой явной пользы не наблюдается. Тем не менее, значение страхования является весьма ощутимым и для государства». Далее же он продолжает: «Для народного хозяйства далеко не одно и тоже, окажутся ли, например, разрушенными десятки тысяч отдельных крестьянских и рабочих хозяйств, а их владельцы – разоренными и нуждающимися в государственной и общественной помощи, или эти хозяйства будут восстановлены, и их владельцы окажутся в состоянии принимать активное участие в трудовой жизни страны».39

Частные и публичные интересы в сфере страхования тесно связаны, взаимодействуют и дополняют друг друга. В силу этого достаточно сложно вычленить публичный интерес в этой сфере. Страхование обусловливает участие значительного числа лиц в формировании конкретного страхового фонда и получении из него страховых выплат, которые заинтересованы в надлежащем его функционировании и сохранении его целевого назначения. В развитых странах в страховании участвует практически все общество и это обстоятельство, а также наличие у страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей упомянутого выше единого интереса, придают данному интересу публичный характер.

Под публичным интересом мы понимаем единый интерес значительных социальных групп (практически представляющих все общество) в наличии и надлежащем функционировании страховых фондов достаточных для страховых выплат размеров, необходимость быстрейшего восстановления нарушенных связей в народном хозяйстве, использование средств страховых резервов в качестве инвестиций в народное хозяйство.40

Независимо от того, какое конкретно лицо является собственником имущества страхового фонда, публичный интерес лиц, участвующих в страховании, подлежит защите со стороны государства.

По нашему мнению, сводить страхование, являющееся чрезвычайно сложным видом финансовой деятельности, только к страховому обязательству, действительно входящему в сферу частного

39См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому пра-

ву. М. : Статут, 2002. С. 276.

40Ковалевская Н. С. Система страхового права и система страхового законодательства. \\ Страховое право. № 3. 2000.

44

права, нельзя.

Публично-правовая сторона страхового права, являющаяся отражением отношения государства к страхованию проявляется:

-в законодательно очерченной области обязательного страхования в целях защиты таких имущественных интересов, которые с наибольшей полнотой и всесторонностью могут быть обеспечены исключительно государственно-властным регулированием;

-в осуществлении государственного надзора за деятельностью участников страхового рынка, выступающих в качестве страховщиков, (страховой надзор не ограничивается только деятельностью страховщиков, а устанавливается в той или иной мере и за деятельностью страховых посредников, а публичное воздействие на поведение участников страхования осуществляется различными способами, хотя и в рамках единого метода. Так, например, размещение страховых резервов, устанавливается в общем нормативном порядке, допуск к страховой деятельности (лицензирование), осуществляется путем принятия индивидуального акта.)

-в установлении условий и порядка лицензирования страховой деятельности.

Нередко страхование отождествляют со страховой деятельностью. Такой позиции придерживаются В. С. Анохин, отождествляя

страховую деятельность с экономическими отношениями, возникающими в области страхования.41

Аналогично А. А. Иванов определяет страхование, как вид необходимой общественно-полезной деятельности, при которой граждане и организации страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных благ путем внесения де-

нежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика)42.

Исходя из смысла статьи 1 Закона РФ «Об организации страхового дела» страховая деятельность включает в себя две составляющие:

а) заключение и исполнение договоров страхования;

41АнохинВ.С. Предпринимательскоеправо: Учебник. М., 1999. С.369

42Гражданскоеправо. Учебник. ЧастьII. Подред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. М. :

Проспект, 1997. С. 496.

45

б) управление средствами страховых резервов - специализированных денежных фондов, которые страховщик формирует для обеспечения страховых выплат.

46

ГЛАВА 2. Правовые основания развития рынка

иулучшения качества страховых услуг

всовременной России

Вразвитых странах страхование является стратегическим сектором экономики, поскольку позволяет снять нагрузку на расходную часть бюджета по возмещению ущерба в случае природных

итехногенных катаклизмов, привлечению инвестиций в экономику, решению социальных проблем общества. Мировая практика не выработала более экономичного и рационального механизма защиты интересов собственников, чем страхование.

Медленное формирование страхового рынка в России обусловлено рядом обстоятельств. Крайне недостаточно количество квалифицированных, грамотных специалистов в области страхового дела. Представляется низким минимальный уставный капитал страховых компаний, который, несмотря на повышение его уровня, все еще не создает предпосылок устойчивого расширения видов и форм страхования. Из-за этого, например, в России нет компаний, занимающихся страхованием профессиональной ответственности.

На формировании страхового рынка сказывается слабость страхового маркетинга, консерватизм страхователей, не чувствующих острой необходимости в большинстве видов страхования, бюрократические барьеры в выдаче лицензий на страховую деятельность, налоговый пресс.

Преодоление этих негативных явлений связано с укреплением законодательной базы страхования. Приняты законы о медицинском страховании и о налогообложении от страховой деятельности.

Становление нового страхового рынка в России требует, несомненно, времени, поэтому говорить о сложившимся, а тем более конкурентном страховом рынке преждевременно. Степень его развития в разных регионах различна, и требуется немало времени для более равномерного распределения страховых услуг по всей территории страны. Но уже в 90-е годы наметилась тенденция борьбы за клиента, предоставление нетрадиционных видов услуг таких как страхование кредитных, инвестиционных рисков. Осуществлена разработка более привлекательных условий страхования, приняты меры по снижению тарифных ставок, сокращению времени возмещения ущерба.

47

Появились вспомогательные рыночные структуры: посреднические, консультационные, брокерские. Страховые компании в целях уменьшения и выравнивания рисков стали осваивать перестрахование. Определенную помощь в этом оказывает иностранный страховой бизнес.

В зависимости от характера формирования уставного капитала все новые страховые компании делятся условно на два типа:

-акционерные, кооперативные или другие организации как альтернативные (противостоящие) по отношению к государственным страховым организациям;

-АО с некоторым участием капитала органов Государственного страхования.

Согласно обследованию состояния деловой активности страховых организаций, проведенному Центром экономической конъюнктуры при Правительстве Российской Федерации, оказалось, что среди организационно-правовых форм преобладают АО закрытого типа - 36% (более 1/3 компаний), 58 - в смешанной собственности (АО открытого типа, ООО и СП) и только 6% их находятся в государственной муниципальной собственности. При этом 2/3 страховых организаций относятся к числу малых - только 4%.

Среди страховых организаций еще не получило должного развития такое направление страховой деятельности, как перестрахование.

Одним из методов уменьшения и разделения страхового риска является перестрахование. Принимая на себя риск (заключая договор страхования), страховая компания не всегда обладает возможностью его покрытия, выплаты возможных страховых убытков. В этом случае она обращается за помощью к другой страховой компании (или специализированной перестраховочной компании), предлагая разделить, предлагая разделить принимаемый риск.

Страховая компания в подобной ситуации выступает как перестрахователь, передающий часть риска на страхование другой компании — перестраховщику. Перестрахователь, уступая своей страховой премии перестраховщику, выплачивает ему комиссионное вознаграждение. В результате этого исходный страховщик, ставший перестрахователем, оставляет за собой только ту часть риска, которую он способен покрыть (возместить).

48

Пока еще в Российской Федерации незначительна доля компаний, занимающихся добровольным страхованием дополнительной пенсии.

Государственные компании, сохраняя лидерство по количеству оказываемых услуг, традиционно предпочитают иметь дело с частными лицами. В то время как у компаний других видов собственности большая доля услуг ориентирована на имущественное страхование юридических лиц, обеспечивающее значительные премии при относительно невысоких расходах. Негосударственные компании более оперативно реагируют на конъюнктурные изменения страхового рынка.

Отличающиеся по размеру уставного капитала компании акцентируют свое внимание на различных видах услуг. Так, малые фирмы значительно реже, чем другие, задействованы в рисковом страховании жизни, а также страховании владельцев транспортных средств, но существенно чаще - в обязательном страховании. Средние организации, как и малые, менее активны в страховании владельцев транспортных средств и отстают от других по накопительному страхованию жизни, страхованию грузов.

Крупные компании, уступая остальным в страховании имущества предприятий, организаций и в обязательном страховании, масштабнее ведут операции по добровольном медицинскому страхованию и по страхованию грузов и владельцев транспортных средств. Крупнейшие фирмы наиболее активно проводят страхование имущества предприятий и организаций, технических рисков, гражданской ответственности, перестраховочные операции, но отстают в добровольном медицинском страховании. Так, из всех собранных российскими страховыми компаниями платежей только около 35% уходит на выплаты. Остальное остается страховщикам, плюс еще добавляются доходы, полученные за счет того, что часть этих денег успевает полежать на депозитах и поучаствовать в инвестиционных проектах. На Западе в среднем до 70-80% собранных платежей уходит на выплаты.

В Российской Федерации рентабельность чисто страховых операций как минимум вдвое выше зарубежных. Это происходит потому, что в связи с высокими страховыми взносами из-за ненасыщенного страхового рынка конкуренция тарифов среди компаний еще не велика.

49

Как показывает анализ, после резкого уменьшения в 1997-1998 г.г. количества страховых организаций с 2000 года наблюдается их рост. По данным Минфина РФ, в 2001 году в России было зарегистрировано 1 350 страховых организаций. По итогам 2002 года, их число увеличилось до 1 408, а том числе более 50 страховых компаний – с участием в капитале иностранных инвесторов43.

По данным Министерства финансов России, в Государственном реестре страховщиков Минфина на 1 января 2004 года было зарегистрировано 1397 страховых организаций. Из них более 1200 действующих страховых и более 30 перестраховочных компаний.

На протяжении 2002 года можно было наблюдать тенденцию к замедлению развития страхового рынка. Главная причина достаточно очевидна: рынок активно очищался от псевдострахования, т.е. «зарплатных» («серых») и других схем, на которые до 2002 года приходилось более половины всего объема страховых поступлений. В связи с изменением налогового законодательства в 2002 году прогнозировалось уменьшение сбора премии по страхованию жизни, что и произошло: сокращение составило 25%. Одновременно аналитиками страхового рынка ожидалось резкое (примерно в 2 раза) увеличение объемов собранной страховой премии по страхованию имущества, однако этого не случилось. Темп роста страхования имущества оставался практически стабильным.

Последние годы страхователи и страховщики находились в достаточно сложном экономическом положении. Страховой рынок развивался при низком платежеспособном спросе, при отсутствии необходимой законодательной базы и последовательной политики государства. В условиях слабого регулирования рынка возникло огромное (более 3 тыс.) количество страховых компаний. При этом их капитализация оказывалась недостаточной, большинство страховых компаний были кэптивными и создавались не для работы на открытом страховом рынке, а для обеспечения отдельных компаний и организаций. В это же время начался расцвет популярности страховых «схем». Основными клиентами страховых компаний до сих пор остаются юридические лица, и эта ситуация в добровольном страховании может быть изменена только при большом успехе внедрения обязательного страхования автогражданской ответственности.

43 См.: Аудит и финансовый анализ. 2005. № 3. С. 175. 50