Страхование. Учебное пособие (опорный конспект лекций)

безопасности (формирование рациональной структуры средств, которые направляются на предотвращение или ликвидацию последствий стихий, которые препятствую хозяйственной деятельности).

3. Обеспечивает рациональное формирование и использование средств, предназначенных для осуществления социальных программ (сформированные методом страхования ресурсы используются как дополнение к государственным ресурсам, направленным на финансирование образования, охраны здоровья, пенсионного обеспечения и др.)

4. Создаются значительные резервы денежных ресурсов, которые становятся источником увеличения инвестиций в экономику (содействие расширения производства или ускорения выполнения других программ).

Тема 2. Классификация страхования

1.Классификация страхования по форме орга-

низации.

2.Классификация страхования по отраслевому

признаку.

3.Классификация страхования по форме проведения.

1.Классификация страхования по форме

организации

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования по сферам деятельности, отраслям, подотраслям, видам и звеньям.

По форме организации страхование выступает

как:

1. Государственное страхование – в качестве страховщика выступает государство в лице специально

11

уполномоченных на то организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых видов страхования;

2.Акционерное страхование – в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, Уставный фонд, которого формируется из акций;

3.Взаимное страхование – предполагает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях. Реализуется через общества взаимного страхования.

признаку:

1. Личное страхование – в качестве объектов страхования выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека. К отрасли личного страхования относятся:

•страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

•пенсионное страхование;

•страхование жизни с условием периодических

страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе

иболезней;

•медицинское страхование.

12

2. Имущественное страхование – объектом страхования выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение – возмещение ущерба в случае наступления страхового случая. Застрахованным может быть имущество, являющееся как собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие физические и юридические лица, несущие

•страхование средств железнодорожного транспорта;

•страхование средств воздушного транспорта;

•страхование средств водного транспорта;

•страхование грузов;

•сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

• страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

•страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

•страхование предпринимательских рисков;

•страхование финансовых рисков.

Страхование ответственности – это подотрасль

имущественного страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие

13

какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда. Эти интересы в каждом страховом случае имеют свое конкретное денежное выражение.

К страхованию ответственности относят:

•страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

•страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

•страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

3. Перестрахование представляет собой деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

3. Классификация страхования по форме проведения

По форме проведения страхование может быть обязательным и добровольным.

14

Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

Принципы обязательного страхования:

1)инициатором является государство, которое

вформе закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов;

2)сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов;

3)действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случае, когда страхователь не уплатил обязательные страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке.

4)бессрочность обязательного страхования.

Принципы добровольного страхования

1)добровольное страхование действует на

добровольной основе;

2)добровольное участие в страховании относится только к страхователям. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования;

3)выборочный охват добровольного стра-

хования;

4)действует только при уплате разового или периодических страховых взносов;

5)всегда ограничено сроком страхования;

6)страховое обеспечение зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определить размер страховой суммы в пределах оценки имущества. По личному

15

страхованию сумма по договору устанавливается по соглашению сторон.

Тема 3. Риск и его значение в страховании

1.Понятие риска и оценка рисков.

2.Классификация рисков.

3.Теория управления риском.

1. Понятие риска и оценка рисков

Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т. е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, называется риском.

Шанс – возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление.

Ущерб – это действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск.

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании.

Риск – величина непостоянная. Его изменение обусловлено многими факторами. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: вести статистический учет, анализ, обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможности развития риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска.

Для оценки риска в страховой практике применяют различные методы.

1. Метод индивидуальных оценок. Применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик

16

делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд.

2.Метод средних величин. Здесь применяется подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера ущерба по рисковым признакам (балансовая стоимость объекта страхования, вид производственного цикла).

3.Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных

иотрицательных отклонений от среднего рискового

типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах от среднего рискового типа.

2. Классификация рисков

При оценке риска выделяют следующие основные виды:

1.риски, которые возможно застраховать;

2.риски, которые невозможно застраховать;

3.благоприятные риски;

4.неблагоприятные риски.

Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховым является риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров ущерба.

Классификация рисков

1.В зависимости от источника опасности выделяют риски:

1.Связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения и т. д.);

2.Связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кражи, акты вандализма).

17

2. По объему ответственности страховщика риски делят на:

1.Индивидуальные (договор страхования шедевра живописи на время его перевозки);

2.Универсальные, которые включаются в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования (кража).

Специфические риски:

1.Аномальные – величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

2.Катастрофические – охватывают большое число застрахованных объектов или страхователей.

Следует выделить еще две большие группы рисков:

1.Статистические риски (простые) – несут в себе потери от предпринимательской деятельности.

Статистические риски подразделяются:

- вероятные потери в результате негативного воздействия стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений и т. д.);

- вероятные потери в результате преступных действий;

- вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного для компании законодательства;

- вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц.

2.Динамические риски несут в себе либо потери, либо прибыль для компании. Поэтому его можно назвать спекулятивным (игра на курсах валют).

3. Теория управления риском

Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска называются управлением риском.

18

Существует четыре метода управления риском.

1. Упразднение – это эффективный способ избежать потерь. Но упразднение риска упраздняет

иприбыль (уход).

2.Предотвращение потерь и контроль. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их – означает ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место.

3.Страхование. Процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в компанию, члены, которой в случае потерь получают компенсацию.

4.Поглощение. Т. е. признание ущерба риска без распределения его посредством страхования (например, принятие решения о самостраховании).

Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

1.Определение цели. Для человека это забота

охорошем состоянии здоровья, страховая защита имущества. Для предпринимателя – обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах.

2.Выяснение риска – осознание риска хозяйствующим субъектом или индивидом.

3.Оценка риска – определение его серьезности с позиции вероятности и величины возможного ущерба.

4.Выбор методов управления риском (четыре вышеперечисленных).

5.Применение выбранного метода. При страховании – заключение договора со страховой компанией, при самостраховании – создание специального фонда.

6.Оценка результатов. Производится на базе системы точной информации, дающей возможность

19

рассмотреть имеющиеся убытки и действия, осуществляемые для их предотвращения.

Тема 4. Страховой рынок

1.Общая характеристика страхового рынка.

2.Внутренняя система и внешние окружения страхового рынка.

3.Характеристика основных участников страхового рынка.

1.Общая характеристика страхового рынка

Страховой рынок – это определенная сфера социально-экономических отношений, где объектом продажи выступает страховая защита.

Страховой рынок можно рассматривать как:

- форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда, для обеспечения страховой защиты общества;

-совокупность страховых организаций, осуществляющих процесс страхования.

Обязательными условиями существования страхового рынка являются:

-наличие в обществе спроса на страховую продукцию;

-наличие страховщиков, способных удовлетворить этот спрос.

По территориальному признаку страховой рынок подразделяется на национальный, региональный

имеждународный.

Национальный страховой рынок – это сфера деятельности страховых организаций в отдельной стране.

Региональные страховые рынки – страховые рынки, сложившиеся в отдельных субъектах РФ.

20