Международные стандарты противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Учеб

запрета на доступ к ним) должны распространяться на все физические и юридические лица и подлежать незамедлительному исполнению без предварительного уведомления, т. е. в срок до истечения 24 часов с моментапринятиярешенияСБООН. Этимерыдолжныохватыватьлюбые средства или иные активы, находящиеся в собственности или под контролем установленного лица или организации.

Некоммерческие организации

Некоммерческие организации (НКО) – это юридические лица, не имеющие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяющие полученную прибыль между участниками. НКО могут создаваться для достижения социальных, благотворительных, культурных, образовательных, политических, научныхиуправленческих целей. НКО могут работать в сферах охраны здоровья граждан, развитияфизическойкультурыиспорта, удовлетворениядуховных

ииных нематериальных потребностей граждан, защиты прав, законных интересов граждан и организаций, разрешения споров и конфликтов, оказания юридической помощи, а также в иных целях, направленных на достижение общественных благ.

ДеятельностьНКОимеетзначениенетолькодлянациональныхэкономик и социальных систем, но и для экономики в целом посредством содействия в предоставлении жизненно важных услуг нуждающимся во всем мире. Тем не менее ФАТФ считает, что данный вид организаций может быть использован и для противоправных целей, в том числе для финансирования терроризма, ввиду того, что НКО пользуются общественнымдовериемиимеютдоступкзначительнымисточникамфинансирования. Крометого, некоторыеНКОимеютглобальноеприсутствие, которое создает условия для национальных и международныхопераций

ифинансовых сделок, часто по соседству с регионами, наиболее подверженными террористической деятельности.

Поэтому ФАТФ в своей Рекомендации 8 «Некоммерческие орга-

низации» настоятельно рекомендует странам рассмотреть достаточностьзаконовинормативныхактов, регулирующих деятельностьНКО, которые страна определила как уязвимые к злоупотреблению в целях

61

финансирования терроризма. Страны должны применять фокусные и пропорциональные меры в соответствии с риск-ориентированным подходом к таким НКО для защиты их от злоупотребления в целях ФТ террористическими организациями, выступающими под видом легитимных организаций.

Таким образом, основная задача Рекомендации 8 заключается именно в защите сектора НКО от злоупотреблений в целях ФТ. Для защиты сектора НКО Рекомендация 8 предписывает странам обеспечить применение мер на основании следующих принципов: применение РОП, гибкость применения мер с учетом развивающихся и изменяющихся рисков, соразмерность пропорциональных и эффективных мер выявленным рискам. Меры не должны препятствовать законной деятельности НКО. Они должны по возможности ограничивать негативное влияниеназаконныхидобросовестныхвыгодоприобретателей, впервую очередь пресекая ФТ или иную поддержку террористической деятельности, и формировать сотрудничество между государственным и частным секторами с сектором НКО в целях понимания рисков НКО и стратегий их снижения, а также повышения уровня осведомленности в секторе.

Врамках группы мер по проведению эффективных расследований и сбору информации Рекомендация 8 предписывает странам обеспечить эффективное сотрудничество, координацию и информационный обмен всех соответствующих ведомств и организаций. Кроме того, должно быть обеспечено наличие возможностей и ресурсов для расследования

вотношении НКО, подозреваемых в содействии террористической деятельностииливтом, что их используюттеррористическиеорганизации. Должен быть обеспечен полный доступ к данным об управлении конкретнойНКО. Наконец, приналичии разумных основанийполагать, что НКО подвержена одной из форм злоупотребления в целях ФТ, должен быть обеспечен эффективный обмен информацией для принятия превентивных или следственных мер.

Воктябре 2023 года Рекомендация 8 и Пояснительная записка к ней

вочередной раз были пересмотрены – в них внесли уточняющие поправки, направленные на усиление реализации целенаправленных и основанных на риске мер в отношении некоммерческих организаций.

62

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ К § 2.3

1.Что такое целевые финансовые санкции и в отношении каких лиц они применяются?

2.В какие сроки должны применяться целевые финансовые санк-

ции?

3.Какиемеры должныпредпринятьстраныдлязащитыНКОотзлоупотреблений в целях ФТ?

§2.4. МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО

ВСФЕРЕ ПОД/ФТ/ФРОМУ

Международные правовые инструменты

В соответствии с Рекомендацией 36 «Международные правовые инструменты» странам следует немедленно принять меры для присоединения к Венской конвенции 1988 года, Палермской конвенции 2000 года, Конвенции ООН о борьбе с коррупцией 2003 года, Конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 года и полного их выполнения. Где применимо, странам также рекомендуется ратифицировать и выполнять другие соответствующие международные конвенции, такие как Конвенция Совета Европы о кибернетических преступлениях 2001 года, Межамериканская конвенция против терроризма 2002 года и Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и борьбе с финансированием терроризма 2005 года.

Взаимная правовая помощь

Рекомендация 37 «Взаимная правовая помощь» обязывает страны быстро, конструктивно и эффективно предоставлять взаимную правовую помощь в максимально возможном объеме в связи с проведением расследований, судебных преследований и сопутствующих процедур в отношении отмывания денег, предикатных преступлений и финансирования терроризма. Страны должны располагать достаточной правовойбазойдляоказанияпомощи, атакже, еслиесть такаянеобходимость,

63

договорами, соглашениямиидругимимеханизмамидлярасширениясотрудничества.

Оказание взаимной правовой помощи не должно быть обусловлено требованиями об обоюдном признании преступности деяния при условии, что такая помощь не требует принудительных мер. Странам следует рассматривать применение таких мер, если это необходимо для оказания широкого спектра помощи и при условии отсутствия двойной подсудности.

Втех случаях, когда для взаимной правовой помощи требуется двойная подсудность, это требование должно считаться подлежащим удовлетворению вне зависимости от того, квалифицируют ли обе страны такое преступление по той же категории преступлений или обозначают это преступление одним и тем же термином, при условии, что обе страны криминализируют поведение, лежащее в основе преступления. Во избежание конфликтов юрисдикции следует уделять внимание разработке и применению механизмов для определения наилучшего места для судебного преследования обвиняемых в интересах правосудия по делам, которые подлежат судебному преследованию в более чем одной стране.

Всоответствии с Рекомендаций 38 «Взаимная правовая помощь:

замораживание и конфискация» страны должны иметь полномочия для осуществления оперативных действий в ответ на поступившие от зарубежных стран запросы о выявлении, замораживании, аресте и конфискации отмытой собственности, доходов от отмывания денег, предикатных преступлений и средств финансирования терроризма, используемых или предназначенных для использования при совершении таких преступлений, или имущества на соответствующую стоимость. Эти полномочия должны включать в себя способность отвечать на запросы, подаваемые на основании процедур конфискации доходов без вынесения приговора и соответствующих обеспечительных мер, если это не противоречит основным принципам внутреннего законодательства. Страны должны иметь эффективные механизмы для управления таким имуществом, инструментами или имуществом соответствующей стоимости, а также договоренности о координации процедур изъятия и конфискации доходов, включая раздел конфискованных активов.

64

Вотношении запросов о сотрудничестве, подаваемых на основании процедур конфискации без вынесения приговора, страны могут быть не обязаны действовать на основании таких запросов, но должны быть в состоянииделатьэто как минимумвобстоятельствах, когдапреступник недоступенпопричинесмерти, бегстваилиотсутствиялибопреступник неизвестен.

Всоответствии с Рекомендацией 40 «Иные формы международ-

ного сотрудничества» страны должны следить за тем, чтобы их компетентные органы могли быстро, конструктивно и эффективно предоставитьсамыйширокийобъеммерсодействияврамкахмеждународного сотрудничества в отношении отмывания денег, предикатных преступленийифинансированиятерроризма. Страныдолжныосуществлятьэто как по собственной инициативе, так и по запросу и иметь правовую основу для мер содействия в рамках сотрудничества. Страны должны уполномочить свои компетентные органы использовать самые эффективные средства сотрудничества. Если компетентному органу необходимы двусторонние или многосторонние соглашения или договоренности, например Меморандум о взаимопонимании, то такие документы должны быть своевременно согласованы и подписаны с самым широким кругом зарубежных партнеров.

Кроме того, Рекомендация 40 гласит, что компетентным органам следует использовать прозрачные каналы и механизмы для эффективнойпередачииисполнениязапросовобинформации идругихтиповпомощи. У компетентных органов должны быть понятные и эффективные процедуры для расстановки приоритетов и своевременного исполнения запросов, а также для обеспечения конфиденциальности полученной информации.

Экстрадиция

В соответствии с положениями Рекомендации 39 «Экстрадиция» страны должны конструктивно и эффективно исполнять запросы об экстрадиции, связанные с ОД/ФТ, без лишнего промедления. Страны также должны предпринять все возможные меры для исключения предоставления убежища лицам, обвиняемым в финансировании терроризма, террористических актах или связанным с террористическими организациями.

65

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ К § 2.4

1.Какиемеждународныеправовыеинструментыдолжныприменять страны в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ?

2.Какие механизмы взаимной правовой помощи предусматривают для стран Рекомендации ФАТФ?

3.Распространяется ли требование об экстрадиции на лиц, причастных к отмыванию денег?

66

Глава 3

МЕТОДОЛОГИЯ ОЦЕНКИ ТЕХНИЧЕСКОГО СООТВЕТСТВИЯ И ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМ ПОД/ФТ/ФРОМУ

ФАТФ помимо выработки мировых Стандартов в сфере ПОД/ФТ также оценивает национальные системы ПОД/ФТ на соответствие своим Стандартам.

Благодаря используемому ФАТФ механизму взаимной оценки и мониторинга, не имеющему аналогов в международной практике по масштабам и эффективности применения, обеспечивается внедрение и соблюдение международных Стандартов ПОД/ФТ во всем мире.

В целях контроля соблюдения Рекомендаций странами – членами ФАТФ и РГТФ использовались два типа оценок:

самооценка на основе стандартного вопросника, заполняемого самими членами ФАТФ;

взаимныеоценки, входекоторыхсостояниекаждойнациональной системы ПОД/ФТ анализируется и оценивается группой экспертов из других стран – членов ФАТФ.

В последние годы метод самооценки отошел на второй план, его использование ограничилось узким кругом вопросов, требующих исследования конкретных национальных правовых механизмов и их соответствия конкретным аспектам Рекомендаций ФАТФ. Последний пример такогомониторинга– начатоев2015 годуанкетированиестран– членов ФАТФивсехРГТФнапредметсоответствияРекомендациям5 и6 Стандартов ФАТФ 2012 года. По результатам анализа заполненных вопросников определены страны, которые поставлены на мониторинг в целях исправления недостатков по этой узкой проблеме.

Основной акцент в настоящее время делается на взаимных оценках и мониторинге прогресса стран по устранению выявленных недостатков.

67

§ 3.1. ОРГАНИЗАЦИЯ ВЗАИМНЫХ ОЦЕНОК

Проведенные оценки реализации Стандартов ФАТФ

Первый раунд оценок был проведен ФАТФ в 1992–1995 годах. В течение этого раунда оценивалось прежде всего состояние законодательной базы и иной нормативной базы национальных систем ПОД и то, насколько страны имплементировали в национальное законодательство Рекомендации ФАТФ. Результатом этих оценок после посещения страны экспертами из других стран – членов ФАТФ были конкретные рекомендации по совершенствованию правовой базы.

С1996 по 1999 год состоялся второй раунд взаимных оценок стран – членовФАТФ, основнойцельюкоторогобылаужевтомчислепроверка эффективности применения ими Сорока рекомендаций.

РоссийскаяФедерацияпервыедвеоценкипрошлав2002 и2003 году. По их результатам в октябре 2002 года Россия была исключена из черного списка ФАТФ, а в 2003-м стала ее полноправным членом.

С2004 годапроводилсятретийраундвзаимныхоценок. Этотраунд привел к тому, что страны – члены ФАТФ значительно укрепили свои механизмыборьбысотмываниемденегифинансированиемтерроризма,

вчастности в следующих ключевых областях:

комплексной криминализации отмывания денег и финансирования терроризма;

внедрении более строгих требований к должной осмотрительности клиентов и отчетности о подозрительных транзакциях;

расширении полномочий и возможностей органов финансового надзора и подразделений финансовой разведки для выполнения ими своих соответствующих обязанностей;

выполнении соответствующих международных конвенций и резолюций СБ ООН, а также повышении уровня международного сотрудничества в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

В обобщенном отчете ФАТФ по итогам третьего раунда взаимных оценок было отмечено, что благодаря усилиям восьми (на тот момент) региональных органовпо типу ФАТФ, а также Международного валютного фонда и Всемирного банка, аналогичные меры также реализуются во всех 193 странах – членах (на тот момент) Глобальной сети ФАТФ

68

врамках их текущих обязательств и усилий по внедрению стандартов ФАТФ. Те отдельные члены ФАТФ, которые имеют постоянные недостатки в ключевых аспектах своих систем, взяли на себя обязательство оперативно исправить свои недостатки, в отношении них будет проведен целенаправленный последующий процесс, и они должны будут ре-

гулярно отчитываться перед ФАТФ до тех пор, пока эти недостатки не будут устранены27.

Сзавершением третьего раунда взаимных оценок ФАТФ, увенчавшимся принятием в феврале 2012 года новой, действующей на данный момент (2024 год) редакции Стандартов, связан качественный скачок

вразвитии международной системы ПОД/ФТ. Ее ключевым отличием от предыдущих явилось закрепление риск-ориентированного подхода, базирующегося на проведении странами национальной оценки рисков как основного вектора выработки и реализации политики ПОД/ФТ

вкаждой стране. В соответствии с риск-ориентированным подходом определяется антиотмывочная политика, одним из принципов которой выступает необходимость жесткой координации между всеми государственными органами, задействованными в системе ПОД/ФТ. Особую роль риск-ориентированного подхода подчеркивает тот факт, что его описанию и применению посвящены Рекомендация 1 и 2. Интересно, что ранее это почетное место принадлежало вопросам криминализации отмывания денег и конфискации преступных доходов.

Для российской системы ПОД/ФТ третий раунд взаимной оценки соответствия международным стандартам закончился в 2008 году, он проводился совместно экспертами ФАТФ, МАНИВЭЛ и ЕАГ. По его итогам Российская Федерация была поставлена на усиленный мониторинг. Начиная с 2010 года Россия регулярно отчитывалась о прогрессе

всовершенствованиинациональнойсистемыПОД/ФТнапленарныхзаседанияхФАТФ. Воктябре2013 годабылпредставленшестойотчет, по результатам рассмотрения которого Россия была снята с мониторинга до проведения нового раунда взаимных оценок.

В 2014 году ФАТФ начала проводить четвертый раунд взаимных оценок. В этом раунде определяющими условиями положительной

27 URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/Commu- nique-start-4th-round-mer.html (дата обращения: 23.07.2024).

69

оценкистрансостороныФАТФсталаэффективностьнациональныхсистем ПОД/ФТ, их реальные результаты и влияние последних на общую экономическую и криминогенную ситуацию. Эта идеология пронизывает принятую в феврале 2013 года очередную Методологию оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ, которая стала использоваться в четвертом раунде взаимных оценок. В рамках четвертого раунда оценивалось не только техническое соответствие страны Стандартам ФАТФ, т. е. наличие необходимыхправовыхактовиинститутов, ноипреждевсегоэффективностьсистемы, ее реальный результат.

Четвертый раунд завершился в октябре 2024 года утверждением на пленарном заседании ФАТФ отчетов об оценке Аргентины и Омана. Для России четвертый раунд взаимных оценок закончился в 2019 году. СуммарнопорейтингамРоссийскаяФедерациявошлавпервуюпятерку стран по эффективности национальной «антиотмывочной» системы. Как следствие, Россия поставлена на процедуру стандартного мониторинга, предусматривающую представление регулярных отчетов.

В 2024 году ФАТФ параллельно приступила к пятому раунду взаимных оценок в соответствии с новой пересмотренной Методологией, принятой в феврале 2022 года (обновлена в августе 2024 года). Региональные группы по типу ФАТФ также постепенно начнут свой следующий раунд оценок по этой методологии. Этот цикл ФАТФ будет короче предыдущих, вместо средних 10 лет на внедрение отведено 6–7 лет. Последней датой в расписании пятого раунда обозначен июнь 2028 года.

Риск и контекст

Начальныммоментомвлюбойоценкеявляетсяисходноепонимание экспертами страновых рисков и контекста в широком смысле, а также элементов, их составляющих. К ним относятся характер и степень рисков отмывания денег и финансирования терроризма; положение дел в стране, влияющее на существенность различных Рекомендаций (например, модель экономики страны и ее финансового сектора); структурные элементы, образующие фундамент системы ПОД/ФТ; другие контекстуальные факторы, которые могут влиять на способ реализации и эффективность мер ПОД/ФТ.

70