Государственный надзор и регулирование страховой деятельности. Опорный курс лекций

УДК 368 (07)

ББК 65.271 я 7

Е 91

Ефимов О.Н.

Е 91 Государственный надзор и регулирование страховой деятельности:

Опорный курс лекций / О.Н. Ефимов. — Саратов: Издательство «Вузовское образование», 2014. — (Высшее образование). — 131 с. — Док. опубл. не был. — Доступ с сайта ЭБС IPRbooks.

Курс лекций «Государственный надзор и регулирование страховой деятельности» призван формировать у обучающегося целостных представлений о теории и практике специфической регулятивной деятельности государственных или уполномоченных государством органов и соответствующих реактивных действий субъектов страхового дела.

Предназначен для студентов и преподавателей, изучающих и преподающих страховые дисциплины, специалистов страховых компаний, должностных лиц соответствующих государственных надзирающих и контролирующих органов и саморегулируемых организаций.

Курс лекций рассмотрен на заседании кафедры финансов и кредита Башкирского государственного аграрного университета и рекомендован к публикации (протокол №5 от 16 января 2014 г.).

Ефимов О.Н., 2014

2

3

Введение

Значительная либерализация и продвижение принципов свободного рынка в масштабе национальных, региональных комплексов и мирового хозяйства не распространяются на страховую деятельность, где до сих пор сохраняется существенная степень государственного и надгосударственного вмешательства, свойственная даже для традиционно либеральных типов экономических систем. Такое положение дел мы наблюдаем и в России, где после вступления в ВТО сохраняется достаточно жесткое регулирование страхового дела и в то же время ведется протекционистская политика по отношению к отечественным страховщикам и политика ограничения деятельности иностранных страховых компаний.

В современных условиях, когда, с одной стороны, страхование становится фактором воспроизводства национальной экономики и страховая отрасль становится стратегической, с другой стороны именно по указанным причинам возрастает стабилизирующая и регулирующая роль государства в страховом деле.

Целью изучения дисциплины «Государственный надзор и регулирование страховой деятельности» является формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков в достаточно узкой, но важнейшей области страхового дела – в сфере его государственного регулирования. Необходимо, чтобы у студента сложилась система целостных представлений о теории и практике специфической регулятивной деятельности государственных или уполномоченных государством органов и соответствующих реактивных действий субъектов страхового дела; функциями и правами государственного органа по регулированию, контролю и надзору за страховой деятельностью;

принципами и методами государственного регулирования страховой деятельности; стадиями государственного контроля за деятельностью страховщиков.

4

При преподавании дисциплины следует иметь в виду, что организация государственного регулирования страхового дела, структура ее субъектов, их права и обязанности время от времени меняются и модернизируются. Так,

Указом Президента Российской Федерации от 4 марта 2011 г. N 270 "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации" Федеральная служба страхового надзора (ФССН) присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР). Вполне вероятно и закономерно, что реорганизации и видоизменения службы (служб) контроля, надзора и регулирования будут происходить и впредь с целью их совершенствования. Аналитики, например,

обсуждают возможность передачи функций регулирования страхового дела Центральному Банку России. Но при всей возможной динамике этого организационного процесса основные цели, принципы и функции остаются в целом неизменными при разнообразной комбинации действующих в системе регулирования субъектов (состав объектов регулирования, кстати, также может меняться за счет периферийных или непрофильных участников).

Поэтому материалы данной работы могут несколько устареть к моменту их потребления.

После изучения данного курса студенты могут получить представление о таких понятиях и явлениях, как причины государственного регулирования,

механизм государственного регулирования, участники процесса регулирования, цели регулирования, инструменты регулирования, принципы регулирования, обеспечение платежеспособности и финансовой устойчивости, справедливый и равный доступ страховым услугам,

поддержка национальных страховых компаний.

Дисциплина является составной частью предмета «Страховое дело»,

отличаясь от «материнской» дисциплины более углубленным и детальным рассмотрением традиционных для страхования тем.

Основными задачами дисциплины являются:

5

•формирование теоретических знаний в области регулирования страхования;

•изучение законодательных основ государственного регулирования страховой деятельности;

•раскрытие специфических особенностей, форм и методов работы регуляторов страховой деятельности;

•ознакомление с особенными способами формирования финансовой надежности страховых организаций и защиты прав страхователей,

застрахованных и выгодоприобретателей;

•изучение организационных основ регулирования страховой деятельности;

•рассмотрение состояния регулируемого страхового рынка и определение перспектив развития его регулирующего составляющего;

•формирование у студентов практических навыков, необходимых для взаимодействия со страховыми организациями и другими участниками страхового дела.

В результате изучения дисциплины студент должен:

Знать:

-историю становления и развития государственного регулирования страхового дела в Царской и Советской России, в современной России;

-организационную структуру органа страхового надзора РФ и его территориальных органов;

-методы и формы обеспечения платежеспособности страховых организаций и размещения страховых резервов страховыми компаниями;

-особенности организации государственного регулирования

(различными регуляторами) и надзора (надзорным органом) в сфере

страхования;

-основы лицензирования страховой деятельности;

-отличительные особенности и общие принципы государственного регулирования страхового дела.

6

Уметь:

-выделять роль государственного регулирования в системе организации страхового дела в стране;

-применять расчетные методы определения платежеспособности страховой организации;

-определять необходимый перечень документов для лицензирования того или иного субъекта страхового дела;

-анализировать с точки зрения законодательства практику деятельности органа страхового надзора и его территориальных органов;

-устанавливать правильность формирования и размещения страховых резервов страховой организации;

-анализировать факторы, обусловливающие необходимость государственного регулирования страхового дела;

-определять финансовую устойчивость и платежеспособность страховой компании.

Преподавание дисциплины «Государственный надзор и регулирование страховой деятельности» базируется на знании предмета «Страхование», «Страховое дело», «Страховое право», экономической теории, основ финансов, налогообложения, статистики и права. Освоение данной дисциплины позволяет студенту приобрести комплексные знания об основах и особенностях государственного регулирования страхового дела.

Для лучшего усвоения учебного материала его изложение должно вестись с использованием технических средств обучения, наглядных пособий, обучающих программ, инструктивного и бланкового материала.

Рекомендуется использовать практические материалы из реальной деятельности местных страховых компаний и филиалов и представительств иногородних, в том числе иностранных, страховых компаний.

7

I ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ

Тема 1 Необходимость и сущность регулирования страховой деятельности

Содержание темы:

Понятие государственного регулирования в рыночной экономике.

Система государственного регулирования в области страхования в РФ и ее направления. Становление российской системы регулирования страховой деятельности. Обстоятельства, предполагающие необходимость прямого участия государства в наблюдении за функционированием сферы страхования. Причины сохранения государственного вмешательства в страховую деятельность. Цели регулирования страховой деятельности.

Требования к знаниям: знать содержание понятий государственного регулирования в рыночной экономике, особенности системы государственного регулирования страховой деятельности; необходимость и причины сохранения государственного вмешательства в страховую деятельность; конкретные цели регулирования страховой деятельности:

контроль за платежеспособностью страховых организаций, обеспечение справедливости при реализации страхования, обеспечение доступности продукта, обеспечение стабильности рынка, поддержка национальных страховых компаний.

Требования к умениям: уметь увязывать системы государственного регулирования рыночной экономики и государственного регулирования страховой деятельности; различать и выделять необходимость, причины,

цели регулирования страховой деятельности; обосновывать и определять направления госрегулирования страховой деятельности и органы, его осуществляющие, по отношению к конкретному субъекту страховой деятельности.

8

1.1 Общие положения

Государственное регулирование экономики – воздействие государства в лице государственных органов на экономические объекты и процессы и участвующих в них лиц; осуществляется, чтобы придать процессам организованный характер, упорядочить действия экономических субъектов,

обеспечить соблюдение законов, государственных и общественных интересов. Государственное регулирование в рыночной экономике включает

всебя:

•прогнозирование,

•планирование,

•финансирование,

•бюджетирование,

•налогообложение,

•кредитование,

•государственные закупки,

•законодательные ограничения,

•администрирование,

•учет,

•надзор,

•контроль.

Регулировать (от лат. regula – правило, regulare – подчинять правилу) –

1)подчинять определенному порядку, правилу. Упорядочивать; 2)

устанавливать правильное, необходимое для работы взаимодействие частей механизма, прибора, аппарата и т.п.; 3) воздействовать на экономические процессы для получения нужных показателей, достижения нужной степени удовлетворения потребностей.

Государственное регулирование в области страхования в РФ

составляет целостную систему и в зависимости от участвующих в них

субъектов подразделяется на следующие направления:

9

1) отношения между государством в лице Правительства РФ и Фе-

деральной службой страхового надзора (ФССН) по поводу утверждения основных положений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации;

2) отношения между ФССН и страховщиками по поводу выдачи лицензий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм отчетности страховых организаций, а также по поводу выполнения предписаний ФССН об устранении нарушений Закона

«Об организации страхового дела в РФ», в связи с приостановлением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т. д.;

3) отношения между государством в лице федерального антимоно-

польного органа и страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;

4) отношения по обязательному государственному страхованию, где государство как обязательный субъект всех финансовых и страховых пра-

воотношений выступает в качестве страховщика имущественных и личных интересов отдельных категорий граждан и вырабатывает меры по обеспечению имущественных интересов страхователей;

5)отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг и страховщиками по поводу размещения страховых резервов в ценные бумаги;

6)отношения между Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиками по осуществлению контрольных функций за уплатой соответствующих налогов со страховой деятельности.

10