- •Глава I. Понятие правосубъектности, общие вопросы ее формирования и реализации.
- •§ 2. Содержание правосубъектности кредитных организаций…………...93
- •1.2. Соотношение понятий правосубъектности с понятием субъективных прав и иными смежными понятиями.
- •1.3. Правосубъектность и отраслевое деление права.
- •1.4. Юридические лица как субъекты права, реализация их правосубъектности.
- •1.5. Виды правоспособности (правосубъектности) юридических лиц, цели и предмет их деятельности.
- •§ 2. Ограничение правоспособности и дееспособности как элементов правосубъектности при правовом регулировании.
- •2.1. Сущность ограничения правоспособности и дееспособности юридических лиц.
- •2.2. Приемы и принципы ограничения правоспособности как элемента правосубъектности.
- •2.3. Лицензирование и правоспособность (правосубъектность) юридических лиц.
- •Глава II. Кредитные организации как субъекты права.
- •§ 1. Характеристика правосубъектности кредитных организаций.
- •1.1. Понятия кредитной организации и банковской деятельности. Виды кредитных организаций.
- •1.2. Исключительная правосубъектность кредитных организаций. Разрешительный принцип правового регулирования их деятельности.
- •1.3. Причины, предопределяющие исключительную правосубъектность кредитных организаций.
- •1.4. Возникновение правосубъектности кредитных организаций.
- •1.5. Лицензирование как ограничение правосубъектности кредитных организаций.
- •§ 2. Содержание правосубъектности кредитных организаций.
- •2.1. Право осуществлять банковские операции и банковские сделки.
- •2.2. Право осуществлять иные сделки и виды деятельности.
- •2.3. Право осуществлять операции с ценными бумагами.
- •2.4. Публичные функции кредитных организаций.
- •2.5. Сопутствующие права и обязанности.
- •§ 3. Предложения по будущему изменению законодательства (de lege ferenda).
- •Глава III. Лицензионные требования и условия для кредитных организаций как обязанности, входящие в их правосубъектность.
- •§ 1. Обязанности кредитных организаций по формированию имущественной базы, назначению на руководящие должности и по недопущению нарушений как лицензионные требования и условия.
- •1.1. Формирование уставного капитала.
- •1.2. Назначение на руководящие должности.
- •1.3. Основания для отзыва банковских лицензий.
- •§ 2. Обязанности по обеспечению надежности кредитных организаций как лицензионные условия.
- •2.3. Создание резервов на возможные потери.
- •2.5. Организация внутреннего контроля в кредитных организациях.
- •§ 3. Обязанности по предупреждению несостоятельности (банкротства) как лицензионные условия.
- •3.1. Виды мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, основания и порядок их применения.
- •3.3. Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее несостоятельности (банкротства).
- •Глава IV. Реализация кредитными организациям входящих в их правосубъектность прав на осуществление банковских операций с денежными средствами.
- •§ 1. Привлечение банковских вкладов (депозитов).
- •1.1. Понятие банковского вклада (депозита).
- •1.2. Договор банковского вклада (депозита).
- •1.3. Право на привлечение денежных средств во вклады (депозиты).
- •1.4. Вкладчики.
- •1.5. Виды вкладов (депозитов).
- •§ 2. Открытие и ведение банковских счетов.
- •2.2. Разграничение банковских счетов и банковских вкладов.
- •2.3. Виды банковских счетов.
- •§ 3. Размещение средств (банковское кредитование).
- •3.1. Понятие и формы банковского кредитования.
- •3.2. Способы банковского кредитования.
- •§ 4. Инкассация денежных средств.
- •§ 5. Расчетные операции кредитных организаций.
- •5.2. Безналичные расчеты.
- •Глава V. Реализация кредитными организациям входящих в их правосубъектность прав на осуществление банковских cделок, операций и отдельных видов деятельности.
- •§ 1. Банковские сделки.
- •1.1. Правовое регулирование банковских сделок.
- •§ 2. Операции кредитных организаций с ценными бумагами.
- •2.1. Эмиссия акций, государственная регистрация их выпуска.
- •§ 3. Операции кредитных организаций с валютными ценностями, драгоценными металлами и драгоценными камнями.
- •3.1. Валютные операции кредитных организаций.
- •3.2. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
- •§ 4. Осуществление кредитными организациями отдельных лицензируемых видов деятельности.
- •4.1. Осуществление кредитными организациями деятельности специализированных депозитариев.
- •4.2 Деятельность биржевых посредников в биржевой торговле производными финансовыми инструментами.
- •§ 5. Кредитные организации как эмитенты электронных платежных систем.
- •5.1. Понятие и виды электронных платежных систем, их субъектный состав.
- •5.2. Операции электронных платежных систем и банковское законодательство.
- •5.3. Разграничение понятия виртуальных денежных единиц со смежными понятиями.
- •5.4. Разграничение понятия «электронный кошелек» со смежными понятиями.
- •5.5. Открытые и закрытые электронные платежные системы.
- •Глава VI. Публичные обязанности и функции кредитных организаций, входящие в их правосубъектность.
- •§ 1. Основные публичные обязанности кредитных организаций.
- •1.2. Страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
- •1.4. Обязанности в сфере антимонопольного контроля.
- •§ 2. Основные публичные функции кредитных организаций.
- •2.3. Контроль за соблюдением порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.
- •Глава VII. Претерпевание ответственности кредитными организациями как обязанность, входящая в их правосубъектность. Прекращение правосубъектности кредитных организаций.
- •§ 1. Основные виды ответственности кредитных организаций.
- •1.2. Гражданско-правовая ответственность кредитных организаций за нарушения при безналичных расчетах.
- •1.3. Административная ответственность кредитных организаций за нарушения при осуществлении расчетов.
- •§ 2. Отзыв банковских лицензий.
- •2.2. О внесудебном порядке отзыва банковских лицензий.
- •§ 3. Прекращение правосубъектности кредитных организаций.
- •3.1. Реорганизация кредитных организаций.
- •3.2. Ликвидация кредитных организаций.
§ 4. Инкассация денежных средств.
Инкассация наличных денег также является банковской операцией (п/п 5 ч.1 ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Данные операции могут осуществлять банки и расчетные небанковские кредитные организации,115 а также небанковские кредитные организации инкассации, зарегистрированные и получившие лицензию до 2 марта 2004 г.116
Под инкассацией понимается осуществление кредитной организацией сбора и доставки наличных денег клиентов в кредитную организацию с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) клиентов, открытые в этой или иных кредитных организациях.
Инкассацию следует отличать от перевозки, которой является транспортировка кредитными организациями наличных денег из кредитных организаций или учреждений Банка России, осуществляющих их расчетно-кассовое обслуживание, или в эти организации, а также изъятых из программно-технических средств и подлежащих вложению в программно-технические средства.
Для перевозки наличных денег кредитная организация может привлекать организации, оказывающие услуги по перевозке ценных грузов.117
К перевозке относится и транспортировка драгоценных металлов и драгоценных камней.
§ 5. Расчетные операции кредитных организаций.
5.1. Кассовые операции.
К вопросам организации наличного денежного обращения в соответствии со ст.34 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» относится определение порядка ведения кассовых операций, т. е. работы с денежной наличностью.
Правовое регулирование по данному вопросу осуществляется Банком России.
Основные правила ведения кассовых операций заключаются в следующем.
Все юридические лица обязаны хранить свободные денежные средства на банковских счетах в кредитных организациях.118
Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое юридическое лицо (в том числе и кредитная организация) должно иметь кассу, а для учета поступления и выдачи наличных денег - вести кассовую книгу. Прием наличных денег кассами производится по приходным кассовым ордерам типовой формы, а выдача - по расходным кассовым ордерам также типовой формы, либо надлежаще оформленным другим документам. В частности, оплата труда, выплата пособий по социальному страхованию и стипендий производится по платежным (расчетно-платежным) ведомостям без составления расходного кассового ордера на каждого получателя.
Каждое юридическое лицо может иметь в своей кассе наличные деньги только в пределах лимита, установленного обслуживающей его кредитной организацией по согласованию с руководством этого юридического лица. Денежная наличность сверх установленных пределов подлежит сдаче в кредитную организацию для зачисления на счет юридического лица. В этом случае деньги вносятся в кассу кредитной организации.
Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливаются ежегодно на основании расчета по установленной форме, представляемого юридическим лицом в кредитную организацию.119
При наличии у юридического лица нескольких счетов в различных кредитных организациях оно обращается в одну из них по своему выбору. По юридическим лицам, не представившим расчета на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одну из обслуживающих их кредитную организацию, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная в кредитную организацию наличность - сверхлимитной.
Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года по мотивированному ходатайству юридического лица.
Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.
Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров.
Разрешается хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендий не свыше трех дней (для районов Крайнего Севера - пяти дней), включая день получения денег в банке.
Кроме того, юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям разрешено использовать наличные деньги, поступившие в их кассы, для расчетов с учетом ограничений на расчеты наличными в порядке, предусмотренном Банком России. Исключение составляют наличные деньги, принятые юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и индивидуальными предпринимателями от физических лиц в качестве платежей в пользу иных лиц (т. е. при осуществлении операций, предусмотренных ст.13.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»), которые подлежат сдаче в полном объеме в кассы кредитных организаций (их структурных подразделений).120
Предусмотрена также возможность выдачи наличных денег работникам под отчет (например, для оплаты командировочных расходов, горюче-смазочных материалов и т. п.). Такая выдача не подпадает под понятие расчетов, поскольку в этом случае речь идет не о выплате доходов работнику, а о предоставлении ему права оплатить определенные расходы самого юридического лица. По израсходованным суммам работник должен будет отчитаться перед бухгалтерией, а неизрасходованные суммы сдать обратно в кассу.
Получать наличные деньги со своих счетов в кредитных организациях (через кассы этих кредитных организаций) юридические лица могут только на цели, установленные нормативными актами (в частности, это касается выдачи заработной платы и выплат социального характера и стипендий и т. п.). Выдача денег кредитной организацией в таких случаях осуществляется на основании чека.
Получение наличных денег может производиться и с использованием банковских карт.121
Порядок осуществления кассовых операций кредитными организациями определяется отдельным актом Банка России.
При этом кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, при совершении кассовых операций руководствуются актами для обычных юридических лиц.122
Осуществление приема и выдачи наличных денег кредитными организациями в качестве предоставления услуг своим клиентам называется кассовым обслуживанием.
Осуществление кассового обслуживания юридических и физических лиц является банковской операцией (п/п 5 ч.1 ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»), в рамках которой совершаются расчетные сделки. В результате совершения этих сделок осуществляется исполнение публично-правовых обязанностей организаций по хранению средств в кредитных организациях и гражданско-правовых обязанностей кредитных организаций по обслуживанию этих организаций, а также трансформация вещных прав в обязательственные и наоборот. Данные обстоятельства позволяют говорить о том, что кассовые операции являются разновидность расчетных операций со специальным порядком правового регулирования.