- •Оглавление
- •Введение
- •1. Производственный план
- •2. План материально-технического обеспечения
- •3. План по труду и заработной плате
- •4. Планирование деятельности вспомогательных участков
- •5. Планирование себестоимости продукции
- •Материальные затраты составили 6338533,07 р., а полная себестоимость равна 15583559,63 р.
- •6. Финансовый план предприятия
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
4. Планирование деятельности вспомогательных участков
В планирование работы лесосырьевых цехов входит расчет объемов приемки древесного сырья от поставщиков, выгрузки сырья из всех видов транспорта, окорки и разделки древесного сырья, складирования запаса сырья. Также в раздел планирования деятельности вспомогательных участков входит планирование работы машин и механизмов для обеспечения ритмичной работы. На нашем предприятии не предусмотрена приемка древесного сырья сплавом и из железнодорожных вагонов.
5. Планирование себестоимости продукции
Для вычисления суммы амортизации необходимо рассчитать амортизацию по каждому оборудованию (механизму) и суммировать полученные результаты, также необходимо рассчитать объем оборотных средств.
Таблица 5.1.
План амортизационных отчислений на 1-й квартал 2011 г.
|
Наименование оборудования |
Кол-во |
Балансовая стоимость, тыс. р. |
Общая стоимость, тыс. р. |
Норма отчисл. за год, % |
Норма отчисл. за квартал, % |
Сумма аморт., тыс.р. |
|
ЛП-18 |
3 |
1400 |
4200 |
25 |
6,25 |
262,5 |
|
ЛТ-65 |
2 |
1700 |
3400 |
25 |
6,25 |
212,5 |
|
КАМАЗ |
3 |
900 |
2700 |
13,3 |
3,33 |
89,91 |
|
ККС-10 |
1 |
1000 |
1000 |
5 |
1,25 |
12,5 |
|
ЛО-15 |
1 |
2600 |
2600 |
13,33 |
3,33 |
86,58 |
|
Круглопильный станок |
3 |
850 |
2550 |
8,3 |
2,08 |
53,04 |
|
Л-34 |
2 |
770 |
1540 |
25 |
6,25 |
96,25 |
|
Транспортер |
1 |
450 |
450 |
13,33 |
3,33 |
14,98 |
|
Здания и сооружения |
- |
5700 |
5700 |
5 |
1,25 |
71,25 |
|
Итого |
|
15370 |
24140 |
|
|
1349,06 |
|
Итого с учетом вспомогательной техники |
|
|
|
|
|
1753,77 |
Таблица 5.2.
План потребности в оборотных средствах
|
Наименование материала |
Необходимый объем |
Цена, р. |
Сумма, р. |
Сумма с учетом прочих работ (50%), р. |
|
1. Диз.топливо |
44133,3514 |
20,10 |
887080,33 |
1330620 |
|
2. Смазка |
294,21 |
38 |
11179,98 |
16769,97 |
|
3. Масло в т.ч. |
|
|
|
|
|
3.1 моторное |
1173,259 |
31 |
36371,029 |
54556,54 |
|
3.2 гидравлическое |
683,996 |
31 |
21203,876 |
31805,81 |
|
3.3 трансмиссионное |
468,598 |
40 |
18743,92 |
28115,88 |
|
4. Электроэнергия |
290613,08 |
0,6 |
174367,84 |
261551,8 |
|
5. Автошины |
19 |
3500 |
66500 |
99750 |
|
6. Запчасти |
|
|
178693,91 |
268040,9 |
|
7. Рем.материалы |
|
|
44361,8 |
66542,7 |
|
8. Спецодежда |
|
|
11306 |
16959 |
|
9. Вспом. материалы |
|
|
107555,66 |
161333,5 |
|
Итого |
|
|
1557364 |
2336047 |
Таблица 5.3.
Себестоимости на 1-й квартал 2011 г.
|
Элементы затрат |
План 1 квартал 2011 года,р |
|
|
1. Материальные затраты |
6338533,07 |
|
|
1.1 Плата за древесину, отпускаемую на корню (аренда лесов) |
4003500,00 |
150 р. за м3 |
|
1.2 Сырье |
|
|
|
1.3. Материалы |
244835,20 |
|
|
1.4. Покупные изделия и ПФ |
|
|
|
1.5. Запасные части |
268040,87 |
|
|
1.6. Возвратные отходы |
|
|
|
1.7. Работы и услуги производст. характера |
|
|
|
1.7.1. Услуги стороннего транспорта на вывозке леса |
|
|
|
1.7.2. Услуги стороннего транспорта на перевозке и доставке грузов |
|
|
|
1.7.3.Услуги дорожно-строительных предприятия |
|
|
|
1.7.4. Услуги ремонтных мастерских |
|
|
|
1.7.5. Прочие услуги, складское хоз-во |
98737,20 |
5% ст-ти мат., запчастей, топлива |
|
1.7.6. Сплавные и лесоперевалочные затраты |
|
|
|
1.7.7. Прочие услуги сторонних организаций |
|
|
|
1.7.8. Теплоэнергия |
|
|
|
1.7.9. Топливо |
1461868,00 |
|
|
1.7.10. Энергоресурсы |
261551,8 |
|
|
2. Затраты на оплату труда |
5590484 |
|
|
3. Отчисления на соцнужды |
1900764,56 |
|
|
4. Амортизация |
2403718,00 |
+30% (неучт.техн) |
|
5. Прочие расходы |
633853,31 |
10% от мат.затрат |
|
ИТОГО ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО |
15583559,63
|
|
|
6. Затраты на работы и услуги, не включаемые в валовую продукцию |
|
|
|
7. Изменение остатков расходов будущего периода |
|
|
|
8. Изменение себестоимости остатков НЗП, ПФ, инструментов собственной выработки |
|
|
|
9. Изменение остатков резерва предстоящих расходов |
|
|
|
10 Себестоимость валовой продукции |
|
|
|
11. Изменение себестоимости остатков НЗП |
|
|
|
12. Производственная себестоимость |
|
|
|
13. Коммерческие расходы |
|
|
|
14. Полная себестоимость ТП |
15583559,63 |
|