7. Установление и выплата процентов по вкладу

Согласно ст. 838 ГК и ст. 29 Закона о банках и банковской деятель­ности проценты по вкладам устанавливаются и выплачиваются кредит­ной организацией в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяе­мом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК.

По общему правилу кредитная организация не имеет права в од­ностороннем порядке изменять процентные ставки по вкладам (за ис­ключением случаев, прямо предусмотренных законом или договором с клиентом), поскольку это расценивалось бы как нарушение общего запрета одностороннего изменения условий договора (п. 1 ст. 450 ГК). Однако банк вправе, если иное не предусмотрено договором банков­ского вклада, изменять размер процентов, выплачиваемых по вкладам до востребования (п. 2 ст. 838 ГК). При этом в случае уменьшения банком размера процентов новый их размер применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении одного месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

По иным видам вкладов, внесенных гражданином, установленный договором банковского вклада размер процентов не может быть од­носторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом¹.

¹ Согласно Постановлению КС РФ от 23 февраля 1999 г. № 4-П «По делу о про­верке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от

471

Раздел XIV

Обязательства по оказанию финансовых услуг

В том случае, когда вкладчиком является юридическое лицо, односто­роннее уменьшение банком размера процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обя­зана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц¹. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком России.

Особенности определения процентов по валютным вкладам стали предметом рассмотрения Конституционного Суда РФ². По мнению Конституционного Суда, положения п. 1 ч. 4 ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности о том, что обязательства кредитной ор­ганизации, у которой отозвана лицензия на осуществление банков­ских операций, не только учитываются, но и исполняются в рублях по курсу Банка России, действовавшему на день отзыва лицензии, регламентируют только учет денежных обязательств кредитной ор­ганизации при отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, но не порядок расчетов с гражданами при истребовании ими своих валютных вкладов и не валюту, в которой такие расчеты должны производиться.

При решении вопроса о порядке расчетов с гражданами в случае истребования ими своих валютных вкладов, а также о валюте, в ко­торой такие расчеты должны производиться, необходимо учитывать

3 февраля 1996 года „О банках и банковской деятельности" в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко» (см.: СЗ РФ. 1999. № 10. Ст. 1254) положение ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности об измене­нии банком в одностороннем порядке процентной ставки по срочным вкладам граждан как позволяющее банку произвольно снижать ее исключительно на основе договора, без определения в федеральном законе оснований, обусловливающих такую возмож­ность, признано не соответствующим Конституции РФ.

' См.: ч. 5 ст. 8 Закона о банках и банковской деятельности, введенная Федераль­ным законом от 29 июля 2004 г. № 97-ФЗ // СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3233.

² См.: Определение КС РФ от 8 октября 1999 г. № 160-О «По жалобам граждан О.Д. Акулининой, В.Г. Белянина, И.Н. Горячевой и других на нарушение их конститу­ционных прав и свобод пунктами 1 и 2 части четвертой статьи 20 Федерального закона „О банках и банковской деятельности"» // СЗ РФ. 1999. № 49. Ст. 6070.

472

Обязательства из договоров банковского счета и банковского вклада Глава 61 § 4 (7)

ст. 310 ГК, устанавливающую, что односторонний отказ от исполне­ния обязательств и одностороннее изменение его условий не допус­каются, за исключением случаев, предусмотренных законом, а также ст. 834 ГК, указывающую, что по договору банковского вклада банк, принявший поступивший от вкладчика или для него вклад, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Кроме того, поскольку на основании договора банковского вклада возникает денежное обяза­тельство, последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения условия о возврате вклада и выплате процентов по нему определяются по правилам, установленным ст. 393, 394 и 395 ГК.

Вместе с тем в указанном определении Конституционного Суда РФ также даются разъяснения об особенностях применения санкций к кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, не исполняющей обязательства по договору банковского вклада. Право на исполнение и обеспечение обязательств по банковскому вкладу возникает в результате гражданско-правовых обязательств банков и иных кредитных организаций. При этом ч. 3 ст. 838 ГК допускает ограничения в отношении процентной ставки по договору срочного банковского вклада, устанавливая, что эта ставка не может быть односторонне уменьшена банком, если иное не предусмотрено законом. Таким законом и является Закон о банках и банковской деятельности, в ч. 4 ст. 20 которого установлено, что при отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций ограничиваются права вкладчиков при начислении процентов.

Точно такой же вывод, основываясь на анализе п. 2 ст. 26 Феде­рального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»¹, должен быть сделан в отно­шении неустоек (штрафов, пени) и иных финансовых санкций за не­исполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, а также подлежащих уплате процентов при введении моратория на удовлетворения требо­ваний кредиторов. На сумму требований кредитора по денежным обя­зательствам либо обязательным платежам в размере, установленном

¹ СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097; 2000. № 2. Ст. 127; 2001. № 26. Ст. 2590, № 29. Ст. 3058, № 33 (ч. 1). Ст. 3419; 2002. № 12. Ст. 1093; 2003. № 50. Ст. 4855; 2004. № 31. Ст. 3220, № 34. Ст. 3536 (далее — Закон о банкротстве кредитных организаций).