![](/user_photo/19115_OVnlY.jpg)
- •Глава 61. Обязательства из договоров банковского счета и банковского вклада
- •§ 1. Понятие договора банковского счета
- •1. Понятие и юридическая природа договора банковского счета
- •Раздел XIV Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •2. Субъекты договора банковского счета
- •Раздел XIV Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •3. Заключение договора банковского счета
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •4. Расторжение договора банковского счета
- •Раздел XIV
- •§ 2. Содержание и исполнение договора банковского счета
- •1. Права и обязанности сторон договора банковского счета
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •2. Списание денежных средств с банковского счета
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Раздел XIV Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •3. Ответственность банка по договору банковского счета
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •§ 3. Виды договоров банковского счета
- •1. Система банковских счетов
- •Раздел XIV Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •2. Договор расчетного счета
- •3. Договор текущего счета
- •Раздел XIV
- •4. Договоры специального счета
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Раздел xtv
- •§ 4. Понятие, содержание и исполнение договора банковского вклада
- •1. Понятие договора банковского вклада (депозита)
- •Раздел XIV
- •2. Юридическая природа договора банковского вклада
- •3. Стороны договора банковского вклада
- •Раздел XIV
- •4. Условия договора банковского вклада
- •5. Форма договора банковского вклада
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •6. Обеспечение возврата вкладов
- •7. Установление и выплата процентов по вкладу
- •Раздел XIV
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •§ 5. Виды договоров банковских вкладов
- •1. Договоры об открытии вклада до востребования и срочного вклада
- •Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •2. Иные виды договоров банковских вкладов
- •3. Депозитные договоры с участием Банка России
- •Раздел xtv
- •Раздел XIV
- •Дополнительная литература
Раздел xtv Обязательства по оказанию финансовых услуг
счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком РФ1. В случаях, установленных ст. 12 Закона о валютном регулировании, резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами Российской Федерации.
Следует иметь в виду, что валютные операции по сделкам между уполномоченными банками, совершаемыми ими от своего имени и за свой счет, также осуществляются в порядке, установленном Центральным банком РФ2.
Ссудные счета имеют строго целевой характер и предназначены исключительно для кредитования клиентов банков. Направления расходования кредитных ресурсов определяются условиями кредитного договора. В связи с этим числящиеся на них денежные средства не могут использоваться для совершения расчетных и иных операций по правилам, предусмотренным для расчетных или текущих счетов. Поэтому средства, получаемые от реализации товаров, работ и услуг, а также внереализационные доходы не могут направляться непосредственно на эти счета, а должны переводиться на них (в уплату процентов и для возвращения суммы основного долга по кредитному договору) только после зачисления на расчетный или текущий счет организации-клиента банка3.
Вместе с тем банк не вправе со ссылкой на положения ст. 410 ГК о зачете не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента
1 Порядок открытия и ведения банковских счетов и вкладов нерезидентов, открываемых на территории РФ, в том числе специальных счетов, устанавливает Центральный банк РФ, если иное не предусмотрено данным законом (см.: Положение о порядке переоформления уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 7 июня 2004 г. № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов». Утвержден Центральным банком РФ 7 июня 2004 г. № 259-П // Вестник Банка России. 2004. № 36).
2 См.: Указание Центрального банка РФ от 28 апреля 2004 г. № 1425-У «О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками» //Вестник Банка России. 2004. № 33.
3 См., например: письмо Минфина РФ № 45 и Госналогслужбы РФ № 7ВГ-6-09/301 от 5 мая 1996 г. «Об операциях по счетам в коммерческих банках» // Экономика и жизнь. 1996. № 22, а также постановления Президиума ВАС РФ от 29 июля 1997 г. № 2353/97; от 21 октября 1997 г. № 2600/97; от 14 октября 1997 г. № 3724/97 // Вестник ВАС РФ. 1997. № 11; 1998. № 1, 2.
460
Обязательства из договоров банковского счета и банковского вклада Глава 61 § 3 (4)
суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам1.
Межбанковские счета выделяются по субъектному составу. Субъектами данного вида договора банковского счета являются только банки и иные кредитные организации. Правила гл. 45 ГК распространяются на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.
Кредитные организации обязаны иметь корреспондентские счета в Центральном банке РФ. В соответствии со ст. 15 Закона о банках и банковской деятельности для оплаты уставного капитала им открывается корреспондентский счет в системе Банка России. Корреспондентские отношения между Банком России и кредитными организациями строятся на договорной основе. От имени Банка России в корреспондентские отношения с кредитными организациями вступают его специальные подразделения — расчетно-кассовые центры (РКЦ)2. Наряду с этим согласно ст. 860 ГК и ст. 28 Закона о банках и банковской деятельности корреспондентские отношения также могут устанавливаться и между отдельными банками. Такие корреспондентские отношения получили наименование счетов «лоро—ностро».
Вопросы, касающиеся порядка, условий установления корреспондентских отношений и правил осуществления расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций, открытым в Банке России, в других кредитных организациях (их филиалах), а также по счетам межфилиальных расчетов одной кредитной организации, урегулированы в настоящее время ч. II и III Положения Центрального банка РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»3. Порядок и условия установления корреспондентских отношений с иностранными банками также определяются Центральным банком РФ4.
1 См.: п. 4 Постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. № 5.
2 См.: разд. 9 Типового положения Центрального банка РФ от 7 октября 1996 г. № 336 «О расчетно-кассовом центре Банка России»// Банковский бюллетень. 1996. № 44.
3 Вестник Банка России. 2002. № 74; 2003. № 17; 2004. № 39.
4 См.: Письмо Центрального банка РФ от 17 октября 1996 г. № 345 «Об установлении российскими кредитными организациями прямых корреспондентских отноше-
461