4241

81

В США используется понятие «страхование». В 1933 году в США была введена федеральная система страхования депозитов, а орган,

созданный Конгрессом с целью страхования банковских вкладов, получил название Федеральная корпорация страховых депозитов139. В документах ЕС используется понятие «гарантирование». Примером применения такого понятия является Директива Европейского парламента и совета 94/19/ЕС от 16 мая 1994 года «О системах гарантирования вкладов». В Германии наряду с понятием «гарантирование» применяется «обеспечение».

В преамбуле Закона о страховании вкладов говорится о том, что им устанавливаются правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Далее в п. 2 ст. 1 Закона о страховании вкладов определено, что названным законом регулируются отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. П. 3 ст. 1 Закона о страховании вкладов также предусмотрено, что закон не распространяется на иные способы страхования вкладов физических лиц для обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним140.

Необходимо отметить, что из нормативных правовых актов исключаются положения о гарантировании (выделено мною – Н.К.)

возврата вкладов граждан. Так, Федеральным законом от 21 ноября 2003

139Federal Deposit Insurance Corporation, special release, 1995.

140Отметим, что Федеральным законом от 23 июня 2004 года соответствующие изменения были внесены и в ст. 1 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», согласно которой действие указанного закона не распространяется на отношения по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках (Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. № 30. Ст. 3085).

82

года в ст. 69 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»141 внесены изменения в части исключения слов

«гарантирование возврата вкладов граждан» при определении Банком России порядка формирования размера образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций.

Содержание Закона о страховании вкладов может быть изложено в следующих основных положениях:

1.Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков (п. 1 ст. 6 Закона о страховании вкладов).

2.Страхованию подлежат вклады физических лиц. Однако не все денежные средства, передаваемые банкам физическими лицами, подлежат страхованию. Так, не подлежат страхованию денежные средства:

1)размещенные на банковских счетах физических лиц,

занимающихся предпринимательской деятельностью без образования

юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной

деятельностью;

2)размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом

и(или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3)переданные физическими лицами банками в доверительное управление;

4)размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

3.Первоначально возмещению подлежали вклады в размере 100

процентов суммы вкладов в банке, в отношении которых наступил

страховой случай, но не более 100 тыс. рублей. Именно на такой сумме

141 Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 28. Ст. 2790.

83

остановился законодатель. Хотя, первоначально речь шла о полном возврате вкладов до 20 тыс. рублей (это средний их размер в банках-

банкротах, которые «реанимировало» Агентство по реструктуризации кредитных организаций), а суммы свыше предлагалось компенсировать частично (75 процентов, 50 и так далее)142. В законопроекте 1995 года речь шла о возмещении 90 % средств банковского вклада, но не более 250-

кратной суммы минимального размера оплаты труда, установленного на день наступления страхового случая. Если обратиться к мировому опыту,

то суммы значительно варьируются. От 40 тыс. песо на Филиппинах до 100 тыс. долларов в США143.

Однако такая сумма (100 тысяч рублей) многим показалась слишком большой. Так, начальник экономического управления администрации Президента попросил правительство внести поправку об уменьшении суммы вклада, на который распространяется стопроцентная государственная гарантия до 20 тыс. рублей. По его мнению, закон снимает с вкладчиков какую-либо ответственность за выбор банка144.

В июле 2006 года в Закон о страховании вкладов были внесены изменения в части увеличения суммы вклада, подлежащей возмещению при наступлении страхового случая145. В соответствии с п. 2 ст. 11 Закона о страховании вкладов возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере

100 процентов суммы вклада в банке, не превышающей 100 тыс. рублей,

плюс 90 процентов суммы вклада в банке, превышающей 100 тыс. рублей,

но в совокупности не более 190 тыс. рублей. 21 февраля 2007 года размер

142Емелин А. Пять простых вопросов о страховании вкладов // Российская газета. 2003. 27 декабря. С.9.

143Talley S.N., Mas I Deposit Insurance in Developing Countries. The World Bank. Washington D.C. 1990;

International Financial Statistics. IMF Washingtion D.C. December. 1995.

144Цит. по: Известия. 2004. 23 января. С. 6.

145Собрание законодательства Российской Федерации. 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3449.

84

максимальной суммы возмещения был увеличен со 190 тыс. рублей до 400 тыс. рублей146.

4.Страховым случаем признается либо отзыв (аннулирование) у

банка лицензии на осуществление банковских операций, либо введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

5.В целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов было создано Агентство по страхованию вкладов,

которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией.

Органами управления Агентства по страхованию вкладов являются совет директоров Агентства, правление Агентства и генеральный директор Агентства.

Совет директоров является высшим органом управления Агентства. В

совет директоров входят 13 членов – семь представителей Правительства Российской Федерации, пять представителей Банка России и генеральный директор Агентства, который входит в состав совета директоров по должности. Председатель совета директоров Агентства избирается советом директоров Агентства по представлению Правительства Российской Федерации.

6. В целях финансирования выплаты возмещения по вкладам был создан Фонд обязательного страхования вкладов147, который принадлежит Агентству на праве собственности. Фонд обязательного страхования вкладов – это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с Законом о страховании вкладов. В ст. 34 комментируемого закона называются источники формирования Фонда, перечень которых является незамкнутым.

146Российская газета. 2007. 15 марта.

147Далее – Фонд.

85

Основным источником выступают страховые взносы банков, которые едины для всех. В соответствии с п. 7 ст. 36 Закона о страховании вкладов ставка страховых взносов устанавливается советом директоров Агентства,

которая при изменении ее вводится не ранее 45 дней после принятия соответствующего решения. В Законе о страховании вкладов устанавливаются пределы ее превышения (п. 4, 6, 15 ст. 36 Закона о страховании вкладов).

Следующим источником финансирования Фонда являются пени за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов.

Процентная ставка пеней за один календарный день просрочки соответствует ставке рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующий период, деленной на 360 календарных дней (п. 5 ст. 37).

Фонд формируется также за счет денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам, за счет доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Фонда, за счет средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных Законом о страховании вкладов148.

Кроме того, в соответствии с п. 6 ст. 34, ст. 50 комментируемого закона таким источником является первоначальный имущественный взнос Российской Федерации в размере 2 млрд рублей. Для формирования Фонда могут использоваться и другие доходы, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

7. Временно свободные денежные средства Фонда могут быть размещены и (или) инвестированы в соответствующие источники,

перечень которых прямо предусмотрен Законом о страховании вкладов. К

таковым, в частности, относятся государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, акции

148 Пример такого случая предусмотрен в ст. 41 Закона о страховании вкладов.

86

российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ.

8. Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов – до дня окончания действия моратория. В случае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам такой срок может быть восстановлен по заявлению вкладчика. Причинами пропусками могут быть: действие непреодолимой силы; прохождение вкладчиком военной службы по призыву или нахождение в составе Вооруженных сил Российской Федерации, переведенных на военное положение – на период такой службы (военного положения);

обстоятельства, связанные с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками,

формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай,

в течение трех дней со дня представления вкладчиком соответствующих документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

Таким образом, Законом о страховании вкладов предусмотрена система страхования вкладов в банках. Однако не все банки вошли в такую систему страхования вкладов. Ст. 44 Закона о страховании вкладов предъявляются требования к участию в системе страхования вкладов банков, имеющих разрешение Банка России на день вступления Закона о страховании вкладов в силу. Таким днем следует считать 27 декабря 2003

года, то есть день официального опубликования.

Банк, принявший решение об участии в системе страхования вкладов,

вправе был в срок, не превышающий шести месяцев со дня вступления

87

Закона о страховании вкладов в силу, представить в Банк России ходатайство о вынесении Центральным банком РФ заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов. Такое заключение должно было быть вынесено в срок, не превышающий девяти месяцев.

Если Банк России вынесет отрицательное заключение, то банк вправе был после устранения выявленных несоответствий подать в Банк России повторное ходатайство, которое должно быть рассмотрено им в срок, не превышающий 21 месяца со дня вступления Закона о страховании вкладов в силу. Хотя, по мнению банкиров, столь длительные проверки (до 21

месяца со дня вступления Закона в силу - Н.К.) – это не здорово, потому что рынок почти на два года оказывается в подвешенном состоянии149.

Вместе с тем это не означает, что банк, отказавшийся от участия в системе страхования вкладов, в дальнейшем не сможет привлекать во вклады денежные средства физических лиц и открывать банковские счета физических лиц. Такой банк имеет право ходатайствовать о выдаче разрешения Банка России или снятии запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических, но не ранее двух лет со дня вступления в силу Закона о страховании вкладов. Другое дело, будут ли вкладчики вкладывать денежные средства в такой банк.

Вместе с тем банк может и отказаться от участия в системе страхования вкладов. Отказом банка от участия в системе страхования вкладов признается:

1) непредставление банком вышеуказанного ходатайства в Банк России в течение шести месяцев со дня вступления в силу Закона о страховании вкладов;

149 Емелин А. Пять простых вопросов о страховании вкладов // Российская газета. 2003. 27 декабря. С. 9.

88

2) направление банком в Банк России заявления об отказе от привлечения во вклады денежных средств физических лиц, открытия и ведения банковских счетов физических лиц.

В отношении таких банков Центральный банк Российской Федерации обязан ввести запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, который действует до дня прекращения права банка на работу с вкладами или до дня отзыва у банка лицензии Банка России; направить требование о предоставлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами. Именно со дня направления такого ходатайства такие банки не имеют права привлекать во вклады денежные средства физических лиц.

Однако это не означает, что вкладчики в таких банках не защищены.

Так, 10 июля 2004 года был принят Федеральный закон «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»150, которым были урегулированы условия осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов, размер указанных выплат, порядок их осуществления и перехода к Банку России прав требований к признанному банкротом банку в размере произведенных выплат. Причем, как и в Законе о страховании вкладов,

размер выплат по вышеуказанному закону составляет не более 400 000

рублей. Только данная сумма выплачивается за вычетом сумм предварительных выплат кредиторам первой очереди, осуществленных конкурсным управляющим в соответствии с Федеральным законом «О

несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»151.

150Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. № 31. Ст. 3232.

151Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 9. Ст. 1097.

89

После осуществления таких выплат к Банку России переходят права требования вкладчиков к признанному банкротом банку в пределах фактически выплаченных средств. Причем такие требования, перешедшие к Банку России в результате осуществления им выплат, в ходе конкурсного производства удовлетворяются в первой очереди кредиторов признанного банкротом банка. Возможность удовлетворения таких требований в первой очереди стала возможна после принятия уже упоминавшегося Федерального закона от 28 ноября 2003 года «О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Российской Федерации», которым были внесены изменения в п. 1 ст. 64 Гражданского кодекса Российской Федерации в части расширения круга лиц, чьи требования удовлетворяются в первую очередь при ликвидации банков или других кредитных организаций. Наряду с гражданами, являющихся кредиторами банков или других кредитных организаций, привлекающих средства граждан, к таковым относятся и организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, в связи с выплатой возмещения по вкладам в соответствии с законом о страховании вкладов граждан в банках.

Дополнительные гарантии Законом о страховании вкладов предусмотрены при возврате вкладов физических лиц в кредитных организациях, в капитале которых участвует Центральный банк РФ.

Причем, если первоначальной редакцией ст. 49 Закона о страховании вкладов предусматривалось, что возврат вкладов физических лиц в части сумм, превышающих суммы возмещения по вкладам в таких организациях,

обеспечивается субсидиарной ответственностью Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 399 Гражданского кодекса Российской Федерации, то Федеральным законом от 31 июля 2004 года «О внесении изменений в статью 49 Федерального закона «О страховании вкладов

90

физических лиц в банках Российской Федерации»152 были внесены ограничения по дате внесения указанных вкладов, а именно договоры банковского вклада должны были быть заключены до 1 октября 2004 года.

Кроме того, в такие договоры банковского вклада не должны были вноситься какие-либо изменения после 30 сентября 2004 года. Действие субсидиарной ответственности в таких отношениях должно было действовать до 1 января 2007 года.

Добровольное страхование вкладов физических лиц в банках

(ст. 39 Закона о банках)

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним.

Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации. Число банков – учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда.

Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами.

Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования;

Способы обеспечения возврата вклада, предусмотренные главой

23 ГК РФ «Обеспечение исполнения обязательств» (ст. 329-381 ГК РФ)

Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц

определяются договором банковского вклада (п. 2 ст. 840 ГК РФ). Поэтому

152 Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. № 34. Ст. 3521.