47
ный вид безналичных расчетов. К сожалению, в банковской практике инкассовые поручения часто выставляются вместо платежных требований, платежные требования - вместо платежных требований-поручений. Чтобы избежать подобной неразберихи в документообороте, законодатель должен установить четкий и единообразный порядок при расчетах по инкассо. Наиболее удобной разновидностью расчетов по инкассо можно считать документарное инкассо.
По российскому законодательству вытекает обязанность банка предъявить вексель, переданный ему на инкассо, плательщику на оплату либо на акцепт. В противном случае банк будет нести ответственность перед индоссантами и векселедателем-доверителем как не выполнивший свои обязательства в размере всей суммы векселя. В случае неоплаты банк обязан предъявить вексель к протесту и возвратить вексель кредитору. В противном случае банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста, а также за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента (п.3 ст. 874 ГК РФ). Подобная дефиниция чрезмерно строга. Не случайно Унифицированные правила решение этого вопроса отнесли к соглашению сторон. Это в большей степени согласуется с требованиями
рыночных отношений, основанных на равенстве хозяйствующих субъектов44.
§ 4. Расчеты чеками
До вступления в силу части второй ГК РФ расчеты чеками регулировались на сегодня утратившим силу Положением о чеках от 13 февраля 1992 года. На сегодняшний день общие положения о расчетах чеками регулируются Гражданским кодексом РФ, а также рядом иных законодательных актов. Чек – это особая форма расчетов, обладающая внешней простотой и доступностью и в то же время достаточной мобильностью и универсально-
стью. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст.877). Отличительная черта отношений по расчетам чеками состоит в их особом субъектном составе. Участниками чекового правоотношения могут быть следующие лица: чекодателем может быть только юридическое лицо, имеющее свой банковский счет в банке (должник по какомулибо обязательству);чекодержателем вправе высту-
44 Бабикова С. Расчеты по инкассо // Хозяйство и право. 1998. № 4. С.51.
48
пать юридические и физические лица; плательщиком по чеку может выступать исключительно банк, в котором чекодатель имеет свой банковский счет и который выдал ему чековую книжку. Как правило, чек используется для осуществления платежей между чекодателем и чекодержателем по основному обязательству, но сама по себе выдача чека на определенную сумму не погашает денежного обязательства. Дело в том, что «…чек лишь заменяет, но не устраняет прежнее долговое обязательство, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю»45. По своей природе чек выступает лишь суррогатом денег и никогда не может заменить их. Из этого основного вывода вытекает следующее:
Основным должником по чеку является чекодатель. Чекодержатель не состоит с банком в обязательственных правоотношениях, банк не акцептует чеки и не отвечает перед держателем чека за неоплату чека (такая ответственность может быть возложена на чекодателя, чекового поручителя, индоссанта, авалиста и прочих лиц, передавших его).
Чековое обязательство абстрактно, «ничем не обусловлено» и отдалено от основного обязательства, исполнение платежа по которому оформляется выдачей чека.
Обязательство по чеку носит безотзывный характер до истечения срока предъявления чека к платежу. Платеж по чеку не может включать процентов.
Чек, выступая в качестве ценной бумаги, должен содержать, предусмотренные законом обязательные реквизиты (ст. 878 ГК РФ), отсутствие большинства из которых лишает его юридической силы. Это:
-наименование «чек», включенное в текст документа;
-поручение плательщику (банку) выплатить определенную денежную сумму;
-наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
-указание валюты платежа;
-указание даты и места составления чека;
-подпись чекодателя.
Отсутствие в чеке какого-либо из указанных реквизитов лишает его юридической силы. Чек, не содержащий сведений об указании места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным (п.1 ст. 878 ГК РФ),
45 См.: Витрянский В. Расчеты чеками // Закон. 1997. С.58.
49
то есть его просто нет. Пожалуй, это единственное послабление, которое допускается чековым законодательством, не влекущим за собой ничтожность выписанного чека. Наличие в чеке дополнительных условий допускается, и это не влияет на юридическую силу чека как ценной бумаги.
Практика чекового обращения выработала их разновидности.
Все чеки могут быть подразделены на расчетные, применяемые в безналичных расчетах, и чеки для получения наличных денег. Предполагается, что согласно Единообразному закону о чеках, являющемуся приложением №1 к Женевской конвенции 1931 г., выписанный чек предполагается универсальным (налично-безналичным), потому что чекодатель или чекодержатель могут запретить оплату чека наличным путем учинения на его лицевой стороне надписи «только для расчетов» (ст.39 ГК РФ). Кроме того, получили распространение так называемые перечеркнутые (кроссированные) чеки. Само по себе кроссирование состоит в ограничении использования чека по кругу лиц, выступающих в роли держателей, когда банк не вправе инкассировать сумму чека в пользу иных лиц. Кроссирование бывает общим и специальным. Кроссирование является общим, если между двумя параллельными лицами на чеке нет никакого обозначения или имеется пометка «банк». Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком (банком) только другому банку или своему клиенту. Кроссирование является специальным, если между линиями вписано наименование какого-либо банка. В этом случае он может быть оплачен плательщиком (банком) только банку, наименование которого указано между линиями. Общее кроссирование может быть заменено на специальное, но не наоборот. Таким образом, перечеркнутый чек может быть принят плательщиком (банком) лишь от другого банка либо от своего клиента, имеющего в банке (плательщике) свой банковский счет.
Чек может быть, пользуясь терминологией ст.880 ГК РФ, именным и переводным. Вид чека определяет способ передачи прав по нему. Передача прав по чеку производится по правилам ст. 146 ГК РФ с учетом изъятий, установленных ст.880 ГК РФ. Эти изъятия немногочисленны: в отличие от Единообразного закона ГК РФ устанавливает, что именной чек не подлежит передаче. Это означает недопустимость передачи прав по нему и в порядке цессии. Передача прав по чеку или индоссамент по переводному чеку допускаются в пользу всякого лица, включая самого чекодателя (чек собственному приказу). Индоссамент на плательщика утрачивает силу нормальной передаточной надписи и является лишь распиской за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, является недей-
50
ствительным. Запрещается также частичный индоссамент. Лицо, обладающее чеком, полученным в порядке индоссамента, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов. Передаточная надпись совершается на самом чеке (его обороте) либо на присоединенном листе (аллонже). Индоссамент переносит все права, вытекающие из чека. Если индоссамент носит бланковый характер, то чекодержатель (индоссант) вправе заполнить бланк своим именем или именем другого лица (превратить бланковый индоссамент в ордерный), передать чек путем другого бланкового индоссамента или на имя другого лица, передать чек простым вручением. Чек может быть передан также по препоручительному индоссаменту (п.3 ст. 146 ГК РФ).
Платеж по чеку может быть гарантирован полностью либо частично посредством аваля. Гарантия платежа по чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика (п.1 ст. 881 ГК РФ).
Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи « считать за аваль» и указания о том, кем и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, считается, что аваль дан за чекодателя. Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения надписи (п.2 ст. 881 ГК РФ).
Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Его обязательство действительно даже тогда, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, кроме несоблюдения формы (п. 3 ст.881 ГК РФ).
Авалист, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним (п.4 ст. 881 ГК РФ). Ответственность авалиста предопределяется ответственностью того лица, за которого дана гарантия. Гарантия платежа может быть дана за чекодателя либо индоссанта.
В современной банковской практике чековое обращение начинается с заключения чекового договора между клиентом банка и банком плательщика. После его заключения чекодателю выдаются чековая книжка и чековая карточка, по которой происходит идентификация чекодателя. Источником для оплаты чеков выступают собственные средства чекодателя, кредиты банка и иные средства. Средства для оплаты чека могут быть депонированы на отдельном специальном счете. Это значительно повышает надежность платежей по чекам, ибо даже при отсутствии на расчетном счете денежных средств расчеты по чеку будут продолжаться посредством
51
специального чекового счета. Вместо депонирования средств банк может выдать клиенту гарантии платежа по чекам. На чеке может быть проставлен лимит (предельная сумма выписки чека). По старой терминологии такие чеки именовались лимитированными чеками (чековыми книжками).
Опыт показал, что покупка чековых книжек с депонированием суммы платежей вызывает отвлечение денежных средств из хозяйственного оборота покупателя. Поэтому банки выступают гарантами оплаты чеков, выдавая чековые книжки без депонирования средств. Для этого предприятие должно обладать безупречной репутацией по оплате долговых претензий поставщиков, банков и бюджетов.
В заявлении на получение чековой книжки указывается дополнительный реквизит – «Под гарантию банка». Один из экземпляров заявления учитывается на внебалансовом счете «Гарантии, поручительства, выданные банком». Чеки из таких чековых книжек подлежат оплате с расчетных счетов плательщиков и только при отсутствии средств зачисляются на указанный счет. Задолженность по данному счету погашается с помощью средств покупателя на его расчетном счете.
Исходя из обычаев делового оборота и устоявшейся банковской практики чеки оплачиваются в десятидневный срок со дня выписки чека (день выписки чека из подсчета исключается).
Предъявление чека к платежу возможно путем его непосредственного предъявлению банку-плательщику, а также в порядке инкассирования (п.1 ст.882 ГК РФ). Оплата инкассированного чека происходит в порядке инкассового поручения (ст.875 ГК РФ). Обычно исполняющий банк зачисляет деньги чекодержателю после получения их от банка-плательщика. Однако законом допускается и иной порядок расчетов, когда средства зачисляются на счет чекодержателя ранее их получения от банка-плательщика в виде кредита. Получив чек, плательщик должен убедиться в подлинности чека, а также в том, что чекодержатель является уполномоченным по нему. При оплате индоссированного чека плательщик обязан убедиться в правильности последовательного ряда передаточных надписей, но не подписи индоссантов. После оплаты чека плательщик вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа. В случае оплаты подложного, похищенного или утраченного чека может возникнуть вопрос о распределении возникших убытков между чекодателем и банком. В соответствии с п.4 ст.879 ГК РФ убытки возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены. К сожалению, в законе ничего не говорится о ситуации, когда бы чек был утрачен чекода-
52
телем в результате непреодолимой силы или случая. По всей видимости, в этом случае должны применяться общие последствия, связанные с убытками, вызванные вышеназванными обстоятельствами.
Как быть, если банк отказывается оплачивать чек? Удостоверение этого факта может быть осуществлено несколькими способами, предусмотренными в ст.883 ГК РФ:
-совершение нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом;
-отметка плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;
-отметка инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен, но не оплачен.
Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока предъявления чека к оплате. Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест или равнозначный акт может быть совершен в следующий рабочий день (п.2 ст. 883 ГК РФ).
В отличие от ситуации с удостоверением отказа от оплаты векселя, отказ от оплаты чека может быть подтвержден не только протестом нотариуса, но и соответствующей отметкой плательщика либо инкассирующего банка. Опротестование чека совершается путем предъявления неоплаченного чека в нотариальную контору по месту нахождения плательщика. Порядок совершения протеста чека установлен Инструкцией о порядке со-
вершения нотариальных действий государственными нотариальными конторами РСФСР, утверждённой приказом от 6 января 1987 г. № 01/16-0146.
Нотариус обязан предъявить чек плательщику. В случае его отказа от платежа по чеку, нотариус составляет акт по установленной форме о протесте. О нем делается запись в реестре, а также отметка о протесте, то есть
онеоплате чека.
На чекодержателя, не получившего платежа, возложена обязанность известить чекодателя и своего индоссанта (если он есть) о факте неплатежа в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта. После этого каждый индоссант, соблюдая непрерывную последовательность передаточных надписей, должен в течение двух рабочих дней, следующих за получением им извещения, довести до сведения своего предшественника полученное им извещение. В этот же срок извещаются все авалисты.
46 См.: Вестник ВВС. 1993. № 5. С. 93-95.
53
Не пославший извещение в указанный срок не теряет своих прав. Он возмещает убытки, которые могут произойти вследствие неизвещения об оплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать суммы чека. Таким образом, речь здесь идет об ограниченной ответственности.
В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.
Чекодатель вправе потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ. Такое же право принадлежит обязанному по чеку лицу после того, как оно оплатило чек.
Иск чекодержателя к лицам, указанным в п.1 настоящей статьи, может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока для предъявления чека к платежу. Регрессные требования по искам обязанных лиц друг к другу погашаются с истечением шести месяцев со дня, когда соответствующее обязанное лицо удовлетворило требование, или со дня предъявления ему иска.
При отказе плательщика от оплаты по чеку чекодержатель вправе предъявить исковые требования к каждому или ко всем обязанным лицам. Эти лица должны быть своевременно извещены об отказе в платеже. Гражданский кодекс устанавливает иную ответственность по неоплаченному чеку, чем Единообразный закон о чеках. Независимо от того, кто осуществляет требование по чеку, он вправе получить:
-сумму, указанную в чеке;
-сумму издержек, связанных с получением оплаты по чеку;
-проценты на сумму чека, равные ставке рефинансирования, установленной ЦБР (ст. 295 ГК РФ).
ГК РФ устанавливает сокращенный срок исковой давности для предъ-
явления иска чекодержателем и регрессного иска обязанных по чеку лиц –
это шесть месяцев со дня возникновения у них права на предъявление иска47.
Различают чеки с грифом «Россия», обращение которых допускается банковскими правилами, имеющие определенную специфику. Во-первых, сфера их использования ограничена одногородними расчетами48. Вовторых, платежи данными чеками осуществляются только расчетно-
47См.: Завидов Б.Д. Указ. соч. С. 322-323.
48См.: Телеграмма Банка России от 15.10.92 г. № 230-92 // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1993. № 6.