5326

Каждый индоссант так же, как и векселедатель, несёт ответственность за платёж по векселю.

Индоссант при передаче векселя вправе поместить в передаточной надписи оговорку "без оборота на меня" и тем самым убрать от себя обратную ответственность по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю, что не распространяется на последующих индоссантов.

Лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает своё право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент был бланковый.

Вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссантов могут быть дополнительно гарантированны полностью или в части вексельной суммы посредством аваля – вексельного поручительства. Это обеспечение даётся третьим лицом либо одним из лиц, подписавших вексель. Лицо, совершившее аваль (авалист), принимает на себя ответственность за выполнение обязательств каким-либо из обязанных по векселю лиц – акцептантом, векселедателем, индоссантом. Аваль оформляется гарантийной надписью авалиста на векселе или на дополнительном листе (аллонже). Он выражается словами «считать за аваль» или иной равнозначной записью и подписывается авалистом. Авалист, оплативший вексель, имеет право требовать платёж с того лица, за которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед последним. Аваль увеличивает надёжность векселя и тем самым способствует активному вексельному обращению.

Вексель может быть выдан сроком:

-по предъявлении;

-во столько-то времени от предъявления;

-во столько-то времени от составления;

-на определённый день.

Вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении. Он должен быть предъявлен к платежу в течение одного года со дня его составления. Векселедатель может установить, что вексель сроком по предъявлении не может быть предъявлен к платежу ранее определённого срока.

Держатель переводного векселя сроком на определённый день или во столько-то времени от составления или от предъявления должен предъявить переводной вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Он обязан проверять правильность последовательного ряда индоссаментов, но не подписи индоссантов.

Векселедержатель не может быть принуждён принять платёж до наступления срока.

71

Векселедатель или плательщик, уплатившие в срок по векселю, свободны от обязательств по нему.

Для получения оплаты вексель должен быть предъявлен в месте платежа плательщику или третьему лицу, которому поручено оплатить вексель - домицилиату. В этом случае вексель называется домицилированным. Домицилированный вексель предъявляется к оплате домицилиату, который не является ответственным по векселю лицом, а лишь своевременно оплачивает вексель за счёт плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства. В случае отказа от платежа векселедержатель может предъявить в суде прямой иск к акцептанту (векселедателю по простому векселю). Кроме того, если вексель не акцептован или не оплачен, он имеет право требовать оплаты векселя в порядке регресса (обратного требования) от других ответственных лиц (векселедателя, индоссантов, авалистов), солидарно обязанных перед векселедержателем. Регрессионный иск может быть предъявлен ко всем этим лицам вместе или к каждому в отдельности, однако только в том случае, если отказ в акцепте или в платеже был удостоверен актом протеста и иным способом, предусмотренным вексельным законодательством.

Протест в неплатеже векселя сроком по предъявлению должен быть совершён не позднее чем на следующий день после предъявления. Протест остальных векселей – в один из двух рабочих дней, которые следуют за днём оплаты.

Здесь следует сделать оговорку, что действующая инструкция для нотариальных контор определяет более короткие сроки протеста: на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего после этого срока дня.

Все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводной вексель или поставившие на нём аваль лица солидарно обязаны перед векселедержателем. Векселедержатель имеет право предъявить иск к любому из этих лиц в отдельности или ко всем вместе.

Векселедержатель может обратить свой иск против индоссантов, векселедателя и других обязанных лиц, если платёж не был совершён при наступлении срока платежа, а также до наступления срока платежа, если:

-имел место отказ в акцепте;

-в случае несостоятельности плательщика;

-в случае несостоятельности векселедателя по векселю, не подлежащему акцепту.

Переводной вексель может быть оплачен индоссантом, действующим в порядке посредника за кого-либо из должников, обязанных в порядке регресса. Индоссант должен в течение двух рабочих дней известить о своём платеже остальных лиц, обязанных по векселю.

72

Положение о переводном и простом векселе допускает выдачу переводного векселя в нескольких экземплярах, а также снятие копий как с простых, так и с переводных векселей.

Исковые требования против акцептанта погашаются истечением трёх лет со дня срока платежа. Исковые требования векселедержателя против индоссантов и против векселедателя прекращаются истечением одного года со дня протеста. Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

На сегодняшний день можно выделить несколько групп векселей, выпускаемых в России:

- векселя Министерства финансов РФ, выпускаемые в погашение задолженности предприятий перед коммерческими банками по централизованным кредитам (под завоз продукции в районы Крайнего Севера и т.д.);

-векселя местных администраций, выпускаемые в погашение задолженности местных бюджетов перед предприятиями;

-векселя, выпускаемые коммерческими банками для привлечения средств;

-векселя предприятий;

-векселя, выпускаемые физическими лицами.

Следует отметить, что традиционно вексель обслуживал реальные товарные сделки, объектом которых был реально произведённый товар. Передавая товар в обмен на вексель, владелец товара тем самым предоставлял векселедателю отсрочку платежа, т.е. предоставлял ему товарный кредит. В условиях инфляции и падения производства подавляющее количество выпускаемых в России векселей не имеет отношения ни к реальным товарам, ни к торговым сделкам. Это либо векселя, эмитируемые с целью привлечения средств и оформляющие отношения займа, либо векселя, выпускаемые для замены денежных средств.

Доля векселей предприятий в современных условиях весьма невелика, но по мере развития фондовых отношений она будет возрастать. Развитию вексельного обращения в стране препятствует ряд неурегулированных вопросов. В частности, законодательство большинства стран устанавливает оперативный, упрощённый порядок рассмотрения споров, вытекающих из вексельных обязательств. В наших же условиях взыскание долга по векселю через судебную систему является процессом сложным и длительным. Именно из-за отсутствия ускоренной процедуры взыскания по векселям векселя предприятий не находят пока широкого применения. Ведь, если кредитор не уверен в быстром взыскании денег по векселю, он не станет принимать его для расчётов за товары и услуги.

73

2.8. Сберегательные и депозитные сертификаты

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой,

удостоверяющей сумму вклада, внесённого в банк или кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательные (депозитные) сертификаты являются долговыми ценными бумагами кредитных организаций. Они могут быть предъявительскими и именными.

Сберегательные (депозитные) сертификаты должны быть срочными, т.е. выпускаться на определённый срок. В случае если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несёт обязательство оплатить означенную в нём сумму немедленно по первому требованию владельца.

Депозитные сертификаты продаются только юридическим лицам, сберегательные сертификаты – только гражданам, перекрёстная передача этих ценных бумаг от юридических лиц физическим лицам и наоборот запрещена.

Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются в валюте РФ и обращаются и обращаются только на территории Российской Федерации. Приобретателями депозитных и сберегательных сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты.

Процентные ставки по депозитным и сберегательным сертификатам устанавливают сами банки-эмитенты исходя из рыночных процентов доходности аналогичных кредитных инструментов и сроков обращения депозитного и сберегательного сертификатов. Банк должен также устанавливать ставки для досрочного погашения депозитного и сберегательного сертификатов.

Сберегательные (депозитные) сертификаты являются неэмиссионными ценными бумагами, они могут выпускаться партиями или поштучно только в документарной форме на бумажных носителях.

Банки, выпускающие сберегательные сертификаты, должны удовлетворять следующим требованиям:

-осуществлять банковскую деятельность не менее двух лет;

-публиковать годовую бухгалтерскую отчётность (баланс и отчёт о прибылях и убытках), подтверждённую аудиторской фирмой;

-соблюдать банковское законодательство и нормативные акты Банка России;

-выполнять обязательные экономические нормативы;

74

-иметь резервный фонд в размере не менее 15 % от уплаченного уставного капитала;

-выполнять обязательные резервные требования.

Для выпуска депозитных сертификатов специальные требования не предъявляются.

Депозитные и сберегательные сертификаты должны содержать следующие обязательные реквизиты:

-наименование: депозитный или сберегательный сертификат;

-номер и серия сертификата;

-дата внесения средств в оплату депозитного или сберегательного сертификата;

-сумма внесённых средств в оплату депозитного или сберегательного сертификата прописью;

-безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесённую в оплату сертификата, и выплатить причитающиеся проценты;

-дата востребование суммы и процентов по сертификату;

-ставка процента по депозитному или сберегательному сертификату;

-сумма причитающихся процентов прописью и цифрами;

-наименование, местонахождения и корреспондентский счёт кредитной организации, открытый в Банке России;

-ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;

-подписи двух лиц, уполномоченных в кредитной организацией на подписании такого рода обязательств (руководителя банка и главного бухгалтера), скреплённые печатью кредитной организации;

-на именных сберегательных сертификатах указывается ФИО и паспортные данные физического лица-приобретателя сберегательного сертификата. На именных депозитных сертификатах указывается

Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением этого сертификата.

Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается от имени цедента и цессионария руководителями и главными бухгалтерами соответствующих юридических лиц и скрепляется печатями юридических лиц. Договор об уступке права требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

75

Если не хватает места для проставления цессий, то к сертификату присоединятся дополнительный лист – приложение, при этом страницы приложений должны быть пронумерованы.

Расчёты по депозитным сертификатам должны осуществляться только в безналичном порядке, а по сберегательным сертификатам могут осуществляться в наличном или безналичном порядке.

При продаже сертификатов от них отрезаются и остаются в банке корешки сертификатов, в которых указывается регистрационный номер сертификата, сумма внесённых в банк средств, дата продажи и срок погашения сертификата. Корешок подписывает покупатель сертификата.

Банк, выпускающий сертификаты, должен зарегистрировать условия выпуска и обращения своих сертификатов в соответствующем территориальном учреждении Банка России, только после этого кредитные организации вправе рекламировать и размещать свои депозитные и сберегательные сертификаты.

Документы, предъявляемые в регистрирующий орган для регистрации выпуска депозитных и сберегательных сертификатов:

-условия выпуска и обращения депозитных или сберегательных сертификатов;

-макет бланка сертификата;

-нотариально заверенная копия лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

-свидетельства о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);

-баланс и расчёт обязательных экономических нормативов на последнюю отчётную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.

Условия выпуска должны предоставляться отдельно для каждого типа сертификатов. Условия выпуска должны быть пронумерованы,

прошнурованы, подписаны руководителем и скреплены печатью кредитной организации. Срок рассмотрения и утверждения переданных на регистрацию документов не должен превышать 2 недель.

Особенность российского законодательства состоит в том, что сертификат не может служить расчётным или платёжным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Банки и другие кредитные организации выпускают депозитные и сберегательные сертификаты для привлечения дополнительных кредитных ресурсов и расширения спектра услуг, предоставляемых клиентам. Юридические лица и граждане приобретают сертификаты для снижения рисков, связанных с вложениями в ценные бумаги, путём диверсификации вложений, а также как альтернативное вложение денежных средств в случаях, когда доходность по сертификатам превышает доходность по другим вложениям, например, по банковским депозитам.

76

квитанцию, дающую право на возврат товаров, а простое или двойное складские свидетельства, которые расширяют круг возможностей использования прав на хранящиеся на складе товары.

Простое и двойное складские свидетельства в соответствии со ст. 912 ГК РФ относятся к ценным бумагам. Эти сравнительно недавно введённые в России в оборот ценные бумаги относятся к товарораспорядительным документам и служат способом удостоверения прав лиц, сдавших товары на хранение, и подтверждают принятие товарным складом этих товаров. В документе предусматриваются права владельца на получение сданных на хранение товаров в полной сохранности.

Особенностью простого складского свидетельства является то, что это ценная бумага на предъявителя, дающая её владельцу право распоряжения хранящимся на складе товаром.

Двойное складское свидетельство представляет собой именную ценную бумагу, состоящую из двух частей, первая из которых представляет собой собственно само складское свидетельство, а вторая – залоговое свидетельство (варрант). Эти две составные части двойного складского свидетельства могут передаваться вместе либо могут быть отделены одно от другого и передаваться отдельно как самостоятельные ценные бумаги по передаточным надписям (индоссаментам).

Товар, принятый на хранение по двойному или простому складскому свидетельству, может быть в течение срока его хранения предметом залога путём залога соответствующего свидетельства. Если товар находится в залоге, то об этом делается отметка на складском свидетельстве.

складе товаром в полном объёме, в то время как владелец складского свидетельства, отделенного от залогового свидетельства, вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству. Держатель залогового свидетельства, иной, чем держатель складского свидетельства, имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему.

На каждой части двойного складского свидетельства должны быть одинаково указаны следующие реквизиты:

1)наименование и место нахождения товарного склада, принявшего товар на хранение;

2)наименование и текущий номер складского свидетельства по реестру склада;

77

3)наименование юридического лица, либо имя гражданина, от которого принят товар на хранение, а также место нахождения (адрес) товаровладельца;

4)наименование и количество принятого на хранение товара – число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объём) товара;

5)срок, на который товар принят на хранение, если такой срок устанавливается, либо указание, что товар принят на хранение до востребования;

6)размер вознаграждения за хранение либо тарифы, на основании которых он исчисляется, и порядок оплаты хранения;

7)дата выдачи складского свидетельства.

Обе части двойного складского свидетельства должны иметь идентичные подписи уполномоченного лица и печати товарного склада. Документ, не соответствующий требованиям настоящей статьи, не является двойным складским свидетельством.

Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по передаточным надписям.

Выдача товара по двойному складскому свидетельству.

1.Товарный склад выдаёт товар держателю складского и залогового свидетельств (двойного складского свидетельства) не иначе как в обмен на оба эти свидетельства вместе.

2. Держателю складского свидетельства, который не имеет залогового свидетельства, но внёс сумму долга по нему, товар выдаётся складом не иначе как в обмен на складское свидетельство и при условии представления вместе с ним квитанции об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству.

3.Товарный склад, выдавший товар держателю складского свидетельства, не имеющему залогового свидетельства и не внесшему сумму долга по нему, несёт ответственность перед держателем залогового свидетельства за платёж всей обеспеченной по нему суммы.

4. Держатель складского и залогового свидетельств вправе требовать выдачи товара по частям. При этом в обмен на первоначальные свидетельства ему выдаются новые свидетельства на товар, оставшийся на складе.

Простое складское свидетельство должно содержать все те же сведения, которые предусмотрены для двойного складского свидетельства, кроме имени (наименования) владельца товара, а также указание на то, что оно выдано на предъявителя.

В настоящее время сфера обращения этих ценных бумаг в России достаточно ограничена, т.к. они остаются пока мало известны широкому кругу инвесторов.

78

2.10. Чеки

Чеком признаётся ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нём суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков.

Чек должен содержать обязательные реквизиты, отсутствие в документе какого-либо из них лишает его силы чека.

Обязательными для чека являются следующие реквизиты.

-Наименование «чек».

-Поручение плательщику выплатить определённую денежную сумму.

-Наименование плательщика и указание счёта, с которого должен быть произведён платёж.

-Валюта платежа.

-Дата и место составления чека.

-Подпись чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

Чек может быть передан во владение другому лицу путём простого вручения, посредством индоссамента либо в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации. Простым вручением осуществляется передача предъявительских чеков, а также ордерных чеков с бланковым индоссаментом.

Чек подлежит оплате по предъявлению его соответствующему плательщику. Чек, выписанный на территории Российской Федерации, подлежит оплате на территории РФ в течение 10 дней.

Можно выделить следующие особенности оплаты чека.

-Чек оплачивается средствами чекодателя.

-Чекодатель обязан задепонировать средства в банке для выплаты по предъявляемым чекам.

-Плательщик по чеку обязан удостовериться в подлинности чека и в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

-Убытки в случае похищения или утраты чека после его предъявления плательщику возлагаются на плательщика. После оплаты чек передаётся плательщику.

Для повышения надёжности и гарантии платежа на нём может быть проставлен аваль, то есть гарантия авалиста в том, что в случае неоплаты чека плательщиком авалист оплатит этот чек. На чеке может быть проставлен аваль, который полностью или частично гарантирует оплату по чеку, т.е. аваль может быть полным или частичным. Авалистом может быть любое лицо кроме плательщика. Авалист проставляет аваль на лицевой стороне и несет такую же ответственность по чеку как лицо, в

79

чью пользу он выдан. Авалист, оплативший чек, получает все права по чеку и может предъявить его к оплате лицам, обязанным по чеку, т.е чекодателю и плательщику.

Чеки могут передаваться по индоссаменту. Индоссамент – это передаточная надпись на обороте чека, удостоверяющая переход прав по чеку к другому лицу.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов. Индоссант, это лицо, передающее чек по индоссаменту. Индоссат – это лицо, получающее чек по индоссаменту. Индоссаменты должны представлять собой ряд непрерывных записей. На переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает своё право на непрерывном ряде индоссаментов.

Предоставление чека в банк, обслуживающий чекодержателя на инкассо для получения платежа, считается предъявлением чека к платежу.

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

Чеки не являются доходными ценными бумагами. Они используются, как правило, для проведения денежных расчётов.

2.11. Коносаменты

Коносамент – товарораспорядительная ценная бумага, содержащая условия договора морской перевозки и предоставляющая его держателю право распоряжаться грузом. Коносамент выдаётся перевозчиком отправителю после приёма груза и удостоверяет факт заключения договора.

С помощью коносаментов регулируются имущественные отношения, возникающие при осуществлении торгового мореплавания и основанные на имущественной самостоятельности их участников. По договору морской перевозки груза перевозчик обязуется доставить груз, который ему передал отправитель, в порт назначения и выдать его имеющему право на получение груза лицу – получателю. Отправитель или фрахтователь обязуется уплатить за перевозку груза установленную плату (фрахт).

Отношения между перевозчиком и не являющимся стороной договора морской перевозки груза получателем определяются коносаментом.

После приёма груза для перевозки перевозчик по требованию отправителя обязан выдать отправителю коносамент. Коносамент составляется на основании подписанного отправителем документа,

80