5071

Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Ю. А. Голикова

ФОРМИРОВАНИЕ СОВРЕМЕННЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ

Учебное пособие

Рекомендовано Дальневосточным региональным учебно-методическим центром в качестве учебного пособия для студентов экономических специальностей вузов региона

Хабаровск 2006

ББК УБ Г60

Голикова Ю. А. Формирование современных корпоративных образований : учебное пособие. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2006. – 80 с.

Дано целостное представление о процессах функционирования корпоративных образований на современном этапе развития мировой экономики. Представлены и охарактеризованы основные структурные формы современных корпоративных образований (метакорпорации: МНК, ТНК, ТНБ и т.д.). Затрагиваются вопросы стратегического планирования деятельности современных корпоративных образований, формирования корпоративной культуры и этики ведения бизнеса.

Адресовано преподавателям и студентам высших образовательных учреждений. Предназначено для студентов дневной и заочной форм обучения специальности «Мировая экономика» в процессе изучения дисциплин «Мировая экономика», «Международные экономические отношения», «Внешнеэкономическая деятельность предприятия», «Деловая этика и переговоры».

Рецензенты:

Доктор экономических наук, профессор кафедры мировой экономики и коммерции ДВГУПС Мысник В.Г.

Доктор экономических наук, профессор кафедры менеджмента ДВГУПС Шишмаков В.Т.

Учебное издание Ю. А. Голикова

ФОРМИРОВАНИЕ СОВРЕМЕННЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ Учебное пособие

Редактор Г. С. Одинцова

Подписано в печать г. Формат 60х84/16. Бумага писчая. Печать офсетная. Усл. печ. л. 4,7. Уч.-изд. л. 3,3

Тираж 100 экз. Заказ _________.

680042, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ Хабаровская государственная академия экономики и права, 2006

ГЛАВА 3 ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ КОРПОРАТИВНЫХ 32

4

ВВЕДЕНИЕ

Теснота и углубление взаимодействия хозяйствующих субъектов в конце XX – начале XXI в. привели к возникновению новых организационных форм, построенных на принципах корпоративных взаимосвязей – ассоциативных образований, включающих промышленные предприятия, научно-исследовательские организации, торговые фирмы, банки, страховые компании и иные финансовые институты. В процессе развития подобного рода объединений, усиления их взаимодействия формировались все более крупные хозяйствующие субъекты. Наряду с глобальной диверсификацией роста необходимым условием финансовой устойчивости корпоративных образований становится глобальная географическая диверсификация, что позволяет корпоративным образованиям увеличивать производственный потенциал, минимизировать риски деятельности. В условиях роста открытости и доступности рынков, ограниченности ресурсов, значимости новейших информационных технологий очевидна необходимость налаживания эффективного корпоративного и межкорпоративного бизнес-партнерства. В связи с этим изучение процессов формирования современных корпоративных образований в мировой экономике представляется актуальным и значимым.

Структура и содержание пособия позволяют студентам наиболее полно ознакомиться с основами формирования современных корпоративных образований.

Впервом разделе классифицируются и характеризуются основные типы и формы современных корпоративных образований. Особое внимание уделяется транснациональным корпорациям: дается понятие ТНК, приводятся модели их возникновения и развития; выделяются характерные черты, а также положительные и отрицательные аспекты взаимодействия ТНК с государствами. Вторая глава посвящена метакорпорациям, их роли и значению в современной мировой экономике. Систематизированы концепции и теории формирования, функционирования метакорпораций; выделяются и характеризуются основные типы метакорпораций; дается понятие и общее экономическое представление о мировой системе метакорпораций (МСМ). Третий раздел посвящен процессам формирования, развития и стратегического планирования деятельности корпоративных образований на современном этапе развития мировой экономике. Четвертая глава касается вопросов формирования корпоративной культуры, этики ведения бизнеса, создание образаимиджа корпорации и корпоративного стиля.

Вдополнение к основному учебному материалу после каждой главы следуют контрольные вопросы.

5

ГЛАВА 1 СТРУКТУРНЫЕ ФОРМЫ СОВРЕМЕННЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ

1.1 Основные типы и организационные формы современных корпоративных образований

В мировой практике сложилось огромное разнообразие типов корпоративных образований, классифицируемых по определенным критериям и характеризуемых определенными признаками. В таблице 1.1 выделены следующие основные типы корпоративных образований (подробно в приложении А):

Таблица 1.1 – Классификация типов корпоративных образований

В рамках указанных типов в современной практике существуют многочисленные организационные формы развития и объединения корпоративных образований, различающихся в зависимости от целей объединения, характера отношений между участниками, характера хозяйственной деятельности и финансовой основы формирования и функционирования. В промышленно развитых странах наиболее распространенными организационными формами современных корпоративных об-

разований являются1: картели, синдикаты, тресты, консорциумы, концерны, союзы, хозяйственные ассоциации, корнеры, пулы, франчайзы, конгломераты, холдинги, виртуальные компании, стратегические альянсы, ФПГ, кластеры, комплексы, транснациональные корпорации (ТНК) и транснациональные банки (ТНБ) (табли-

ца 1.2):

1Понятие «корпорация» как хозяйственное общество официально закреплено нормами англо-американского права, но не упоминается в романо-германской правовой системе. В системе гражданского права Российской Федерации понятие и организационно-правовой статус корпораций юридически не оформлен; на практике наблюдается разрыв между формальными, зарегистрированными корпоративными образованиями (кодифицировано закрепленные организационно-правовые формы хозяйственных обществ – ОАО, ЗАО,

ООО, реже общества с дополнительной ответственностью) и реально действующими, неформальными (холдинги, группы, концерны, консорциумы и пр.).

6

Таблица 1.2 – Классификация организационных форм современных корпоративных образований

Определения и характеристика основных организационных форм современных корпоративных образований приведены в приложении Б.

Перечисленные формы современных корпоративных образований находят широкое применение в мировой практике (см. примеры ниже).

Наиболее известным международным картелем является «OPEC» (Организация странэкспортеров нефти) – образованный 1960 г. некоторыми странами-производителями нефти с целью координации политики нефтедобычи и контроля за мировыми ценами на сырую нефть. В состав международного Картеля по радиоаппаратуре, образованного в 1925 г. и восстановленного после 2-й мировой войны, вошли крупнейшие компании США, ФРГ, Великобритании, Фран-

ции и др. стран (в том числе «General Electric», «Westinghouse Electric», «Siemens», «AEG-

Telefunken»). В 1969 г. было заключено картельное соглашение между двумя крупными автомобильными монополиями – американским «Chrysler» и японским «Mitsubishi Heavy Industries», предусматривающее сотрудничество в производстве и сборке автомобилей, а также в технических, торговых и финансовых областях в США и Японии и третьих странах. В 1968 г. аналогичный картель был образован такими автомонополистами, как итальянский «FIAT» и французский «Citroёn». Экспортеры удобрений также прибегали к практике формирования картелей – международный калийный картель возник в 1926 г., азотный – в 1928 г., фосфатный – в 1933 г. Международный алюминиевый картель «Alliance Aluminum Company», образованный в 1931 в виде акционерного общества со сроком действия 99 лет, объединял наиболее крупные алюминиевые компании Великобритании, Германии, Канады, Франции, Швейцарии. Международный картель по меди «Cupper Export Incorporated», существовавший в период 1926–1933 гг. (распался во время кризиса), объединявший ведущие американские и западноевропейские медные монополии (в том числе «American Metall Climax Inc», «American Smelting and Refining Company» и др.), контролиро-

вал 86 % производства меди в капиталистических странах и фактически подчинил своему влиянию Лондонскую биржу металлов.

Примерами синдиката являются следующие корпоративные образования – Американский синдикат по страхованию судов, представляющий собой ассоциацию морских страховщиков по совместному страхованию судов; Синдикат по страхованию негативов фильмов, находящийся в Нью-Йорке, объединяет страховые компании, страхующие негативы фильмов; Синдикат Ллойда, не являющийся юридическим лицом и представляющий собой объединение членов Ллойда для совместного ведения дел по страхованию и перестрахованию. В России в начале XX в. синдикаты были весьма популярны; в 1908 г. были созданы синдикаты «Медь» (охвативший к 1914 г. 94 % российского производства меди) и «Продаруд» (концентрирующий 80 % добычи железной руды),

7

в1910 г. появился Синдикат суконных фабрик, в 1912 г. Синдикат льнопромышленников, в 1913 г. Табачный синдикат и др.

Истории известны следующие примеры международных трестов – Химический трест «Imperial Chemical Industries» (ICI, Великобритания), созданный в 1926 г. и крупнейший германский военно-химический трест «I. G. Farbenindustrie», созданный в 1925 г. в результате объединения предприятий, часть из которых еще в 1904 г. заключила соглашение об «Общности интересов», и прекративший свое существование в 1945 г. в результате реорганизации и расчленения на несколько юридически самостоятельных компаний.

Одним из наиболее авторитетных и известных международных консорциумов в области компьютерных технологий является «World Wide Web Consortium» (W3C), объединяющий около 450 членов и постоянный штат из более чем 60 сотрудников. «W3C» был создан в октябре 1994 г. по инициативе Тима Бернерса-Ли, создателя «всемирной паутины», на базе Лаборатории вычислительной техники Массачусетского технологического института при активном участии Евро-

пейской организации по ядерным исследованиям («Conseil Europeen pour la Recherche Nucleaire», CERN), Управления перспективных исследовательских программ («Defense Advanced Research Projects Agency», DARPA) и Европейской комиссии («European Commission»). В апреле 1995 г. с

помощью Национального института исследований в области компьютерной обработки данных и автоматики было образовано европейское представительство консорциума, в 1996 г. появилось азиатское отделение (инициатором выступил японский центр «Shonan Fujisawa Campus», Keio University of Japan). Не менее известен международный некоммерческий консорциум

«Organization for Structured Information Standards» (OASIS, Организация по стандартизации структурированной информации), образованный в 1998 г. на базе консорциума «SGML Open» и объединяющий более 600 корпоративных и индивидуальных членов из различных стран мира. Интересен пример создания Международного женского консорциума, созданного в 1993 г. по совместной инициативе представителей США и России, в том же году Консорциум начал работать на Украине, а в апреле 1996 г. российская часть Консорциума (объединявшая 46 организаций) зарегистрировалась как некоммерческое партнерство «Консорциум женских неправительственных объединений». Одним из крупнейших частных финансово-промышленных консорциумов

вРоссии является «Альфа-Групп», начавший свою деятельность в 1989 г. (под названием «Аль- фа-Эко») с торговли сырьевыми товарами и нефтепродуктами. Сейчас деятельность «АльфаГрупп» распространяется на такие сферы бизнеса, как добыча нефти и газа, коммерческая и инвестиционная банковская деятельность, управление активами, страхование, розничная торговля, телекоммуникации, новые технологии, а также инвестиции в промышленно-торговые предприятия и инвестиции на выборочной основе. В состав Консорциума входят следующие структуры: управляющая компания «Альфа-Капитал», «Альфа-Банк» (крупнейший частный банк России, является ведущей компанией Консорциума, предоставляет весь спектр услуг по обслуживанию корпоративных и частных клиентов, инвестиционные банковские услуги и обладает второй по величине филиальной сетью в России, имеет дочерние банки и представительства в Украине, Казахстане, Лондоне, Нью-Йорке и Амстердаме), группа «Альфа-Страхование» (одна из крупнейших в России компаний в сфере добровольного страхования), компания «Альфа-Эко» (инвестиционный холдинг), группа компаний «Перекресток» (крупнейшая сеть супермаркетов в России), компания «Русские технологии» (занимается выявлением и развитием многообщещающих технологий). «Альфа-Групп» проводит значительные инвестиции в ТНК-ВР (третья крупнейшая в России нефтедобывающая компания) и телекоммуникационных компаниях («Вымпелком», «МегаФон», «Киевстар»), осуществляет инвестиции в ведущего провайдера интегрированных и интернет услуг – компанию «Голден Телеком» и «Turkcel» (ведущий оператор GSM связи в Турции).

Деятельность международноизвестного корейского концерна «Daewoo» началась в середине 60-х ХХ с небольшого ткацкого производства; в 1976 году компании был безвозмездно передан государственный станкостроительный завод. В результате усилий руководства, направленных на повышение эффективности функционирования, к 1999 г. «Daewoo Group» стала вторым по величине «чеболем» Кореи, потеснив «Samsung» и производя огромный спектр продукции — от современных компьютеров до гигантских супертанкеров. Однако в результате изменившейся политической ситуации в Корее и в силу обременительности огромных долгов в декабре 2000 г. «Daewoo» была реорганизована в три новых компании: «Daewoo International Corporation» (в торговле), «Daewoo Engineering & Construction Co., Ltd.» (в строительстве), и «Daewoo Corporation» (в других отраслях). Сейчас подразделения когда-то колоссального концерна «Daewoo Group» существуют по отдельности, а многие, такие как «Daewoo Motors», были проданы иностранным инвесторам. В качестве примеров создания первых международных концер-

8

нов в России, появившихся еще в советские времена, следует выделить: «Аэрофлот»; государственный концерн «Нафта» (бывший «Союзнефтеэкспорт») с дочерними компаниями в Финляндии, Бельгии, Великобритании, Дании, Италии и других странах; «Ингосстрах» с дочерними и ассоциированными компаниями в США, Нидерландах, Великобритании, Франции, Финляндии, Германии, Австрии, Болгарии, Турции и странах СНГ.

Образование союзов в международной практике происходит часто на двусторонней основе, когда фирмы осуществляют технологический обмен (знаниями, патентами), дополняемый разделом рынков, дискриминацией конкурентов и усилением контроля над рынком. Примером является союз английской компании «Bichem» и американской «Bristol-Mayers», успешно поделивший рынки Англии и США по производимой ими номенклатуре медикаментов. Благодаря союзу на условиях обмена патентами с компанией «IСI» «Dupont» на долгие годы оставался монополистом на рынке США в производстве полиэтилена и терилена. В форме союзов в Российской Федерации существует Российский союз промышленников и предпринимателей (РСПП), Российский союз товаропроизводителей (РСТ).

Примером ассоциации является Международная электротехническая ассоциация (МЭА), образованная в 1936 г в целях координации деятельности крупнейших фирм отрасли по 10 секциям, соответствующим основным электротехническим товарам производственного назначения. Международную известность имеет Ассоциация по железнодорожному подвижному составу, включающая более 80 крупнейших вагоностроительных компаний западноевропейских стран (в том числе из ФРГ, Великобритании, Франции, Бельгии и Италии). Такую же роль на рынке тепловозов стран Западной Европы играет ассоциация европейских тепловозостроительных компаний. В 1936 г. была создана Международная электротехническая ассоциация (МЭА). В период с 1924 г. по 1949 г. в Женеве функционировал электроламповый картель «Feb» , созданный при официальном участии «Osram» (Германия), «Philips» (Голландия), «General Electric» (Великобритания) и др., и негласном «General Electric» и «Westinghouse» (США). В России существует Ассоциация российских банков, Ассоциация региональных библиотечных Консорциумов (АРБИКОН), созданная в мае 2002 г. для координации деятельности библиотек по повышению качества сервисов за счет модернизации управления библиотечными ресурсами.

Ярким примером корнера является соглашение участников Международного оловянного картеля 1931 г. об организации корнера по олову посредством скупки огромного количества олова и создания на него ажиотажного спроса, вызвавшего, в свою очередь, резкий рост цен. Добившись этого, участники корнера спустя год распродали свои запасы металла с огромной прибылью. Часто неформально корнеры создаются на фондовой бирже для скупки акций, для перепродажи или для приобретения контрольного пакета акций какой-либо компании.

Пул представляет собой объединение отдельных корпоративных образований в единый блок, закрытый для аутсайдеров. В итоге блокированными от конкуренции часто оказываются целые отрасли промышленности, внутри которой члены пула получают свободу как в разделе рынка и ценообразовании, так и в скупке новинок техники. Например, только в США действовали национальные патентные пулы в стекольной и табачной промышленности, производстве антибиотиков, санитарного оборудования, радиотехники, машин для обувной промышленности.

Корпоративные образования, действующие на основании франчайзинга, можно встретить в любой сфере и по всему миру: рестораны «McDonald’s», магазины «Adidas», супермаркеты «PRISMA» и «RIMI». Примером франчайзы является заключенное в 1998 г. соглашение между «Mobil» и «Exxon», по которому «Exxon» получал право и лицензию использовать бренд «Mobil» при продаже бензина на своих АЗС в течение определенного периода времени (на срок действия франчайзингового договора). В 2006 г. в России было подписано франчайзинговое соглашение Группы компаний «Dixis» (основанной в 1996 г. и являющейся дистрибутором ведущих телеком-

муникационных компаний «Alcatel», «Hyundai», «LG», «Motorola», «Nokia», «ORA Electronics», «Panasonic», «Philips», «Sagem»», «Samsung», «Sharp», «Siemens» и «Sony Ericsson») с казанской розничной торговой сетью бытовой электроники «DOMO» (основанной в 1998 г. и насчитывающей 41 магазин в 25 городах России) в целях расширения сети магазинов под брендом «Dixis».

Американский промышленный конгломерат «Koch Industries Inc.» – крупное многопрофильное корпоративное образование с сетью нефтеперерабатывающих предприятий, трубопроводов, торговых предприятий и других производств. Большое распространение получили финансовые конгломераты, включающие в себя по меньшей мере два из следующих типов финансовых институтов: кредитные институты, страховые компании, инвестиционные фирмы.

Всемирно известный итальянский холдинг «Veneta System Holding» S.p.A., основанный в 1990 г., является мировым лидером и крупнейшей компанией в мире и Европе в области восстановления и заправки картриджей для лазерных, струйных, матричных принтеров и копироваль-

9

но-множительной техники. Сеть холдинга насчитывает свыше 1 300 филиалов, работающих по системе франчазинга во всем мире (в Италии, Испании, Франции, Норвегии, Финляндии, Греции, Швейцарии, Арабских Эмиратах, Румынии, Словении, Венгрии, Мексике, Венесуэле). «Veneta System» имеет генеральное представительство в России и СНГ (в Новосибирске) и дополнительный офис в Москве. Другим примером является международный холдинг «Georgian Glass and Mineral Water Co. N.V.» («GG&MW»), образованный в 1997 г. европейскими инвесторами, международными финансовыми институтами и представителями грузинской стороны, с 1997 г. владеет генеральной лицензией на добычу и разлив минеральной воды «Боржоми». В большинстве крупных региональных центров работают представители холдинга компании, а все оптовые продажи осуществляются через обширную сеть официальных дистрибуторов.

Одним из перспективнейших направлений современного корпоративного сектора является создание виртуальных компаний, способных полностью сосредоточиться на основном виде бизнеса, а все остальное, включая реализацию своих продуктов и услуг, осуществлять через Интернет. По мнению аналитиков, в США уже созданы все условия для роста количества и увеличения роли виртуальных корпораций подготовлены. Однако на российском рынке доверие партнеров, инвесторов и потребителей пока прямо пропорционально уровню виртуализации компании. В России не многие отважатся работать с фирмой, у которой нет офиса. Вот почему клиенты интернет-магазинов продолжают после размещения заказа перезванивать операторам с тем, чтобы убедиться в «существовании» фирмы, а на открытых торговых площадках электронные контракты, как правило, заключаются между хорошо знакомыми по оффлайну контрагентами.

Стратегическим альянсом является соглашение, подписанное в 2001 г. корпорациями «Compaq Computer» и «Intel», по условиям которого «Intel» лицензирует технологию Alpha Processor, которую «Compaq» постепенно перекладывает на практику. Всемирно известная «Samsung Electronics» активно прибегает к практике стратегических альянсов с другими ведущими мировыми производителями бытовой электроники, программных и аппаратных средств; среди которых выделяются следующие совместные проекты: Samsung Austin Semiconductors (совместная конструкторско-исследовательская работа с «Intel» по созданию и расширению производства динамических ОЗУ), домашние сети и Windows CE (с «Microsoft»), микропроцессоры «Alpha Chip» (с «Compaq»); микропроцессорные карточки IC (с «Siemens»), кабельные модемы (с «Cisco Systems»), телевизоры, видеомагнитофоны, многофункциональные DVD-плееры (с «Thomson Multimedia») и др.

____________________________________________________________________________________

Иногда отдельно выделяются другие, более комплексные организационные формы корпоративных объединений, например, промышленные узлы, контрактные группы, компании с дивизиональной структурой, предпринимательские сети, вертикальные корпорации. Определенные формы метакорпораций наиболее популярны в отдельных государствах – финансовые коалиции в США, «сюданы» и «кэйрецу» в Японии, «чеболи» в Южной Корее, ФПГ в России.

Помимо перечисленных традиционных, в настоящее время складывается целый ряд принципиально новых форм. Образование некоторых из них связано с развитием внутреннего предпринимательства и децентрализацией компаний (круговые корпорации, горизонтальные корпорации), других – с развитием итернеттехнологий (виртуальные производственные цепочки, квазихолдинги, проектные сообщества, виртуальные универсальные банки) [22, c. 92–96]. Дальнейшая частнокорпоративная интеграция порождает все более крупные объединения, между которыми также возникают взаимосвязи. В результате расширения масштабов международного производства все больше компаний, особенно в технически передовых отраслях, идут по пути транснационализации – ориентируются на деятельность в масштабах не отдельных стран, а крупных регионов и мира в целом.

10

1.2 Транснациональные корпорации (ТНК): понятие, характерные черты, модели их возникновения и развития

В условиях современных тенденций либерализации внешнеэкономической деятельности, формирования национальных экономик открытого типа, интернационализации бизнеса, транснационализации производства и капитала лидирующие позиции занимают многонациональные компании, международные не только по размаху деятельности, но и по составу капитала – транснациональные компании (ТНК) и транснациональные банки (ТНБ).

Современная специальная (научная и учебная) литература не содержит единой однозначной формулировки понятия ТНК, а также критериев отличия от других фирм. По определению исследовательской программы Гарвардского университета, к транснациональным относятся компании, имеющие более шести зарубежных дочерних фирм. ООН, изучающая деятельность международных корпораций, долгое время относила к ТНК компании, имеющие годовой оборот, превышающий 100 млн долларов, и филиалы не менее чем в шести странах. Учитывая, что толкование понятия ТНК затрагивает интересы многих государств, в Комиссии по транснациональным корпорациям был разработан компромиссный вариант определения, который гласит, что ТНК – это компания [18]:

-включающая единицы в двух или более странах, независимо от юридической формы и поля деятельности;

-оперирующая в рамках системы принятия решений, позволяющей проводить согласованную политику и осуществлять общую стратегию через один руководящий центр;

-в которой отдельные единицы связаны посредством собственности или ка- ким-либо другим образом так, что одна или более из них могут иметь значительное влияние на деятельность других и, в частности, делить знания, ресурсы и ответственность с другими.

Многими западными исследователями выделяются следующие признаки транснациональных корпораций:

-реализация выпускаемой продукции более чем в одной стране;

-наличие зарубежных дочерних предприятий и филиалов, расположенных в двух и более странах;

-распределение корпоративной собственности между резидентами различных стран (долевое участие в зарубежном акционерном капитале, обеспечивающее