Библиографический список

2.

Тихомиров, Е. Ф. Финансовый менеджмент. Управление финансами

предприятия : учебник / Е. Ф. Тихомиров. – М. : Академия, 2014. – 384 с.

3.

Ф нансовый менеджмент : учебное пособие / ред. : Г. Б. Поляк. –

2-е изд., перераб. доп. – М. : ЮНИТИ, 2016. – 527 с.

4.

Ковалев, В. В. Ф нансовый менеджмент. Теория и практика : научное

издание / В. В. Ковалев. – 2-е изд., перераб. – М. : Проспект, 2017. – 1024 с.

С

– N 66н

5.

Пр каз М нф на РФ от 2 июля 2010 г.

"О формах бухгалтерской отчетности организаций" : с изменениями и дополне-

от 6 апреля 2016 г. // ИПО «Гарант-Максимум».

6.

Налоговый кодекс Российской Федерации : часть первая от 31 июля

1998 г.

– N 146-ФЗ часть вторая от 5 августа 2000 г. – N 117-ФЗ. С изменения-

ниями

б

вления

4.

Т пы ф нансовой устойчивости организации.

5.

Деловая акт вность организации.

6.

Управлен е де

торской задолженностью организации.

7.

Пр нц пы упра

о оротным капиталом в системе финансового

менеджмента.

8.

б

Ф нансовое - состояние организации: понятие и показатели его опре-

деляющ е.

9.

Разработка пол т ки скидок для сокращения срока оплаты обяза-

тельств.

А

10.

Прогнозирование финансового состояния организации.

11.

Принятие финансовых решений в условиях инфляции.

12.

Факторинг

13.

Управление денежными средствами организации.

Д

И

Исходные данные

Бухгалтерский баланс (форма №1)

Приложение 2

тыс. руб.

акти

Показатель

Номер варианта

Вар ант 1

Вариант 2

Вариант 3

Вариант 4

Вариант 5

С

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

пер ода

р ода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

б

АКТИВ

1.

Нематериальные

-

8900,0

8900,0

5385,0

42,9

105,0

52,9

-

-

50,0

64,0

вы

10272,0

9435,0

26525,2

26745,0

83550,0

72891,9

30503,9

29110,8

11225,0

19800,5

2.

Основные средства

-

-

422,7

919,7

349,7

515,1

889,3

-

155,0

200,0

3.

Незавершенное строи-

тельство

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.

Доходные вложения в

материальные ценности

-

606,0

578,9

578,9

-

-

850,0

850,0

700,0

-

5.

Долгосрочные финан-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

совые вложения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.

Отложенные налоговые

6990,0

3869,9

44887,2

56485,3

2493,9

3334,7

6183,8

927,6

3919,8

6489,1

активы

174,8А189,2 809,6 201,7 434,1

7.

Прочие внеоборотные

175,1

80,9

142,6

175,9

577,5

активы

ценностям

-

-

-

-

-

-

42,0

-

-

-

10.

Дебиторская задолжен-

Д

ность (платежи по ко-

торой ожидаются более

И

чем через 12 месяцев

4027,8

3043,7

52294,8

52219,7

3224,0

2406,2

5653,7

14008,8

796,7

870,5

после отчетной даты)

11.

Дебиторская задолжен-

2160,7

2189,9

-

-

5062,7

3275,6

-

230,0

350,0

510,1

ность (платежи по ко-

5685,0

8286,8

353,0

418,7

203,9

537,1

212,8

17,3

1915,2

2114,2

торой ожидаются в те-

-

-

-

-

162,2

1458,5

-

-

17,5

37,8

чение12 месяцев после

отчетной даты)

12.

Краткосрочные

-

совые вложения

13.СДенежные средства

14.

Прочие оборотные ак-

тивы

б

тыс. руб.

финан

Показатель

Номер варианта

Вар ант 6

Вариант 7

Вариант 8

Вариант 9

Вариант 10

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

АКТИВ

15.

Нематериальные акти-

2500,0

3000,0

27,0

27,0

-

-

89,0

89,0

-

-

вы

17500,0

25000,0

2198,0

2008,0

29078,0

27952,0

10272,0

9435,0

12220,8

1436,3

16.

Основные средства

4000,0

2500,0

-

-

-

-

242,0

242,0

-

-

17.

Незавершенное строи-

А- - -

18.

тельство

-

-

-

-

-

-

-

Доходные вложения в

материальные ценности

6000,0

7500,0

-

-

1,0

1,0

-

606,0

-

10800,0

19.

Долгосрочные финан-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

совые вложения

-

-

-

-

-

-

-

-

7471,3

4355,9

20.

Отложенные налоговые

7400,0

14400,0

190,0

372,0

И

178,9

409,9

1682,0

1345,0

459,0

259,0

активы

Д

21.

Прочие внеоборотные

800,0

1200,0

135,0

142,0

328,0

409,0

381,0

379,0

27,5

108,4

активы

22.

Запасы

23.

НДС по приобретенным

ценностям

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

24. Дебиторская задолжен-

ность (платежи по ко-

торой ожидаются более

чем через 12 месяцев

2500,0

5400,0

2057,0

2142,0

20379,0

17546,0

6650,0

6445,0

2365,6

2789,4

после отчетной даты)

25.СДебиторская задолжен3000,0

3600,0

-

-

300,0

188,0

-

-

15,0

-

ность (платежи по ко-

1300,0

2400,0

-

-

132,0

476,0

22,0

101,0

8,9

1,3

торой ожидаются в те-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

чение12 месяцев после

б

отчетной даты)

26. Краткосрочные

-

совые вложенияфинан

27. Денежные средства

28. Прочие оборотные ак-

тивы

Номер варианта

тыс. руб.

Показатель

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

Вариант 4

Вариант 5

Д

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

начало

нец пе-

Аначало нец пеначало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

ПАССИВ

1.Уставный капитал

5028,0

5028,0

64070,2

64070,2

280,3

280,3

24,0

24,0

3565,0

3565,0

2.Собственные акции выкуп-

И

ленные у акционеров

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.Добавочный капитал

15089,0

15089,0

935,5

947,2

127424,0

128683,3

28429,8

28429,8

1717,3

3576,0

4.Резервный капитал

-

-

-

-

-

-

711,9

84,7

300,0

700,3

5.Нераспределенная прибыль

5941,0

-1563,5

21837,7

32070,7

-49632,1

-62083,6

-

-

-

-

6.Долгосрочные займы и кре-

-

-

-

-

-

-

-

-

105,0

157,0

диты

7.Отложенные налоговые

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

обязательства

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8.Прочие долгосрочные обя-

3255,0

3255,0

29697,6

31000,0

9528,0

9708,5

5112,5

1714,9

485,6

2367,6

зательства

4447,1

7347,1

57770,4

73723,6

7752,9

8313,8

5254,8

13387,6

3292,0

7325,6

9.Краткосрочные кредиты

1462,0

1319,9

13513,8

10954,9

2051,9

1438,2

1332,6

1111,8

1915,6

5004,1

займыС544,2

985,1

1078,1

1012.4

712,3

1672,8

1479,5

2824,6

228,4

134,5

10.Кредиторская задолжен-

1413,8

2441,8

19647,3

30149,7

2891,9

2536,4

1383,0

4385,3

337,0

982,9

ность:

- поставщики и подрядчики

844,7

1924,2

3938,5

6344,5

1192,9

1192,5

479,6

2752,8

386,0

349,1

-перед персоналом

172,4

676,1

19592,7

25262,1

903,9

1473,9

580,1

2313,1

425,0

855,0

-по налогам и сборам и

-

-

-

-

-

728,7

7850,2

8324,5

-перед государственными

4450,5

7350,5

внебюджетными фондами

-

-

-

-

-

3,8

4688,0

871,7

1240,0

3737,7

-прочие

-

-

А

-

195,4

45,7

750,0

910,0

-

549,4

-

11.Задолженность перед

б- - - -

учредителями

-

-

-

-

-

-

12.Доходы будущих перио-

дов

13.Резервы предстоящих рас-

ходов

14.Прочие краткосрочные

обязательства

тыс. руб.

Показатель

Номер варианта

И

Вариант 6

Вариант 7

Вариант 8

Вариант 9

Вариант 10

Д

На

На ко-

На

На коНа

На ко-

На

На ко-

На

На ко-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

начало

нец пе-

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

периода

риода

ПАССИВ

1.Уставный капитал

10000,0

10000,0

4,0

4,0

24,0

24,0

28,0

28,0

11,3

11,3

Собственные

2.

акции выкуп-

ленные у акционеров

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.Добавочный капитал

15700,0

22500,0

3901,0

3901,0

35475,0

35475,0

15089,0

15089,0

28568,0

28568,2

прибыль

-

-

-

-

-

-

-

-

4.Резервный капитал

1500,0

1825,0

5.Нераспределенная

4300,0

7225,0

-574,0

-731,0

-481,0

581,0

-21760

-23942

-9093,6

-19407

6.Долгосрочные займы и кре-

5000,0

6050,0

-

-

-

-

-

-

-

-

диты

7.Отложенные налоговые обя-

-

-

110,0

74,0

-

-

-

-

-

-

зательства

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8.Прочие долгосрочные обяза-

3000,0

8400,0

-

-

2000,0

1900,0

3255,0

3255,0

-

40,0

тельства

5500,0

9000,0

1166,0

1443,0

14058,0

9026,0

21503,0

23135,0

2660,4

10689,1

9.Краткосрочные кредиты и

1800,0

2400,0

859,0

1062,0

2198,0

2345,0

4142,0

2547,0

82,1

3796,7

займы

750,0

1200,0

-

-

2639,0

2268,0

401,0

377,0

208,1

139,1

10.Кредиторская задолжен-

1500,0

2200,0

А

1073,0

10743,0

11933,0

1748,5

5400,7

215,0

257,0

4052,0

ность:

400,0б600,0 - -

- поставщики и подрядчики

1563,0

252,0

5982,0

6575,0

591,5

1339,9

-перед персоналом

1050,0

2600,0

92,0

124,0

3606,0

3088,0

235,0

1703,0

30,2

12,7

-по налогам и сборам

-

-

-

-

137,0

63,0

-

-

-

-

-перед государственными вне-

-

-

-

-

687,0

672,0

-

-

141,9

-

бюджетными фондами

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-прочие

11.Задолженность перед учре-

-

-

-

-

-

176,0

-

-

-

-

дителями

И

12.Доходы будущих периодов

13.Резервы предстоящих рас-

ходов

Д

14.Прочие краткосрочные обя-

зательства

Отчет о прибылях и убытках (форма №2)

тыс. руб.

Номер варианта

Показатель

риод

цизов, и. т. д.)

Вар ант 1

Вариант 2

Вариант 3

Вариант 4

Вариант 5

Отчет-

Преды

Отчет-

Преды

Отчет-

Преды

Отчет-

Преды

Отчет-

Преды

Сный пе-

дущ й

ный пе-

дущий

ный пе-

дущий

ный пе-

дущий

ный пе-

дущий

р од

пер

период

риод

период

риод

период

риод

период

б

1. Выручка от про-

дажи товаров, работ.

8402,2

12361,

257315,6

215577,

64285,8

45667,

33988,1

19161,

180155,0

96173,

услуг (без НДС. ак-

5

8

3

8

0

2.Себестоимость по-

данных товаров,

128574,

20500,

10893,

75577,

5893,0

7405,0

А

20334,3

125891,0

продукции, работ,

0

0

7

4

услуг.

3.Коммерческие рас-

1250,0

300,0

898,0

520,0

-

-

-

346,7

1506,4

752,1

ходы

4.Управленческие

1378,0

1500,0

-

-

-

-

139,7

200,8

1956,7

914,8

расходы

Д

5.Операционые до-

ходы и расходы в

том числе:

-доходы

6306

2408,0

12558,3

8874,1

654,0

959,7

546,6

465,6

11125,7

4370,9

-расходы

5393,9

1071,0

16290,7

11513,3

1753,9

107,5

1442,9

532,2

8350,2

4800,1

И

6.Внереализационны

е доходы и расходы в

том числе:

-доходы

-

2533,0

539,0

107,4

16322,2

5089,7

5890

79,1

1572,3

6450,1

-расходы

320,0

2383,7

2366,0

248,0

2932,2

4942,9

9504

-

9485,7

8750,2

Номер варианта

тыс. руб.

Показатель

период

цизов, и. т. д.)

Вар ант 6

Вариант 7

Вариант 8

Вариант 9

Вариант 10

Отчетный

Преды

Отчетный

Преды

Отчетный

Преды

Отчетный

Преды

Отчетный

Преды

Спер од

дущ й

дущий

период

дущий

период

дущий

период

дущий

пер од

период

период

период

период

1. Выручка от прода-

жи товаров, работ.

25500,0

30000,0

5137,0

4802,0

61103,0

53644,0

2880,0

6362,0

5640,3

6312,3

услуг (без НДС. ак-

2.Себестоимость по-

данных товаров, про-

15700,0

23400,0

6904,0

6328,0

61147,0

53094,0

4785,0

14288,0

10459,8

7972,3

дукции, работ, услуг.

А

б

3.Коммерческие рас-

3250,0

2200,0 - -

-

-

-

-

-

-

ходы

4.Управленческие

550,0

700,0

-

-

-

-

-

-

-

-

расходы

Д

5.Операционые дохо-

ды и расходы в том

числе:

-доходы

2300,0

4500,0

67,0

96,0

4041,0

717,0

308,0

2408,0

-

634,8

-расходы

1500,0

1900,0

50,0

75,0

668,0

485,0

265,0

2205,0

155,4

536,3

6.Внереализационные

И

доходы и расходы в

том числе:

-доходы

3500,0

5000,0

1593,0

1175,0

473,0

95,0

-

2553,0

9385,9

45,7

-расходы

2200,0

1000,0

-

-

1771,0

819,0

320,0

2535,0

14714,1

573,0