4.2 Сметная стоимость темы

Таблица 4.1 Смета затрат на разработку (С)

№	Наименование статей расходов	Условные обозначения	Сумма (руб.)	Примечание
1	Материальные затраты	Зм	3630	Таблица 2
2	Затраты на оплату труда	Зот	41400	Таблица 2
3	Отчисления на социальные нужды	ЕСН	10764	26% от 3от
4	Обязательное страхование от несчастных случаев	Снс	82,8	0,2% от 3от
5	Амортизация основных средств	Аос	1500	Таблица 4
6	Накладные расходы	С	27938,4	50% от пп.1-4
Итого:		С	85315,2

Таблица 4.2 Материальные затраты (Зм)

№	Наименование	Кол-во	Цена (руб.)	Сумма (руб.)	Примечание
1	Пачка офисной бумаги	1	120	120
2	Коробка дискет	1	150	150
3	Картридж для принтера	1	1900	1900
4	Ручка шариковая	2	10	20
5	Печать Ватман А1	8	120	960
6	Брошюровка дипломного проекта	1	150	150
Итого:				3300
Транспортные расходы				330	10% от пп.1-6
С УЧЕТОМ ТРАНСПОРТНЫХ РАСХОДОВ				3630

Таблица 4.3 Затраты на оплату труда (3от).

№	Должность	Продолжительность участия в работе (мес)	Оклад (руб./мес.)	Сумма (руб.)	Примечание
1	Научный руководитель	1	10000	10000
2	Консультант	0,05	10000	500
3	Инженер	3	8000	24000
Основная заработная плата (Zосн)				34500	Сумма пп.1-3
Дополнительная заработная плата(Zдоп)				6900	20% + Zосн
Итого:				41400	Zосн + Zдоп

Таблица 4.4 Амортизация основных средств(Аос)

(стоимость машинного времени)

.

№	Наименование	Продолжительность (час.)	Стоимость (руб./час.)	Сумма (руб.)
1	ПК P-IV	100	15	1500
Итого:				1500

4.3 Оценка экономической эффективности проекта.

4.3.1. Расчет достигаемого эффекта.

До внедрения Интернет – подсистемы на проведение лабораторной работы с группой студентов преподавателю требовалось:

• 1 час на допуск к лабораторной работе;

• 1 часа на проведение лабораторной работы;

• 1 час на каждого учащегося для проверки результатов.

То есть на одну группу обучающихся (30 человек) необходимо затратить 1 + 1+ 1*30 = 32 часов рабочего времени преподавателя.

При использовании обучающей Интернет – подсистемы допуск к лабораторной работе занимает 15 мин, выполнение 30 мин, проверка результатов 15 мин.

Таким образом, время работы преподавателя сокращается до 7,5 часов на группу. За год на кафедре обучается 12 групп, получаем годовую экономию времени преподавателя: (36,5-7,5)*12=348 (часов). Из учета заработной платы преподавателя 10000 руб. за 168 часов в месяц (фонд рабочего времени на месяц составляет 168 рабочих часов) получаем экономию заработной платы за год: 10000/168*348= 20715 (руб)

Таблица 4.5 Полезный эффект от внедрения системы

№	Статьи затрат	Обозначение статьи	Сумма (руб)	Примечание
1	Заработная плата преподавателя	Zо	20715
2	Дополнительная заработная плата преподавателя	Zд	4143	20% Zо
3	Отчисления на социальные нужды	Zсоц	6463	26% (Zо+Zд)
	Итого:		31321

4.3.2. Расчет текущих эксплутационных расходов.

После внедрения Интернет – подсистемы появятся дополнительные расходы на используемое машинное время (0.25 часа на проверку заданий преподавателем *30 человек = 7.5 часов). Полные затраты на машинное время составляет: 7.5*12=90 (часов в год), из учета стоимости машинного времени 15 (руб/час) получается в год: 90*15=1350 (руб/год).

Кроме того, дополнительные расходы на обслуживание инженера 0.5 часа на преподавателя. Заработная плата инженера 5000 рублей в месяц или 5000/168=30(руб/час). Для 12 групп затраты на оплату труда инженера составляет: 0.5*12*30=180(руб/год). Кроме того время, затраченное на интернет(получение и рассылка заданий) (0.1 час на интернет*30=3 часа). Полные затраты на интернет в год: 3*12=36 (часов в год). Из учета стоимости интернета 10 (руб/час), стоимость в год составит: 10*36=360(руб/год)

Таблица 4.6 Текущие эксплуатационные расходы

№	Статьи затрат	Обозначение статьи	Сумма (руб)	Примечание
1	Заработная плата инженера	Zио	180
2	Дополнительная заработная плата инженера	Zид	36	20% от Zио
3	Отчисления на социальные нужды	Zсоц	56.16	26%(Zио+Zид)
4	Машинное время	Рмаш	1350
5	Интернет-время	Ринт	360
6	Накладные расходы	Рнак	963	50% п. 1-5
	ИТОГО:		2889

3. Расчет чистого дисконтированного дохода.

Предположим, что для клиента приемлемой нормой дисконта является значение 12%.

Единовременные затраты 85315.2 руб. Проект рассчитан на 5 лет, т.к. к тому моменту следует ожидать полного устаревания программы и ее замены на более развитый вариант.

Таблица 4.7 Чистый дисконтированный доход

Год	Капиталь- ные вложения	Текущие эксплута- ционные расходы	Результаты в виде ожидаемых текущих поступлений	Эффект достига- емый в t-ом году	Коэф- фициент дисконти- рования	Текущий дисконтиро- ванный доход
	Kt	Zt	Rt	Rt- Zt	At	(Rt- Zt)*Аt
2011	-85315,2					-85315,2
2012		2889	31321	28432	0,877	24935
2013		2889	31321	28432	0,769	21865
2014		2889	31321	28432	0,675	19191
2015		2889	31321	28432	0,592	16832
2016		2889	31321	28432	0,519	14756
Итого						12265

Так как ЧДД положителен, дипломный проект является эффективной разработкой.