2. Сущность и функции денег, проявление роли денег в процессе выполнения ими своих функций.

Если исходить из анализа исторической эволюции форм де­нег, то можно дать следующее определение: деньги — это наи­более ликвидный общепризнанный финансовый актив, являю­щийся специфической формой общественного богатства, кото­рый можно обменять на любые товары и услуги. В современной экономической литературе можно выделить 2 наиболее распространенных подхода к характеристике денег.

Один подход: функции денег определяют их сущность. При этом деньги обычно характеризуются как средство оплаты товаров и услуг (средство обмена), единица счета (мера стоимости) и средство сохранения (накопления) стоимости, первичной и основной признается функция средства обмена. В соответствии с данным подходом деньгами признается любой финансовый актив или даже предмет, который может быть использован как деньги, т.е. будет приниматься любыми экономическими субъектами в обмен на товары и услуги. С этих позиций деньги чаще всего рассматриваются как технический инструмент обмена.

В рамках другого подхода деньги трактуются как товар осо­бого рода, выступающий формой стоимости всех товаров и ус­луг. Они представляют собой всеобщий эквивалент товаров, т.е. обособившуюся форму меновой стоимости, и используют­ся для определения меновых пропорций при обмене. Функции не определяют сущности денег, а являются формой ее проявле­ния, вытекают из сущности. С позиций данного подхода деньги рассматриваются как историческая категория товарного про­изводства, исторически определенная форма экономических отношений между людьми. При помощи денег осуществляются взаимосвязи между участниками рыночного хозяйства — са­мостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена. Трактовка денег как всеобщего стоимостного эквивалента товаров подразумевает, что они сами должны обладать ценнос­тью.

Функции денег характеризуют их отдельные специфичес­кие сущностные свойства, выражают назначение денег. В связи с отсутствием общепризнанной трактовки сущности денег пред­метом дискуссий в экономической науке до сих пор является как количество функций денег, так и их содержание.

В зависимости от теоретических воззрений на природу денег и целей анализа выделяют:

• две функции — средство обращения (или средство обмена и платежа) и единица счета (или средство измерения стоимости);

• три функции — средство обращения, единица счета и средство накопления {сохранения стоимости);

• четыре функции — средство обращения, единица счета, средство накопления (сохранения стоимости) и средства платежа;

• пять функций — мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и мировые деньги.

Рассмотрим содержание пяти функций денег, как оно тра­диционно трактуется в экономической литературе.

Деньги как мера стоимости. Назначением денег в данной функции является измерение стоимостей всех товаров, посред­ничество при определении цен. С помощью денег стоимости всех товаров выражаются как качественно одинаковые и срав­нимые величины, что дает возможность устанавливать ценовые пропорции между всеми товарами в процессе обмена.

Для того чтобы измерять стоимость товаров, деньги сами должны обладать стоимостью, которая могла бы служить осно­вой и эталоном при измерении. Когда на рынке формируются обменные пропорции, в соответствии с которыми товары при помощи денег обмениваются друг на друга, стоимость денег на­ходит свое выражение в других товарах. Таким образом, деньги обладают меновой стоимостью или покупательной способно­стью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которые можно купить на одну денежную единицу.

С появлением денег стоимость всех товаров получила денеж­ное выражение — цену. Деньги же цены не имеют, поскольку не могут выразить свою стоимость в себе самих. Реальную цен­ность денег выражает их покупательная способность. В рыноч­ной экономике цены товаров складываются под влиянием та­ких основных факторов, как затраты труда на их производство, соотношение спроса и предложения этих товаров, покупатель­ная способность денег.Для удобства сравнения цен различных товаров их следо­вало выражать в одинаковых единицах, т.е. свести к одному масштабу. В связи с этим на определенном этапе развития то­варно-денежных отношений функция меры стоимости стала реализовываться на основе масштаба цен.

В условиях обращения металлических денег масштаб цен представлял собой определенное весовое количество металла, принятое в качестве денежной единицы страны. Например, на ру­беже XIX—XX вв. масштабом цен в России выступал рубль, со­держащий 0,774234 грамма чистого золота, а в США — доллар, золотое содержание которого равнялось 1,50463 грамма чистого золота. Масштаб цен в стране фиксировался государством в зако­нодательном порядке и менялся только при девальвации курса национальной валюты и проведении денежных реформ.

В современных условиях масштаб цен не имеет внутренней стоимостной основы, носит условный харак­тер и представляет собой просто законодательно закрепленную национальную денежную единицу. Например, в Республике Беларусь в качестве масштаба цен выступает белорусский рубль. Изменение масштаба цен происходит не прямо, путем законодательного увеличения или снижения весового количест­ва денежного металла, а косвенно, в результате колебаний объема денежной массы в обращении.

Деньги как средство обращения. Выполняя функцию сред­ства обращения, деньги выступают в качестве посредника при обмене товаров, проявляя свое свойство всеобщей покупатель­ной способности.

На определенном этапе развития товарных отношений непо­средственный обмен товара на товар сменился процессом обме­на, который обслуживается деньгами. В результате были пре­одолены недостатки, свойственные натуральному обмену — по­иск двойного совпадения, временные и пространственные огра­ничения и т.д. Процесс обмена товаров стал состоять из двух взаимосвязанных актов: продажи товара (обмена его на деньги) и покупки на вырученные деньги нового товара (обмена полу­ченных денег на товар). Участие денег в обменных операциях привело к преобразованию отдельных актов товарного обмена в товарное обращение, которое выражается формулой Т-Д-Т.

Процесс товарного обращения и непосредственный обмен товарами по формуле Т-Т существенно различаются. Если при прямом товарном обмене акты купли и продажи товаров совпа­дают (товаропроизводитель продает свой товар и одновременно приобретает другой), то при товарном обращении эти операции разрываются во времени и пространстве, становятся самостоя­тельными. У товаропроизводителя появляется возможность продавать товары на одном рынке, а покупать — на другом. Онможет после реализации своего товара приобрести иной товар не сразу, а через промежуток времени, использовать получен­ные от продажи деньги для накопления богатства.

Поскольку в роли средства обращения деньги обслуживают сделки купли-продажи, перемещение товаров от одних эконо­мических субъектов к другим, то движение денег в этой функ­ции носит подчиненный характер по отношению к движению товаров в сфере обращения. В связи с этим характерной чертой функционирования денег как средства обращения является од­новременное встречное движение товаров и денег.

Выполнять эту функцию могут лишь реально существую­щие деньги, которые всегда должны быть в наличии, или, дру­гими словами, наличные деньги. В частности, данную функцию деньги выполняют в сделках купли-продажи товаров за налич­ный расчет, когда товар передается покупателю в обмен на на­личные деньги. В то же время при оплате за наличный расчет, например, коммунальных услуг деньги выполняют функцию средства платежа, так как здесь существует временной разрыв — услуги были оказаны в предыдущем месяце, а оплата произво­дится в текущем.

Посредством денег товары вступают в сферу обращения и уходят из нее в сферу потребления. Сами же деньги постоянно функционируют в сфере обращения, переходя от одного эконо­мического субъекта к другому и непрерывно обслуживая обмен товаров. Однако данное обстоятельство не гарантирует непре­рывность товарного обращения в процессе воспроизводства. Как уже отмечалось, использование денег в обменных операци­ях позволяет разделить акты купли-продажи товаров во време­ни и пространстве. Задержка в сбыте товаров может привести их производителя к проблемам в приобретении других товаров, необходимых ему для воспроизводства и потребления. Таким образом, разрыв в одних звеньях процесса товарного обраще­ния способен спровоцировать разрыв в других его звеньях и вы­звать в конечном итоге развитие кризисных явлений.

В современных условиях в функции средства обращения деньги обслуживают главным образом конечное движение эле­ментов ВВП — розничный товарооборот и реализацию рознич­ных услуг. При этом мировой тенденцией является сокращение сферы действия данной функции. По мере развития безналич­ных расчетов, где деньги выступают только как средство плате­жа, наличные деньги вытесняются из оборота.

Деньги как средство платежа. Назначение денег при вы­полнении функции средства платежа состоит в том, что они ис­пользуются в качестве орудий погашения финансовых и других обязательств. Возникновение таких обязательств обусловлено дискретным характером общественного воспроизводства, тем, что все процессы производства, обмена и потребления товаров разделены во времени и пространстве.

Функция денег как средства платежа возникает из процесса товарного обращения. Исторически ее развитие было обуслов­лено появившейся необходимостью продажи товаров в кредит. Эволюция товарного производства потребовала проведения об­менных операций, расчеты по которым по различным причи­нам не могли осуществляться одновременно с передачей това­ров покупателям. Такими причинами являются несовпадение по времени процесса производства различных товаров, разли­чие в местонахождении продавца и покупателя, сезонный ха­рактер производства ряда полезных благ и т.д. Это приводит к тому, что купля совершается без предварительной продажи то­вара, — не имея денег на покупку, экономический субъект мо­жет приобрести необходимые блага лишь при условии предо­ставления ему отсрочки платежа.

Движение денег как средства платежа имеет специфиче­скую форму, отличную от формы движения денег как средства обращения. В функции средства платежа деньги уже не посред­ствующее звено при продаже-покупке товаров, их движение приобретает самостоятельный характер, отделенный во време­ни и пространстве от движения товаров. Таким образом, отли­чительной чертой данной функции является то, что здесь нет одновременного движения товаров и денег, т.е. при продаже то­варов их денежный эквивалент может быть передан продавцу покупателем позднее или ранее получения им товара.

Если в функции средства обращения деньги только обслу­живают отношения, возникающие между продавцом и покупа­телем, то в функции средства платежа само возникновение дан­ных отношений возможно лишь посредством использования де­нег.

Деньги как средство накопления. Выступая в качестве средства накопления, деньги самостоятельно существуют вне сферы обращения. Их назначение в этой функции заключается в том, что они сохраняют стоимость реализованных товаров и услуг в наиболее ликвидной форме для совершения покупок в будущем. Возможность функционирования денег как средства накопления обусловлена тем, что в процессе воспроизводства общественный продукт принимает не только производитель­ную и товарную, но и денежную форму, в которой выражается реальное накопление материальных ценностей. Необходимость денежного накопления обусловлена различными факторами объективного и субъективного характера: потребностями рас­ширения воспроизводства, страхования рыночных рисков, при­обретения дорогостоящих товаров и др.

В функции средства накопления деньги выступают как спе­цифическая форма общественного богатства, т.е. признаются обществом как экономическое благо, дающее возможность пре­вращения его в любой товар в любой момент времени в будущем- Таким образом, в отличие от накопления материальных ценностей, в процессе денежного накопления стоимость сохра­няется в ее всеобщей форме и постоянно готова без какой-либо предварительной подготовки вновь вступить в обращение, об­служивая обменные операции.

Функция средства накопления, как и функция средства платежа, возникла из процесса товарного обращения. В ходе выполнения функции средства обращения деньги могут остано­вить свое движение: если товаропроизводитель после продажи своего товара не обменял вырученные деньги на другой товар, то они уходят из сферы обращения и начинают функциониро­вать как средство накопления. Выполнение деньгами этой функ­ции, в свою очередь, является необходимым условием для ак­кумулирования средств с целью последующего перераспределе­ния на основе кредита, в процессе которого деньги функциони­руют как средство платежа.

В качестве средства накопления могут выступать все виды денег, однако существуют особенности выполнения этой функ­ции полноценными и неполноценными деньгами. Процесс на­копления полноценных денег (драгоценных металлов в виде монет, слитков, самородков и т.п.) осуществляется в форме об­разования сокровищ, поскольку они, обладая собственной внут­ренней стоимостью, представляли собой ценность как в сфере обращения в качестве денег, так и вне этой сферы — в качестве товара.

Первоначально люди стали копить деньги, превращая в них избыток созданных экономических благ, поэтому деньги на том этапе выступали только как выражение общественного богатст­ва. С развитием товарного хозяйства денежное накопление пре­вратилось в необходимое условие непрерывного функциониро­вания воспроизводства, кругооборота капитала. Накопление денег нужно прежде всего для осуществления расширенного воспроизводства, поскольку требуются дополнительные инвес­тиции в основной капитал. Необходимо оно и при движении оборотного капитала, когда образуются временные разрывы ме­жду продажей произведенных товаров и покупкой сырья для их производства, и т.д. Создание денежных резервов на пред­приятиях обеспечивает сглаживание возникающих нарушений производственного цикла у отдельных хозяйствующих субъек­тов, а резервы в масштабах страны — диспропорций в общест­венном хозяйстве.

Население также осуществляет накопление денег для поку­пок в будущем, сберегая их в форме банковских вкладов, вложений в ценные бумаги, тезаврации драгоценных металлов и т.д. Сбережения населения являются одним из основных источ­ников инвестиционного процесса, обеспечивающего экономи­ческий рост, поэтому большое значение имеет повышение эф­фективности деятельности кредитной системы государства по аккумулированию индивидуальных накоплений и последую­щему их перераспределению в кредиты реальному сектору эко­номики.

Функция мировых денег представляет собой проявление сущности денег в сфере международного экономического оборо­та, когда контрагентами товарных и финансовых сделок высту­пают резиденты разных государств. Становление этой функции связано с развитием внешнеэкономических связей, формирова­нием мирового рынка и межстранового движения капиталов. По сути, она является производной от тех функций, которые деньги выполняют во внутреннем экономическом обороте стран.

Функционируя в качестве мировых, деньги реализуют свое назначение как:

• всеобщее покупательное средство — когда покупка това­ров и оплата услуг за границей осуществляются за наличный расчет;

• всеобщее платежное средство — при погашении между­народных долговых обязательств;

• всеобщее воплощение общественного богатства — в про­цессе образования и пополнения валютных резервов стран, ва­лютных сбережений юридических и физических лиц, вывоза полученных или накопленных средств за границу и т.д.

Кроме того, деньги применяются как интернациональный эталон стоимости при формировании цен на мировых рынках, а также в качестве средства учета при составлении платежного баланса страны и других финансовых документов, отражаю­щих внешнеэкономический оборот.

В настоящее время в международных экономических свя­зях деньги используются главным образом как всеобщее пла­тежное средство, поскольку, во-первых, основной объем мировой торговли осуществляется на условиях либо коммерческого кредита, либо предоплаты; во-вторых, высокими темпами рас­тут объемы сделок на международном рынке ссудных капита­лов, совершаемых банками, специализированными кредитно-финансовыми организациями и другими участниками между­народных отношений.

Первоначально одни и те же виды денег выполняли все де­нежные функции, обслуживая наряду с внутренним и внешне­экономический оборот государств. Однако по мере эволюции товарно-денежных отношений и мирового хозяйства виды де­нег, функционирующие в международном обороте, стали при­обретать специфику по сравнению с национальными.

В металлических денежных системах функцию мировых де­нег выполнял денежный товар, обладавший реальной стоимо­стью. На ранних этапах развития товарного хозяйства в качестве мировых денег использовались непосредственно драгоценные металлы.

Использование национальных валют в качестве мировых де­нег порождает ряд противоречий. С одной стороны, их количес­тво в обращении, обменный курс и другие экономические ха­рактеристики должны соответствовать потребностям междуна­родного экономического оборота. С другой стороны, регулиро­вание их эмиссии и других параметров осуществляется моне­тарными властями стран исходя из потребностей националь­ных экономик. Если эмитировать национальную валюту в объе­ме, необходимом для обеспечения потребностей мирового хо­зяйства, то в количественном отношении она будет соответство­вать требованиям, предъявляемым к мировым деньгам. Однако выпуск валюты в международный оборот возможен только при пассивном платежном балансе страны, а такой баланс негатив­но влияет на обменный курс валюты и подрывает доверие к ней, т.е. снижает ее качественные характеристики. Таким образом, как показывает практика, выполнение функции мировых денег национальными валютами сопровождается нестабильностью валютных курсов и обострением проблемы обеспечения миро­вого хозяйства достаточным количеством международных .и видных активов.

В целях разрешения этих противоречий были созданы кол­лективные валюты. Преимуществами последних при выполне­нии функции мировых денег является то, что их количествен­ные и качественные характеристики не зависят от состояния экономики какой-либо одной страны. В частности, объемы эмиссии этих валют можно определять, ориентируясь только на потребности мирового экономического оборота, а их валют­ный курс более стабилен, чем национальных денежных еди­ниц, поскольку базируется на корзине валют. В современном экономическом обороте функционируют коллективные валюты как глобального характера (СДР), так и региональных валют­ных систем стран Европы, Азии, Африки и Латинской Амери­ки, Однако большинство из них используются только как меж­дународные счетные единицы и практически не функциониру­ют как мировые деньги.