60. Требования органов банковского надзора к достаточности ск: мировой опыт и российская практика.

Достаточность СК определяет надежность банка, степень его подверженности рискам, поддержание его на достаточном уров­не является зачастую основным способом обеспечения доверия насе­ления к КБ и убеждения кредиторов в его фин. устойчивости.

Осн. принцип достаточности: р-р СК должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска.

В соответствии с инструкцией БР №110-И «Об обяза­тельных нормативах банков» норматив достаточности СС(СК) банка (H1) определяется как отношение размера СС (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Взвешивание активов по степени риска производится пу­тем умножения остатка средств на соответствующем балансовом сче­те или их части, уменьшенных на сумму созд.резерва по данному активу, на коэффициент риска.

Активы российских банков подразделяются на 5 групп с весовыми коэффициентами 0–2, 10, 20, 50 и 100%. Нулевой риск присваивается средствам на кор. и депозитном счетах в БР, обязательным резер­вам, перечисленным в БР. Напротив, наиболее высо­кую степень риска (50–100%) - средства на счетах в банках – резидентах РФ и в банках – нерезидентах стран, не входящих в число группы развитых стран, для ценных бумаг для пере­продажи и прочих активов.

Полученная сумма активов, взвешенных с учетом степени риска увеличивается на вел-ну КРпо усл.обях-вам, Кр по срочным сделкам и РР.

Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в зависимости от размера СС (капитала) банка: для банков с размером СС(капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 10%; для банков с размером СС (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 11%.

61. Понятие и экономическое содержание управления активами.

В современных условиях наиболее логичным представляется определение активных операций как операций, формирующих доходы банка. К активным операциям, в дополнение к ссудным и инвестиционным, можно также отнести и лизинговые, и факторинговые, и трастовые операции банков.

Так же, как и пассивы, активы управляются с учетом необходимости балансировок целей-задач банковской политики, интересов потребителей активных банковских продуктов и ограничивающих возмущающих воздействий окружающей среды. К задачам банковского менеджмента в сфере управления активами относятся:

— обеспечение доходности — важнейшая задача предпринимательских структур, которая охватывает практически все сферы деятельности банка;

— поддержание ликвидности — обеспечение возвратности (без потерь стоимости) вложенных средств или привлечение новых ресурсов для погашения обязательств банка. Возможно управление возвратностью как по срокам (при снижении кредитного риска), так и со свободными сроками (специально оформленные документарные активы, активы, подлежащие секьютериэации — продаже со скидкой третьим лицам);

— сохранность актива, его стоимости (нейтрализация возможных потерь из-за чрезмерного риска клиентов или вследствие изменений условий рынка);

— освоение новых территорий, отраслей, сфер предпринимательства, социальных слоев и т.д.;

— формирование завершенного, адекватного требованиям рынка комплекса банковских услуг.

Все задачи банковской политики должны соответствовать интересам потребителей активных банковских продуктов — клиентов банка, таких как:

— адекватность качественных характеристик банковской услуги потребностям проекта (при использовании клиентом заемных средств). Это особо касается объемов, сроков кредита, порядка его получения, оформления, погашения и т.д.;

— приемлемая величина оплаты привлекаемых ресурсов (процент, комиссионные); — адекватность условий и требований возврата (погашения) возможностям клиента по общему, адекватному, экстремальному или альтернативному денежному потоку;

— отсутствие излишней сложности и жесткости в условиях получения и обслуживания кредита, в методах возврата средств;

— возможность получения комплекса услуг или дополнительной помощи в виде консультаций, работы с проблемными кредитами и т.д.

Внешняя окружающая среда также формирует свои предпочтения и ограничения, создает возмущающие воздействия, которые необходимо отслеживать и учитывать в процессе управления активами. Прежде всего это:

— ряд нормативов и ограничений, устанавливаемых органами надзора;

— макроэкономические факторы и состояние рынка вообще, и финансового в частности;

— предпочтения, традиции и условия социальной среды;

— направления развития предпринимательской деятельности;

— усилия конкурентов;

— разработка и внедрение новых банковских продуктов, технологий, приемов и т.д.;

— уровень информационного обеспечения.

Управление активами — это по существу управление качеством конкретного продукта, группы или портфеля активов. Основа — диверсификация активов по ряду качественных характеристик, к основным из которых можно отнести:

— объемы; — сроки; — цели и проекты; — заемщики; — отрасли заемщика

— территории;

— величина и вид процентов, оплата комиссионных;

— порядок выдачи;

— документирование и защита, санкции;

— порядок погашения.

Перечисленные базовые принципы дают лишь подходы к управлению банковскими активами. Каждый вид активных операций банков имеет свою специфику.