Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

«БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯМ»

по специальности 080507.65 (061100) Менеджмент организации

Разработана в соответствии с государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования

Кострома

2006

ББК 65.271я73-6

П 784

Рецензент

С.В.Матвеев, кандидат экономических наук, профессор

П 784 Программа дисциплины «Банковские услуги предприятиям» по специальности 080507.65 (061100) «Менеджмент организации» в рамках дисциплин специализации / Сост.д-р экон.наук Н.В.Исаев. – Кострома: КГУ им. Н.А. Некрасова, 2006. – 11 с.

© Н.В. Исаев, составление, 2006

© КГУ им. Н.А. Некрасова, 2006

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Предмет дисциплины «Банковские услуги предприятиям» – банковское дело как особая отрасль экономики, в том числе банковские услуги как составная часть финансовых услуг в народном хозяйстве и финансового менеджмента предприятия.

Цель изучения дисциплины «Банковские услуги предприятиям» в рамках дисциплин специализации – сформировать у студентов целостное представление о банковских услугах предприятиям в современных рыночных условиях развития экономики России на основе теоретических и нормативных подходов и с учетом потребностей торгового менеджмента.

Задачи дисциплины «Банковские услуги предприятиям»:

• вооружить студентов знаниями, обеспечивающими возможность оперативно и грамотно оценить актуальные проблемы взаимодействия с банками в современных условиях развития экономики России;

• изучить основы работы банковской системы России, основные операции коммерческих банков, правила их проведения;

• ознакомить с существующими нормативами и практикой организации работы клиента с банком и некоторыми другими аспектами деятельности;

• научить решению возрастающих по масштабам, качеству и сложности задач анализа, прогнозирования, планирования и регулирования указанных взаимодействий.

Место дисциплины в профессиональной подготовке выпускника

Содержание дисциплины выступает в качестве системы теоретико-методологических и организационно-практических основ, определяющих уровень знаний и навыков, позволяющих студентам иметь целостное представление о банковских услугах предприятиям; дисциплина взаимосвязана с другими, в том числе с экономической теорией, менеджментом, маркетингом, международными экономическими отношениями, финансами и кредитом, страхованием, ценообразованием, налогами и налогообложением.

Требования к уровню освоения содержания дисциплины

Дисциплина считается освоенной, если студенты:

• понимают суть изученных категорий;

• имеют представление о банковской системе России, об основных операциях коммерческих банков и правилах их проведения;

• знают основы бухгалтерского учета банковских операций;

• изучили безналичные и наличноденежные расчеты;

• овладели депозитными операциями;

• имеют обоснованное представление о векселях;

• знают вопросы кредитования и другие аспекты организации работы предприятия с банком.

ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ, час.

(для студентов, обучающихся по дневной форме)

Виды учебной работы	Всего часов
Общая трудоемкость	130
Аудиторные занятия	68
Лекции	34
Семинарские занятия	34
Самостоятельная работа	62
Вид итогового контроля	экзамен

Примечание: дисциплина изучается в 9-м семестре

ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН, час.

(для студентов, обучающихся по дневной форме)

№ п/п	Наименование темы	Всего	аудит. Всего	лекц.	семин.	самост. работа
1	Введение в дисциплину	6	4	2	2	2
2	Банковская система России	15	8	4	4	7
3	Выбор банка и открытие счета	15	8	4	4	7
4	Основы бухгалтерского учета в банках	15	8	4	4	7
5	Безналичные расчеты	16	8	4	4	8
6	Вексельное обращение	15	8	4	4	7
7	Наличный денежный оборот	16	8	4	4	8
8	Кредитование в банке	16	8	4	4	8
9	Депозитные операции	16	8	4	4	8
	Итого	130	68	34	34	62

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

Тема 1. Введение в дисциплину

Предмет дисциплины – банковские услуги предприятиям в современных рыночных условиях развития экономики России с учетом потребностей торгового менеджмента.

Задачи – передать знаниями, обеспечивающие возможность оперативно и грамотно решать актуальные проблемы взаимодействия с банками в современных условиях развития экономики России; изучить основы банковской системы России, основные операции коммерческих банков, правила их проведения; ознакомить с существующими нормативами и практикой организации работы клиента с банком; научить анализу, прогнозированию, планированию и регулирования указанных взаимодействий.

Содержание дисциплины выступает в качестве основ, определяющих уровень знаний и навыков, позволяющих иметь целостное представление о банковских услугах предприятиям; дисциплина взаимосвязана с экономической теорией, менеджментом, маркетингом, финансами и кредитом, страхованием, ценообразованием, налогами и налогообложением.

Тема 2. Банковская система России

Два уровня банковской системы России.

Центральный банк РФ как первый (верхний) уровень. Его статус, основные цели деятельности и функции. Регулирование деятельности кредитных организаций посредством установления обязательных нормативов. Права Центробанка.

Кредитные организации как второй (нижний) уровень банковской системы. Типы кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Банковские операции и сделки.

Организация деятельности коммерческого банка. Виды лицензий на осуществление банковских операций. Банковская тайна. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации.

Принципы деятельности коммерческого банка.

Тема 3. Выбор банка и открытие счета

Критерии выбора банка: репутация банка и показатели его кредитоспособности, наличие структурных подразделений, уровень тарифов, наличие и организация системы «банк – клиент», местоположение, продолжительность операционного дня, наличие корреспондентских отношений, уровень процентов, наличие инкассации, возможность кредитования, доступность руководителей, наличие лицензий.

Виды счетов клиентов банка: расчетный, текущий, бюджетный, ссудный, депозитный, накопительный, валютный.

Заключение договора банковского счета. Открытие счета в банке. Комплект документов.

Тема 4. Основы бухгалтерского учета в банках

Счета бухгалтерского баланса. Пассив и актив. Балансовые и внебалансовые счета.

Номер счета клиента банка и его позиции.

Код операции в лицевом счете.

Тема 5. Безналичные расчеты

Формы безналичных расчетов. Порядок предоставления в банк расчетных документов. Правила их оформления.

Расчеты платежными поручениями. Правила заполнения платежного поручения. Правила заполнения отдельных полей платежного поручения. Последствия ошибок при заполнении платежных поручений. Отзыв платежных поручений. Достоинства и недостатки расчетов платежными поручениями.

Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов. Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте. Порядок работы с аккредитивами в исполняющем банке. Достоинства и недостатки аккредитивной формы расчетов.

Расчеты чеками.

Расчеты по инкассо. Платежные требования и инкассовые поручения. Общие положения для платежных требований и инкассовых поручений.

Расчеты платежными требованиями. Порядок заполнения платежного требования. Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с акцептом плательщиков. Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков.

Расчеты инкассовыми поручениями. Достоинства и недостатки расчетов по инкассо.

Организация проведения безналичных расчетов. Осуществление расчетов через расчетную сеть Банка России. Порядок осуществления расчетных операций по корреспондентским счетам.