Тема 6. Вексельное обращение

Вексель, его понятие. Простой и переводный вексель. Дисконтный и процентный вексель.

Правила оформления векселя. Обязательные и дополнительные реквизиты векселя.

Правила оборота векселей. Правила проставления индоссамента. Виды индоссамента. Протест векселя.

Операции банка с векселями. Эмиссия векселей. Учет векселей. Вексельные кредиты. Ссуды, обеспеченные векселями. Инкассирование векселей. Домициляция векселей. Векселя Сбербанка России.

Тема 7. Наличный денежный оборот

Организация и планирование наличного денежного оборота. Лимит остатка кассы. Цели расходования кассовой выручки.

Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка. Выдача наличных денег из кассы банка. Работа банка с клиентами – юридическими лицами. Работа банка с денежной наличностью по обслуживанию клиентов – физических лиц.

Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины. Вопросы, рассматриваемые при проверке соблюдения порядка ведения кассовых операций на предприятии. Меры финансовой ответственности.

Тема 8. Кредитование в банке

Понятие кредита (ссуды). Субъекты кредитных отношений. Классификация банковских ссуд – виды кредитов. Принципы банковского кредитования.

Формы предоставления ссуд. Контокоррентные счета. Порядок предоставления ссуд. Кредитоспособность заемщиков и методы ее определения.

Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. Обеспечение залогом. Обеспечение поручительством. Обеспечение банковской гарантией. Цессия и другие формы обеспечения возвратности ссуд. Качество обеспечения ссуд. Кредитные риски. Нормы резервов по ссудам.

Оформление документов по кредиту. Процедура начисления и уплаты процентов. Возврат кредита.

Тема 9. Депозитные операции

Банковские депозиты. Классификация банковских депозитов, порядок их оформления и начисления процентов.

Виды банковских депозитов. Классификация по источникам вкладов, целевому назначению, степени доходности и формы изъятия средств.

Порядок и размеры начисления и выплаты процентов по вкладам.

ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ

1. Финансовый менеджмент как составная часть коммерческой деятельности.

2. Банковское дело как особая отрасль экономики.

3. Взаимосвязь дисциплины «Банковские услуги предприятиям» с другими учебными дисциплинами.

4. Центральный банк РФ как первый (верхний) уровень банковской системы.

5. Кредитные организации как второй (нижний) уровень банковской системы.

6. Организация и принципы деятельности коммерческого банка.

7. Критерии выбора банка.

8. Виды счетов клиентов банка.

9. Заключение договора и открытие счета в банке.

10. Счета бухгалтерского баланса.

11. Номер счета клиента банка.

12. Код операции в лицевом счете.

13. Порядок предоставления в банк расчетных документов и правила их оформления.

14. Расчеты платежными поручениями.

15. Расчеты по аккредитивам.

16. Расчеты чеками.

17. Расчеты платежными требованиями.

18. Расчеты инкассовыми поручениями.

19. Организация проведения безналичных расчетов.

20. Вексель и правила его оформления.

21. Правила оборота векселей, их передачи и протеста.

22. Операции банка с векселями.

23. Организация и планирование наличного денежного оборота.

24. Порядок приема и выдачи наличных денег.

25. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины.

26. Понятие кредита (ссуды), его виды и принципы кредитования.

27. Формы и порядок кредитования.

28. Формы и качество обеспечения ссуд.

29. Оформление документов по кредиту, процедура начисления и уплаты процентов, возврата кредита.

30. Банковские депозиты, их классификация, порядок оформления и начисления процентов.

31. Виды банковских депозитов.

32. Порядок и размеры начисления и выплаты процентов по вкладам.

Литература

Основная

Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. – СПб.: Питер, 2002. – 224 с.

Дополнительная

Гражданский кодекс РФ. Ч. 1, 2. – М.: Цифра, 1997. – 554 с.

Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)».

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности».

Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Федеральный закон РФ «Об исполнительном производстве» № 119-ФЗ от 21.07.97.

Федеральный закон РФ «О залоге».

Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР «О применении векселей в хозяйственном обороте РСФСР» от 24.06.91 № 1451-1.

Указ Президента РФ «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» (в ред. Указов Президента РФ от 28.02.97 № 139, от 29.06.98 № 734, от 30.10.98 № 1313).

Указ Президента РФ «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» от 23.05.94 № 1006.

Постановление Правительства РФ от 07.08.98 № 904 «Положение по применению контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением».

«Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18.06.97 № 61.

Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.01 № 2-П.

Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25.03.97 № 56.

Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.01.98 № 14-П.

Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.98 № 54-П.

Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 № 39-П.

Программа утверждена на заседании кафедры «Финансы и кредит» 28.09.06 протокол № 1.

Учебное издание

ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ

«БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯМ»

по специальности 080507.65 (061100) «Менеджмент организации»

Составитель Исаев Николай Викторович

Компьютерный набор: Н.В.Исаев

Подписано в печать 02.10.06

Формат 60х90 1/16

Уч.- изд.л. 0,6

Тираж 100 экз.

Изд. № 226

Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова