Банковского менеджмента Примечание: пунктиром показана организационно-административная связь по выполнению функций.

520

Процессы разработки и реализации комплексных технологий по построению отношений, связанных с формированием и ис- пользованием денежных потоков, комплексным решением задач анализа состояния и деятельности коммерческого банка, решает система управления, которая и получила название «финансовый менеджмент».

Одной из особенностей финансового менеджмента в коммерче- ском банке в современных российских условиях является отсутст- вие единообразной технологии управления экономическими про- цессами в кредитной организации в рамках существующей кре- дитно-банковской системы. Главной же особенностью финансо- вого менеджмента в коммерческом банке в условиях рыночной экономики является то, что банк — это единственный экономиче- ский субъект, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

Объект деятельности финансового менеджмента в коммерче- ском банке — процессы управления финансовыми операциями банка и денежными средствами банковской клинтуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерче- ском банке — разработка и использование систем и методик ра- ционального планирования и реализации финансовых операций.

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — опре- деление рациональных требований и методических основ построе- ния оптимальных организационных структур и режимов деятель- ности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и под- держивающих его устойчивость при заданных параметрах.

Примеры заданных параметров, влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведены в табл. 4.

Таблица 4. Параметры — режим деятельности

Заданные параметры	Режим деятельности
Максимизация прибыли банка Максимизация ликвид- ности банка Сбалансированность прибыли и ликвидности банка	Минимально допустимая нормативная ли- квидность Норма прибыли, обеспечивающая окупае- мость финансовых операций банка Норма прибыли, обеспечивающая рыноч- ный доход. Управление ресурсной базой банка на основе ее дифференциации по сро- кам, объемам и стоимости в соответствии с возможностями активных операций банка |

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

521

управляемой подсистемы, или объекта управления;

управляющей подсистемы, или субъекта управления.

Основным объектом управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке являются денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерче- ском банке является менеджмент банка (старшее руководство, ап- парат управления, персонал банка), который посредством раз- личных форм управленческого воздействия осуществляет целена- правленное функционирование объекта.

На рис. 5 наглядно изображена концептуальная схема финан- сового менеджмента в коммерческом банке на основе управления его устойчивостью.

Рис. 5. Принципиальная схема финансового менеджмента в коммерческом банке

Пояснения к рис. 5

Объект управления — денежные средства банковской клиенту- ры — осуществляют движение в коммерческом банке на основе оформления сделок (договоров). Правовая сторона этого процес- са осуществляется непосредственно через субъект управления — комммерческий банк — как юридическое лицо. Экономическая

522

с торона этого процесса осуществляется на основе финансовых операций банка (банковских продуктов, операций, услуг), кото- рые отвечают потребностям объекта управления. Финансовый ме- неджмент в соответствии с объектом, предметом и целью его дея- тельности трансформирует денежные средства банковской кли- ентуры в финансовые операции банка и за счет этого создает до- бавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала банка. Процесс трансформации денежных средств в системе финан- сового менеджмента коммерческого банка проходит через управ- ление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его усточивости. Поэтому на рис. 5 выделено пять блоков устой- чивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управле- нию каждого из видов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций:

Финансовая устойчивость банка
1. Программирование	2. Мониторинг и ана-	3. Текущая оценка эко-
банка на основе фи-	лиз деятельности бан-	номических выгод и
нансово-экономичес-	ка, идентификация	операционно-стоимо-
ких нормативов дея-	традиционных банков-	стной анализ банка
тельности банка	ских рисков на основе
(внешних и внутрен-	балансовых обобще-
них), программирова-	ний
ние и стратегия дея-
|тельности банка

Организационная устойчивость банка |
4. Планирование дея- тельности банка: мар- кетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка	5. Организационное построение банка (ли- нейная, дивизионная, матричная структура; ориентация на услугу или клиента)	6. Управление челове- ческим капиталом: мо- тивация, материальное стимулирование, рас- крытие инновацион- ного потенциала |

	Функциональная	устойчивость банка
7.	Специализация банка	18. Универсализация банка

Коммерческая устойчивость банка
9. Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда бан- ка	10. Финансовый менеджмент кли- ентуры банка и его развитие в ин- новационное направление дея- тельности банка на основе потреб- ностей клиентов (рынка)

523

Капитальная устойчивость банка I
11. Кредитно-инвестиционная по- литика банка	12. Эмиссионно-фондовая полити- ка банка

Финансовый менеджмент как система отношений по управле- нию устойчивостью банка представляет собой непосредственно соподчиненную взаимосвязь:

или

Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений ком- мерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся (см. рис. 6):

Рис. 6. Схема взаимодействия функциональных подсистем субъекта управления

♦Понятие продуктовая политика банка будет рассмотрено подробнее ниже.

524

1. Стратегическое планирование — определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных дейст- вий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

301. Моделирование — использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки инфор- мации, способной убедить старшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых дейст- вий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объ- екта управления. Модель — материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование иссле- дуемого объекта.

302. Оперативное планирование — определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходи- мости достижения перспективных финансовых целей банка.

303. Мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управ- ления и окружающей среды.

304. Диагностика — оценка соответствия текущих значений пара- метров, характеризующих состояние объекта, плановым показа- телям на данный момент времени.

305. Цель управления — обеспечение надежности объекта управ- ления.

Отсюда вытекает важная особенность и еще одна предметная область финансового менеджмента в коммерческом банке — соз- дание продуктового ряда банка. В целях дальнейшей идентифика- ции предметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие «банковская операция» и его взаимосвязь с понятими «банковский продукт» и «банковская услуга». По целевому назна- чению различают следующие классы операций:

• пассивные операции — аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг;

• активные операции — использование собственных и привле- ченных средств для получения текущих и будущих доходов;

• посреднические операции — обслуживание клиентов за ко- миссионное вознаграждение.

Место посреднических операций банка и их краткое содержа- ние отображены на рис. 7.

525

ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ (ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ БАНКА) J
расчетное обслуживание;	валютные текущие;
кассовое обслуживание;	валютные, связанные
кредитное обслуживание;	с движением капитала;
брокерские;	трастовые;
лизинг;	эмиссионные;
факторинговые;	депозитные;
выдача гарантий;	информационное
сдача в аренду;	обслуживание

Рис. 7. Классификация банковских операций

Рассмотрим более детально структуру посреднических опера- ций банка. Для этого используем новое понятие «банковская триада», которое определяется следующим образом.

Банковская триада — это сочетание трех понятий «продукт — операция — услуга».

Целесообразность введения понятия «банковская триада» оп- ределяется возможностью с её помощью уточнить содержание по- нятия «банковская технология обслуживания клиентов» и клас- сифицировать множество этих технологий. Схема установления соответствия между понятиями «банковская технология обслу- живания клиентов» и «банковская триада» следующая:

Технология = (Материал + Инструмент + Набор действий) Удовлетворение потребности.

Банковская технология обслуживания клиентов =

= (Потребности клиентов + Продукты + Операции) Услуги =

= Банковская триада + Взаимосвязи между ее элементами.

По степени сложности можно выделить три класса триад (рис. 8):

526

Триады	Продукты + Операции + Услуги
элементарные	простые	типовые	массовые
комбинированные	сложные	комплексные	групповые
интегрированные	системные	объединенные в процесс	индивидуальные

Рис. 8. Классы банковских триад

Банковский продукт — способ оказания услуг клиенту банка; регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при ока- зании услуги, т. е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента.

Банковская операция — система согласованных по целям, мес- ту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента.

Банковская услуга — форма удовлетворения потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в по- купке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Продуктовый ряд банка — банковская продукция.

Простой продукт — продукт, который реализуется одним функ- циональным подразделением банка путем оказания одной услуги клиенту.

Сложный продукт —- продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длитель- ного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Под развитием продуктового ряда понимается следующий механизм расширения продуктового ряда банка:

а) выявление потребностей клиентов в новых банковских услугах;

б) разработка постановки задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги;

в) разработка регламента оказания требуемой услуги;

г) разработка методики информационного обеспечения процесса оказания услуги;

д) решение организационных вопросов по созданию ра- бочей группы (в случае необходимости) для оказания услу- ги;

е) решение вопросов по оценке стоимости оказания ус- луги;

527

ж) решение вопросов, связанных с материальным стиму- лированием исполнителей услуги и разработчиков продук- та;

з) разработка комплекта документации и договора с за- казчиком, регламентирующих оказание услуги.

Таким образом, предмет финансового менеджмента — созда- ние продуктового рада банка — не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой и функ- циональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объ- екта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда вы- текает ОСНОВНАЯ КОНЦЕПЦИЯ ЛЮБОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: НАДЕЖНЫЙ КЛИЕНТ - УСТОЙЧИВЫЙ БАНК

В следующем разделе демонстрируются особенности финансо- вого менеджмента в коммерческом банке на примере управления финансовой устойчивостью коммерческого банка.