10. Коммерческий кредит как одна из форм кредита. Перспективы развития коммерческого кредитования в российской экономике.

Кредит – предоставление денежных средств заемщику в размере и на условиях предусмотренных договором, с обязательством заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Коммерческий кредит - самая старая форма кредита (5тыс. лет) - представляет собой кредитование одним предпринимателем другого виде отсрочки платежа за поставленные ТМЦ. Небанковская форма кредита. Особенности: 1) кредит предоставляется в товарах, а не в ден. форме; 2) для осущ-ния кредит. операций не нужны дополнительные оформления (лицензии, серт-ты); 3) доходы кредитора как правило не носят явного хар-ра. Экономический эффект заключается в расширении сбыта продукции кредитора.

Виды: весельный, лизинг, факторинг, форфейтинг, консигнация, открытый счет.

Самые распространенный вид – вексельное кредитование. Вексель – представляет собой особый вид цб, денежное обязательство, строго установленной зак-ом формы, данное обяз-во предполагает что векселедержатель (кредитор) имеет безусловное право получения денежного долга с векселедателя через опред. срок. Различают: простой вексель и переводной. Простой (соло вексель). Переводной (тратта) - письменное долговое обязат-во, приказ одной стороны (трассанта) др. стороне (трассату) выплатить опред. сумму третьему участнику сделки (ремитенту). Основа вексельного обращения индоссамент - передаточная надпись на фин. док-те, свидетельствующая о праве получения платежа третьей стороной. Виды индоссамента: Именной содержит наименование лица, в пользу которого переведен документ, Бланковый (ордерный) не содержит наименования лица, на предъявителя, Ограниченный - запрещает дальнейшую индоссацию док-ов).

Лизинг долгосроч. аренда машин, оборудования с правом или без права выкупа. Рентинг – краткосрочный договор, Хайринг – среднесрочные договора. Виды: 1) Классический: принятие лизингополучателем всех расходов, связанных с содержанием и эксплуатацией оборудования. 2) оперативный лизинг: лизингодатель несет все или часть расходов по содержанию и ремонту арендованного оборудования. 3) полны лизинг: лизингодатель принимает полную отв-ность за обслуживание, ремонт. 4) возвратный лизинг: сделка, когда лизинговая компания выкупает оборудование у конкр субъекта и передает его обратно на условиях лизинга. 5) банковский лизинг: в качестве лизингодателя выступает банк или кредитное учр-ние, приобретающее имущество по заказу лизингополучателя. 6) операционный: срок действия арендного договора не покрывает нормативные сроки аренды оборудования, возврат по окончании контракта. 7) финансовый лизинг: возможность полного выкупа имущ-ва.

Факторинг вид финансовых услуг, состоит в приобретении фактор-фирмой права на взыскание долгов с должников до наступления официального срока из оплаты. Доход факторинговой фирмы – комиссия. Виды: конфиденциальный (финансирование клиента до момента возврата долга или содействие в получении долга с должника); конвенционный (те же + страх-ние клиентов, реклама его продукции, содействие сбыту клиента); открытый (клиент получает 70-90% от стоимости сделки от фактор-фирмы в день обращения, остальное после расчетов); возвратный (фактор-фирма может потребовать возврата денег от клиента, если должник не заплатит в опред. срок).

Форфейтинг форма кредитования экспортеров во внешне торговых сделках, путем продажи ими обязат-тв импортеров фирме-форфейтору. Таким образом производится досрочная полная или частичная оплата внешнеторгового контракта.

Консигнация представляет собой особый вид сделки, заключающийся в форме передачи владельцем товара (консигнатом) посреднику (консигнатору) товар на складе с целью его продажи последним.

Открытый счет представляет собой операцию, котор может прои-ся м/у ком-ями, иеющ длит отношения. Отпуск товара без немедленной оплаты, покупатель имеет право получить товар с отсрочкой платежа без оформления каждой конкр кредит сделки.

Персп-вы развития: сокращение роли векселей, увеличение объема сделок с лизинг, факторинг.