14. Банк как участник экономических отношений в обществе. Сущность, функции и классификация банков.

Первые банк. институты появл-ся в самом начале когда д-ги были представлены продуктами, на основе храмов, кот. в основном принимали деньги на хранение. В период 7–6вв до н.э. получили широкое распространение сделки по кредит-ю мелких торговцев под залог недвижимости и земли, названные ипотека. Основным заемщиком выступали крестьяне.

Россия. Банковские институты появились на территории российского государства значительно позднее, чем в европейских странах. В 1733г. первый росс. банк. Банк – кредит. орг-ция, которая имеет исключит. право осуществлять в совокупности, банковские операции: привлечение во вклады ден средств ФЛ и ЮЛ, размещение привлеченных ср-в от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банк. счетов ФЛ и ЮЛ.

Банк. Это кредитная организация, которая, в соответствии с лицензией ЦБ, имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физ и юр лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц.

Осн. назначение банка – фин. посредничество в перемещении ден. ср-в м/у участниками эконом. отношений, а также другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения (брокерские и дилерские фирмы, инвест. фонды, страховые компании).

Банки как субъекты фин. рынка имеют 2 признака, отличающих их от других субъектов: 1) Двойной обмен долговыми обязат-ми: банки выпускают собственные долговые обязат-ва (депозиты, сберегательные сертификаты), а привлеченные на этой основе ср-ва размещают в долговые обязат-ва и ц/б, выпущенные другими субъектами рынка. Это отличает банки от брокеров и дилеров, которые осущ-ют свою деят-ть на фин. рынке, не выпуская собственных долговых обязат-в; 2) Банки принимают на себя безусловные обязат-ва с фиксир. суммой долга перед ФЛ и ЮЛ (при выпуске депозит. и сберегат. сертификатов, при помещении средств клиентов на счета и во вклады). Фиксир. по сумме долга обязат-ва несут в себе наибольший риск для банков, поскольку д/б оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвест. фонды все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

Функции: 1) стимулирование сбережений и формирование накоплений в обществе; 2) посредничество в кредите (перераспределение временно свободных ср-в); 3) осуществление безналичных расчетов в эк-ке (осуществляет действия по поручению клиента); 4) посредничество в операциях с ц/б (осущ-ся через выпуск, покупку, продажу, учет, хранение ц/б, и др. операции с ц/б); 5) создание кредитных инструментов обращения (создается группа фин. инструментов, способных заменять наличные деньги в расчетах, возрастает общая масса платежных инструментов в эк-ке).

Классификация: 1) По территориальной принадлежности: региональные (проводят операции на части территории страны); национальные (обслуживают гос-во); международные (имеют представительства в нескольких гос-х); заграничные (кредит. орг-ции созданные нерезидентами на территории др. гос-ва). 2) По страновой принадлежности: отечественные; иностранные (капитал полностью или в большей мере принадлежит нерезидентам); совместные (созданы представителями нескольких стран с целью объединения усилий и ведения эффективного банковского бизнеса). 3) По форме собственности: гос-ные (капитал комм. банка принадлежит гос-ву); частные; смешанные (СК банка объединяет разные формы собственности). 4) По организационно-правовой форме: ОА (ОАО - акционеры имеют право самостоятельно распоряжаться принадлежащими им акциями. ЗАО операции по движению его акций ограничены опред. кругом лиц, число участников не может превышать 50); ООО (капитал делится на определенные доли, участники несут ответственность за результаты деят-ти в пределах своего взноса; ОДО (участники несут солидарную субсидиарную ответственность за результаты деятельности всем своим имуществом в пропорциях, кратных доле в утвержденном капитале). 5) По масштабам деятельности: крупные, средние, мелкие. 6) По степени независимости, свободы менеджмента банка в принятии решений: самостоятельные (учредители не имеют значительной доли в капитале, и не может оказать серьезного влияния на принимаемые решения); зависимые (имеется учредитель, способный оказать влияние на принятие решений); связанные (участие банков в капитале друг друга); дочерние (их деят-ть полностью контролирует головной банк). 7) По наличию филиалов: с филиалами и без. 8) По характеру деятельности: универсальные (осущ-ют все виды операций и обслуживают разнообразных клиентов); специализированные (осущ-ют деятельность с набором определенных операций, клиентов); Отраслевая специализация (промышленных, сельскохозяйственных, транспортных, строительных, торговых); Операционная специализация. Инновационные банки - работающие с венчурными п/п и проектами (новшество, большой срок окупаемости). Инвестиционные банки - работают на рынке ц/б, СК за счет реализации собственных акций. Сберегательные банки - работают с населением, аккумулируют большое количество мелких вкладов и направляют привлеченные ресурсы в кредитные операции для населения. Ипотечные банки. Клиринговые банки - специализируются на орга-ции межбанковских расчетов.

В РФ банк. система двухуровневая, на 1 ур-не ЦБ; на 2 ур-не комм. банки и небанковские кредитные орг-ции.