42. Страхование грузов: основные условия, проблемы и перспективы развития в России.

Страхование грузов — один из наиболее распространенных видов страховых операций. Страхователями могут выступать любые юридические и физические лица, являющиеся грузоотправителями или грузополучателями. Кто конкретно заключает договор страхования грузов, покупатель или продавец, зависит от условий поставки продукции, обусловленных ими юридических и экономических взаимоотношений сторон. Так, в международной торговле поставка товаров морским путем на условиях СИФ возлагает обязанность заключения договора страхования на продавца. При железнодорожных перевозках аналогичные требования предусмотрены условиями поставок "франко-станция назначения" (до пограничной железнодорожной станции). Другие сделки (КАФ, ФАС, ФОБ при морских перевозках, франко-станция отправления и др. при железнодорожных) освобождают продавца от расходов по страхованию. Следовательно, уже покупатель экономически заинтересован в страховании приобретенных товаров.

Видимо, такой характер торговых сделок утвердится со временем и между независимыми государствами, образовавшими СНГ. Во внутренней торговле одним из основных видов цен является "франко- станция назначения", которая включает расходы по доставке продукции на склад станции назначения. Однако при формировании цен на этих условиях расходы по страхованию чаще всего, к сожалению, не учитываются. Поэтому есть все основания руководствоваться принципом перехода права собственности и риска утраты стоимости продукции с покупателя на продавца.

Риск гибели или порчи товаров в зависимости от условий сделки переходит от продавца к покупателю: при выдаче продукции со склада продавца, при доставке ее на склад (в порт) перевозчика, при погрузке в вагон (на судно), при разгрузке продукции на станции (в порту) назначения. Следовательно, преимущественно риск понести потери лежит на покупателе. Естественно, он прежде всего заинтересован в страховании. Но договор страхования может заключаться и продавцом (по просьбе покупателя или с его согласия) с включением страховых платежей в стоимость товара.

Условия страхования грузов, используемых в международной практике и нашей внутригосударственной, имеют как общие черты, так и определенные отличия.

Правила, применяемые страховыми организациями, предусматривают возможность страхования грузов на условиях: 1 — "с ответственностью за все риски" 2 — "без ответственности за повреждение".

Страхование "с ответственностью за все риски" означает возмещение убытков от повреждения или полной гибели всего или части имущества, возникающих от любых причин (кроме особо оговоренных), а также необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальнейших его повреждений.

Исключение из этой универсальной ответственности составляют не возмещаемые убытки, происшедшие вследствие: военных действий (военных мероприятий) и их последствий; народных волнений и забастовок; конфискации, реквизиции, ареста груза или транспортного средства, их противоправного захвата; прямого-косвенного воздействия атомного взрыва, радиоактивного заражения, связанного с любым применением атомной энергии и использованием расщепляемых материалов; умысла или грубой неосторожности страхователя или его представителя, а также вследствие нарушения кем-либо из них установленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов; несоблюдения необходимых требований по упаковке (укупорке) грузов, отправления их в поврежденном состоянии, а также недопоставки грузов; пожара или взрыва вследствие погрузки с ведома страхователя (его представителя), но без ведома страховой организации самовозгорающихся и взрывоопасных веществ и предметов; недостачи груза при целости наружной упаковки; повреждения груза червями, грызунами и насекомыми; влияния температуры, трюмного воздуха или особых и естественных свойств груза, включая усушку. Не возмещаются также разного рода косвенные убытки. По договору страхования "без ответственности за повреждения" возмещаются убытки от полной гибели всего или части груза, вызванной пожаром, взрывом, молнией, бурей, вихрем, другими стихийными бедствиями, крушением или столкновением перевозочных средств (поездов, судов, самолетов и т.д.), посадкой судна на мель, повреждения его льдом, провалом мостов, подмочкой груза забортной водой, аварией при погрузке, выгрузке, укладке груза, приеме судном топлива. Возмещается также ущерб вследствие пропажи транспортного средства без вести, целесообразно произведенные расходы по тушению пожара, спасанию, сохранению груза и предупреждению его дальнейших повреждений.

Не возмещаются убытки в тех же случаях, что и при страховании "с ответственностью за все риски" и, кроме того, потери вследствие отпотевания судна и подмочки груза атмосферными осадками, обесценения груза ввиду загрязнения при целости наружной упаковки, выбрасывания за борт и смытия волной палубного груза (или перевозимого в беспалубных судах), кражи или недоставки груза. По соглашению сторон груз может быть застрахован и на иных условиях, в том числе от дополнительных рисков. Здесь может быть использован опыт страхования другого имущества, а также международная практика страхования грузов, о которой говорится дальше.

Груз принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем, но не свыше стоимости, указанной в перевозочных документах. Ответственность страховой организации начинается с момента, когда груз будет взят со склада в пункте отправления и продолжается в течение всей перевозки (включая перегрузки и перевалки, а также хранения на складах в пунктах перегрузок и перевалок) до тех пор, пока груз не будет доставлен на склад грузополучателя или другой конечный пункт назначения, указанный в страховом свидетельстве (полисе). Надо отметить, что страхование импортных грузов (заключаемое отечественными или зарубежными страховыми обществами) действует, как правило, до момента прибытия товара на пограничный пункт (порт, станцию). Для защиты груза на период дальнейшей транспортировки следует заключать другой договор страхования. Возможно при определенных условиях и непрерывное страхование грузов (по одному договору) до склада покупателя. Договор страхования может заключаться как по месту нахождения отправляемого груза, так и по месту его получения. В заявлении о заключении договора должны быть указаны следующие сведения:

. точное название, род упаковки, число мест и вес груза; — номера и даты коносаментов или других перевозочных документов; — вид транспорта (при морской перевозке — название, год постройки и тоннаж судна); — способ отправки груза (в трюме или на палубе, навалом, насыпью, наливом);

. пункты отправления, перегрузки и назначения груза; — дата отправки груза;

. стоимость груза (страховая сумма);

. вид страховой ответственности (условия страхования).

По решению страховой организации договор может заключаться с осмотром имущества и составлением его описи, в которой в зависимости от вида грузов указываются: наименование и инвентарный номер (если он имеется), количество, цена, марка, год выпуска, номер технического паспорта и общая стоимость.

Страхователь обязан, как только ему станет известно, сообщить страховой организации обо всех существенных изменениях степени риска: о значительной задержке рейса, отклонении от обусловленного в договоре страхования или обычного пути, изменении пункта перегрузки, выгрузки или назначения груза, перегрузке на другое судно, изменении способа отправки и т.д.

Страховая организация имеет право с учетом этих изменений пересмотреть условия страхования или потребовать уплаты дополнительного взноса. Если страхователь не согласится на изменение условий страхования или откажется от уплаты дополнительного платежа, договор страхования прекращается с момента наступления изменений в риске с последующим возвратом части платежа за время, оставшееся до истечения срока страхования.

Ставки страховых платежей дифференцируются по видам транспортировки и типам страховой ответственности. При перевозке водным транспортом ставки зависят также от нахождения грузов — в трюме или на палубе. Страховая организация может увеличивать или снижать ставки, когда это вызывается условиями перевозки, ее расстоянием и направлением, состоянием транспортных средств и другими факторами. При заключении договора с дополнительной ответственностью применяются, кроме того, индивидуальные ставки платежей, исходя из содержания этой дополнительной ответственности и специфических свойств перевозимых грузов.

Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая определяются следующими требованиями. Страхователь обязан принять все возможные меры к спасанию поврежденного груза, а также к обеспечению права страховой организации на регресс к виновной стороне. В течение суток, как стало известно о страховом случае, необходимо сообщить страховой организации.

Последняя должна не позднее трех дней после получения соответствующих документов приступить к составлению страхового акта и определению ущерба.

Ущерб возмещается в соответствии с принципом пропорциональной (долевой) ответственности, т.е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения сохранившегося груза.

В соответствии с международной практикой страховые акционерные общества применяют три типа стандартных условий страхования грузов: "с ответственностью за все риски", "с ответственностью за частную аварию", "без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения".

Первый тип в основном аналогичен тому, о котором говорилось выше, они даже имеют одинаковое название. Второй и третий типы между собой отличаются незначительно: в одном при ограниченной ответственности тем не менее возмещаются потери и от гибели и повреждения грузов; в другом за повреждение ответственности, как правило, нет, она предусмотрена только в случае крушения судов. Характерной чертой всех трех названных типов страхования является возмещение убытков, расходов и взносов по общей аварии, что имеет важное значение при водной перевозке грузов. Исключения из страховой ответственности в основном те же, что и в правилах государственного страхования. Имеются, кроме того, оговорки о страховании предметов, подверженных лому и бою (стекло, фарфор, керамика, кирпич и т.п.), по второму и третьему типам ответственности — и некоторые другие несущественные ограничения при возмещении убытков.

В международной практике и в деятельности украинских страховых компаний предусмотрена возможность заключения генерального договора на страхование всех перевозок (любых грузов или определенного рода). Срок действия такого договора обычно не устанавливается, т.е. он считается бессрочным. По генеральному полису считаются застрахованными грузы, перевозимые на морских и речных судах, по железной дороге, на автомашинах, воздушным транспортом и т.д.

По каждой отправке страхователь обязан сообщить основные сведения об отправляемых грузах, пунктах отправления и назначения, видах перевозочных средств, а также информировать страховщика обо всех изменениях в риске.

Ставки страховых платежей (премии) зависят от многих факторов: характера груза, его размещения и качества его упаковки, вида перевозочных средств, времени года, условий в портах погрузки и выгрузки, территориального размещения портов и других постоянных или временных факторов.

43. Страховой рынок России: институциональный состав, емкость, концентрация капитала, антимонопольная политика.

Функционирование современной российской экономики базируется на целом ряде институтов - организационных, законодательных, традиционных. Все эти институты между собой взаимосвязаны и развиваются достаточно динамично. Составной их частью являются институты, присущие страховому рынку. Рынок страховых услуг является одним из наиболее динамично развивающихся сегментов российской экономики. В течение последних трех лет на данном рынке наметились позитивные изменения - увеличились объемы классических страховых услуг, расширилось личное страхование. Доля страховой отрасли в ВВП в 2003г. составила 3,2%, а средняя премия, приходящаяся на одного россиянина, превысила 100 долл.1

Страховой рынок выполняет особые функции в национальной экономике, связанные с регулированием, распределением рисков и возмещением связанных с ними различного рода потерь и убытков. Функционирование страхового рынка направлено на удовлетворение общественно значимой потребности - обеспечение безопасности и защиты экономических субъектов от неблагоприятных событий, рисков, связанных с неопределенностью и ассиметричностью информации. Это предполагает наличие соответствующих институтов - страховщиков, способных удовлетворить эту потребность в различных формах и страхователей, осознавших эти потребности и заинтересованных в удовлетворении их на условиях, предложенных страховщиком.

Становление и развитие рыночного хозяйства принципиально меняет роль и место страхования в системе экономических отношений. Страховые компании становятся важнейшим институтом современного национального хозяйства, обеспечивающим его непрерывное и эффективное функционирование, динамичный рост, а страхователи выступают активными потребителями данных услуг и размещают свои сбережения в этой сфере.

Страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему экономических отношений между различными институтами - страховщиками (страховыми компаниями) и их объединениями, страхователями (физическими и юридическими лицами) и государством, осуществляющим страховой надзор и контроль.

Первичным институтом страхового рынка выступает страховая компания (страховое общество). В настоящее время в экономической науке сформировался повышенный интерес к рынку страховых услуг в России. Это связано с высоким потенциалом и динамизмом развития страхового рынка, с введением новых видов страхования, таких как ОСАГО, накопительное страхование жизни, страхование рисков невозвратности кредитов.

Во всем мире страховое дело, в отличие от большинства других видов бизнеса, подверженных в значительной степени интернационализации, обладает ярко выраженными особенностями. Европейское страхование, в котором обособлено стоит английское, отличается от американского, а американское - от страхования в странах Азии. В значительной степени это связано с различными институциональными основами функционирования национальных рынков страховых услуг.

С переходом страхования в России на рыночную, коммерческую основу фактически начался новый этап в российском страховом деле. В настоящее время это молодой рынок, со всеми присущими ему атрибутами роста и становления. Для него характерна незавершенность в определении российских национальных стандартов в области страхования, несовершенство и неполнота законодательных актов, противоречивость инструкций и постановлений, что постоянно ставит страховые компании в затруднительное положение и сдерживает активность со стороны страхователей.

На российском рынке страхования все еще практикуются специальные технологии «схемного» страхования, направленные на так называемую «оптимизацию налогообложения», что усложняет бизнес - процессы, «утяжеляет» хозяйственные системы, приводит к дублированию функций.

Большим препятствием на пути создания эффективного страхового рынка является слабое развитие (за исключением центральных районов) инфраструктуры современных информационных систем телекоммуникаций в России. Страховые Интернет - магазины, страховые системы в режиме он-лайн - пока ещё слабо представлены на российском рынке страхования.

Таким образом, востребованность в исследовании рынка страховых услуг в России представляется очевидной.

Степень разработанности проблемы.

Предпринятое диссертационное исследование основывается на институциональном подходе к анализу рынка страховых услуг. Это направление в последнее время получило широкое распространение в экономической теории и практике.

Институциональное направление в экономической науке связано с фундаментальными разработками таких известных зарубежных ученых как Р.Коуз, Р.Нельсон, Д.Ходжсон, С.Уинтер, О.Уильямсон и таких российских ученых как В.Радаев, А.Олейник, В.Полтерович, В.Тамбовцев, А.Шаститко и др. Ими разработан понятийный аппарат институциональной теории, включающий такие категории как институт, институциональная структура, институционализация и другие, выявлены причины трансформации различных институтов, основные векторы их изменений, определены критерии оценки эффективности институтов и их влияние на национальное хозяйство в целом. Институционалисты внесли собственный вклад в понимание сущности риска и его связи с неопределенностью. Эти положения содержаться в работах Ф.Найта, Р.Ланглуа, Н.Кэя.

В российской экономической науке становление и развитие рынка страховых услуг чаще всего рассматривается в контексте общих проблем страхования, различных его видов, функций, принципов организации и

механизма обеспечения страховой защиты. Этому посвящены труды И.Балабанова, Н.Грищенко, А.Гинзбурга, А.Гвозденко, В.Гомелля, Е.Ефимова, И.Климовой, А.Корчевской, М.Сухорукова, В.Райхера, В.Шахова, Р.Юлдашева и др.

Однако в отечественной экономической науке проблемам страхового рынка в институциональном контексте не уделяется должное внимание, о чем свидетельствует отсутствие фундаментальных работ и концептуальных подходов к исследованию данной проблемы.

Каждое из этих научных направлений - институционализм и теория рынков, выступающие методологической основой исследования рынка страховых услуг развивается относительно самостоятельно и на стыке этих проблем ограничивается лишь отдельными фрагментарными или прикладными разработками.

Вместе с тем активное развитие страхового рынка в России, формирование его институциональных основ породило ряд проблем, которые требуют глубокого специального междисциплинарного анализа, особенно в части норм, правил, традиций - «правил игры», и организационных форм, которые присущи страхованию как особому виду деятельности. К числу таких проблем относятся использование страхования не только как средства оптимизации налогообложения, но и как способа отмывания и вывоза капитала за границу, неэффективное использование страховых фондов страховыми компаниями, слабая деятельность их как инвесторов, усиление монополизма, значительные масштабы нерискового страхования и страхового мошенничества, недостаточная страховая культура населения.

Все это в целом определило выбор автора в пользу именно институционального подхода к исследованию рынка страховых услуг, позволяющего представить его в новом ракурсе и найти иное решение существующих проблем.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является разработка институционального подхода в исследовании страхового рынка в России.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие задачи:

- определить главные методологические принципы в институциональном исследовании рынка страховых услуг;

- выявить, каковы институциональные основы функционирования данного рынка;

- раскрыть специфику и степень зрелости основных институтов страхового рынка в России, что позволяет определить перспективы его вступления в ВТО и участия в процессах глобализации национальных хозяйств;

- разработать практические рекомендации по дальнейшему развитию российского рынка страховых услуг.

Предметом исследования являются экономические отношения между основными институтами рынка страховых услуг.

Объектом исследования является деятельность страховых компаний как производителей страховых услуг и экономическое поведение потребителей страховых услуг, а также особая деятельность государства на данном рынке.

Теоретическая и методологическая основа исследования. В диссертационном исследовании использовались работы российских и зарубежных ученых по институциональной теории, по теории рынков, в частности, по проблемам их ассиметричности, неопределенности и рисков, по теории и практике страхования в России и других странах.

В процессе исследования автор использовал традиционные общенаучные методы - диалектический, логический и исторический, структурно-функциональный, системный, экономико-математический, статистический, а также методологические принципы исследования, применяемые в рамках институционального направления экономической теории - холизм, атомизм, формализм, структурное моделирование, принцип «методологического индивидуализма».

Информационная база. В процессе исследования использовались законодательные и нормативные акты Правительства РФ, материалы отечественных и зарубежных экономических исследований, федеральные и региональные статистические данные, материалы научно-практических конференций, отдельные программы развития российского страхового рынка.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в следующем: по специальности 08.00.01 — экономическая теория:

- применен институциональный подход к анализу страхового рынка: выявлены нормы, определяющие страхование как институт рынка - неопределенность, риск, как измеримая неопределенность с отрицательными последствиями, вероятность ущерба и наступления страхового события, возможность страховой защиты, дана характеристика институциональной структуры рынка страховых услуг, представленной первичными институтами — страховыми компаниями и страхователями; раскрыты направления институционализации данного рынка государством и другими организациями.

Это позволило определить, что институциональными основами рынка страховых услуг выступают: риск, как объективная норма, присущая деятельности субъектов в условиях неопределенности, наличие институтов — организаций, принимающих на себя эти риски и производящих страховые услуги (страховые компании) и потребителей этих услуг (страхователей), определение основных «правил игры» на национальном страховом рынке государством, расширение участия в этом процессе других организаций (Европейский комитет страховщиков) в состав которого входит Всероссийский союз страховщиков;

- показано принципиальное отличие производимого страхового продукта при наступлении страхового события - финансовое возмещение убытков и при его отсутствии - предоставление гарантий по страховой защите, в отдельных случаях - с накопительным эффектом;

- обосновано наличие «институциональных ловушек» на российском рынке страховых услуг - использование страхования в качестве средства

оптимизации налогообложения, получение легитимности и осуществление вывоза капитала из России с помощью механизма перестрахования;

- раскрыты основные модели экономического поведения потребителей страховых услуг по склонности субъектов к потреблению этих услуг и степени её реализации; выделены активное, нейтральное и пассивное экономическое поведение страхователей;

- выявлена специфика российского рынка страховых услуг:

• страховые компании - это относительно мелкие финансовые институты, совокупные активы которых в 15 раз меньше совокупных активов российских банков, у 67% страховых компаний капитал составляет около 10 млн.рублей;

• высокая концентрация капитала - более 75% совокупного капитала отрасли сконцентрировано в 10 крупных страховых компаниях;

• ограниченное присутствие иностранного капитала на внутреннем рынке страховых услуг и соответственно российских страховщиков на мировом рынке;

• широкое распространение неклассического - «схемного» и кэптивного страхования;

• пассивная деятельность страховых компаний на фондовом рынке -размещение их капитала в банковском секторе и векселях не банковских организаций, что сдерживает развитие страхового рынка;

• низкая страховая культура населения;

• наличие в законодательной базе ряда пробелов по важнейшим вопросам регулирования, например, по страховой защите объектов интеллектуальной собственности, отсутствие страхования по безработице;

Это позволило определить, что сформировавшиеся институциональные основы страхового рынка в России позволяют ему лишь в малой степени интегрироваться в мировой страховой рынок. Поэтому необходимо совершенствование правил организации страховой деятельности: усиление антимонопольного законодательства, ужесточение контроля и санкций ФССН, налоговое стимулирование, введение новых видов страхования. по специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит:

- обобщена и дополнена сегментация страхового рынка критериями, учитывающими современные процессы на страховом рынке и включающими первичность (непервичность) страховой услуги, характер деятельности страховщика и страховых услуг, принцип вступления в страховые отношения, свободу доступа продавцов и др.

уточнено содержание понятия «емкость» применительно к функционированию рынка страховых услуг с выделением «потребительской емкости» отражающей достигнутый уровень потребления страховых услуг и соответствующей объему платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны страхователей - резидентов в течение определенного периода и «емкости совокупного покрытия», представляющей собой максимальный объем страховых рисков, которые можно разместить на данном рынке без участия зарубежных перестраховщиков, а также разработкой системы показателей емкости отдельных страховых организаций, включающих емкость покрытия по единичному риску и емкость совокупного покрытия страховщика, емкость - нетто и емкость - брутто, резервную емкость и определением факторов, влияющих на неё - капитализации страховых организаций, уровня развития национального перестраховочного рынка, типа андераитерскои политики страховщиков, нормами страхового надзора. - разработаны рекомендации по налоговому стимулированию спроса на страховые операции - в отношении страховых взносов по договорам пенсионного страхования, заключенных работодателем в пользу сотрудников, в пределах 12% от расходов на оплату труда ввести социальные вычеты из налоговой базы по ЕСН (единому социальному налогу) и НДФЛ (налогу на доходы физических лиц), в отношении страховых взносов по договорам добровольного медицинского страхования и по индивидуальным пенсионному и медицинскому страхованию ввести соответствующие вычеты в пределах 20-ЗОтыс.руб. по определенным видам налогов по каждому сотруднику.

Теоретическая и практическая значимость. Теоретическая значимость работы состоит в дальнейшем развитии одного из важнейших направлений современной экономической теории - институционализма применительно к анализу страхового рынка и в обобщении практики его функционирования в России. Раскрытые в работе институциональные основы функционирования рынка страховых услуг позволяют определить основные тенденции его развития, направления регулирования; оценить уровень зрелости и степень его интернационализации в мировой страховой рынок. Это является важным, поскольку глобализация экономического развития стран активно способствует формированию общих норм и стандартов на страховом рынке, а вступление России в ВТО предполагает открытость данного рынка для иностранного участия.

Сформулированные в работе практические рекомендации по совершенствованию институциональных основ страхового рынка целесообразно использовать при разработке перспективных программ его развития на федеральном и региональном уровнях.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемой литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы и степень её изученности, раскрывается предмет, цели и задачи исследования, формулируется научная новизна работы, её теоретическая и практическая значимость.

В главе I раскрыты теоретические основы институционального подхода в исследовании страхового рынка: - выделен риск как институциональная основа страхования, раскрыто содержание страхования как института управления рисками, охарактеризована институциональная структура рынка страховых услуг.

В главе II исследовано становление и развитие институтов страхового рынка в России - страховых компаний как производителей страховых услуг и страхователей как потребителей страховых услуг, раскрыты основные модели экономического поведения страхователей, деятельность государства на данном рынке.

В заключении работы приводятся основные результаты и выводы диссертационного исследования.

Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования отражены в 5 публикациях общим объемом 3,4 п.л.

Результаты диссертационного исследования, выводы и предложения были представлены и обсуждены на научно-методических семинарах, проводившихся в Саратовском социально-экономическом институте и на совещаниях в Правительстве области в 2004 - 2005гг., представлены на научно-практической региональной конференции в ИСО - филиале МГСУ, на международной научно-практической конференции в СГСЭУ. Основные положения и выводы диссертационного исследования были использованы при разработке стратегических планов социально-экономического развития Саратовской области (в части развития страхования). Результаты диссертационного исследования использовались автором при разработке и чтении курсов «Финансовые институты и финансовые рынки», «Институты и организации», «Теория рынков».

Основные положения и выводы, выносимые на защиту.

- нормы, определяющие страхование как институт;

- специфика институтов страхового рынка в России;

- практические рекомендации по совершенствованию российского рынка страховых услуг.

Институциональная структура страхового рынка (рынка страховщика)

Итак, в качестве продавцов страховых услуг выступают страховые и перестраховочные компании. Ими могут быть:

прямые страховщики - страховые компании различных организационно-правовых форм, в том числе и государственные, которые непосредственно заключают договоры страхования со страховщиками;

перестраховщики - организации, которые страхуют уже застрахованные объекты (перестрахование).

В то же время на рис. 3.2 в силу специфичности их деятельности в качестве самостоятельных звеньев рынка страховщиков выделены: общества взаимного страхования, страховые фонды, государственные и муниципальные страховые организации, объединения страховщиков.

Общества взаимного страхования (форма организации бизнеса предусмотренная в ряде норм ГК РФ и Закона о страховании) - это некоммерческие организации, которые создаются для страхования имущественных интересов его членов-участников и несут солидарные обязательства за результаты проведения страхования и деятельность общества. По своей сути общество взаимного страхования - это форма организации страхового фонда на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

Государственный сектор страхового рынка представлен государственными и муниципальными страховыми компаниями. В современных условиях они в большинстве своем функционируют в форме акционерных обществ, где 100% капитала принадлежит государству или муниципальным органам власти.

В некоторых странах наряду с государственными функционируют и правительственные страховые организации - это некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются они на страховании от безработицы, временной и профессиональной нетрудоспособности, на страховании пенсии и т.п.

Объединения страховщиков - это их союзы и ассоциации, а также иные формы объединений, созданные в целях координации своей деятельности, защиты своих интересов, осуществления совместных программ и т.п. Создаются в форме некоммерческих организаций. При этом сами союзы, ассоциации страховщиками не являются, не имеют необходимой государственной лицензии, и страхователь не может заключать с ними договор страхования. Однако обращение в объединение страховщиков по поводу возникновения спора по договору страхования с конкретной страховой организацией может облегчить его разрешение.

Иную экономическую и правовую природу имеет объединение страховщиков в страховой пул. Цель такого объединения - улучшение финансовых возможностей страховщиков с точки зрения принятия на себя особо крупных и опасных рисков (атомных, военных, космических, экономических, экологических) на основе солидарной ответственности его членов (см. стр. 42).

Страховой фонд - это не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных взносов. Цель страховых фондов - страхование определенных рисков. При их создании может использоваться как государственное (муниципальное), так и частное имущество. Учредители не отвечают по его обязательствам, так же как и фонд не отвечает по обязательствам его учредителей.

В современной экономике страховой рынок динамично развивается в направлении совершенствования форм организации страхового бизнеса. Так, на страховом рынке России появились так называемые кэптивы - это дочерние страховые или перестраховочные компании, созданные промышленными и торговыми организациями для проведения страхования или перестрахования материнской организации.

В зарубежных странах кэптивы чаще представлены перестраховочными компаниями, чем прямыми страховщиками. С помощью перестраховочного кэптива риски родительской компании вначале передаются местному прямому страховщику ("фасадной компании"), а затем - кэптиву в форме перестраховочного контракта. В дальнейшем эти риски могут быть переданы в ретроцессию профессиональному перестраховщику. Перестраховочный кэптив наиболее распространен, так как прямым страховщикам требуется национальная страховая лицензия в каждой стране, где они работают, и они являются объектами местного страхового надзора. Перестраховщики же заняты транснациональной деятельностью и контролируются страховым надзором страны происхождения.

К особой форме организации личного страхования следует отнести негосударственные пенсионные фонды, гарантирующие рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Основу институциональной структуры страхового рынка (рынка страховщиков) составляют страховые компании, являющиеся с финансовой точки зрения формой выражения страхового фонда. Их (компании) можно подразделить по:

а) формам собственности - частные, государственные страховые компании, страховые компании, созданные на основе смешанной собственности, страховые компании с участием иностранного капитала (СП);

б) организационно-правовым формам - страховые компании, зарегистрированные в форме акционерных обществ различного типа, обществ с ограниченной ответственностью, обществ с дополнительной ответственностью; государственных или муниципальных унитарных предприятий; некоммерческих организаций (общества взаимного страхования, страховые фонды);

в) характеру выполняемых операций - специализированные, универсальные;

г) зоне обслуживания - местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);

д) признаку целевого характера деятельности страховщика - коммерческие и некоммерческие страховые организации;

е) величине уставного капитала и объему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке - крупные, средние, мелкие и др.

Рынок страхователей как элемент (подсистема) страхового рынка (см. рис. 3.1) представлен собственно страхователями, выгодоприобретателями и застрахованными лицами.

Выгодоприобретатели и застрахованные лица при определенных обстоятельствах становятся прямыми участниками страховых правоотношений. Характерным признаком правового положения третьих лиц - выгодоприобретателей является то, что они вступают в страховые правоотношения не самостоятельно, а путем назначения их страхователями или застрахованными лицами в соответствии с правилами общей нормы ГК РФ.

Более подробно возможности участия третьих лиц в качестве самостоятельных субъектов в договоре страхования рассмотрены в гл. 4.

Наконец, рынок страховых продуктов как важная составляющая страхового рынка (его подсистема) (см. рис. 3.1) представлен специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, - страховой услугой. Как и всякий товар, он обладает стоимостью и потребительной стоимостью.

Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис).

В соответствии с Законом о страховании исходя из указанных в нем объектов страхования (ст. 4) выделяют так называемые отрасли, которые, в свою очередь, формируют и соответствующие виды страхования. Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Страховой рынок относится к тем институтам рыночной экономики, который по своему развитию и по количеству предлагаемых страховых продуктов в основном опережает платежеспособный спрос своих клиентов и в определенной степени стимулирует его. В особенности это относится к работе с населением. Растущая конкуренция на страховом рынке не только заставляет расширять перечень предлагаемых услуг, но и способствует популяризации традиционных массовых видов страхования: страхования средств транспорта, страхования гражданской ответственности автовладельцев, страхования медицинских расходов лиц, выезжающих за рубеж, и др.

Но справедливости ради нельзя не указать и на то обстоятельство, что степень развитости/неразвитости страхового рынка (а значит, и рынка страховых продуктов) есть производное от степени развития экономики в целом. Поэтому, если говорить о хозяйственной структуре российской экономики, степени ее развитости и, соответственно, о степени удовлетворения ее страховых потребностей, то она не удовлетворяет требованиям рыночной экономики.

Низкая техническая оснащенность производства, высокий удельный вес добывающих отраслей не обеспечивают условий для развития страхового бизнеса. Поэтому имущественное страхование, в особенности промышленное, освоено недостаточно. Так, по мнению специалистов, потенциал страховых промышленных рисков освоен не более чем на 20%.*1 В России практически отсутствует сельскохозяйственное страхование, страхование ответственности работодателей, особенно на малых и средних предприятиях.

Статья посвящена анализу действующих на мировом страховом рынке институциональных структур. Автор вводит понятие институциональной структуры, приводит подробное описание видов таких структур и их особенностей. Статья позволяет, с одной стороны, детально ознакомиться с особенностями институциональных структур мирового страхового рынка, а с другой - получить комплексное представление об участниках страхового рынка.

Ключевые слова: мировой страховой рынок, институциональные структуры, страховой бизнес, страховые агенты.

Понятие мирового страхового рынка и институциональных структур

На мировом страховом рынке действуют множество участников, обобщить особенности которых позволяет анализ и выявление видов существующих институциональных структур.

Страхование принадлежит к наиболее интегрированным формам финансовой деятельности. Все крупнейшие страховые компании мира объединены связями совместного страхования и перестрахования. Во многих странах разрешен свободный доступ иностранных страховщиков на национальные рынки.

Страховой бизнес, его участники, подобно другим компонентам финансовой системы, изменяются под воздействием широкого спектра социальных и экономических факторов. В частности, страхование и связанные с ним финансовые операции все больше пересекают национальные и секторальные границы. Технологические достижения облегчают нововведения. В связи с большим количеством участников возникают проблемы обеспечения качественного регулирования, обеспечения финансовой стабильности.

Мировой страховой рынок в широком смысле - синтетическое понятие, объединяющее рынки всех стран мира в единое целое. При этом связь между рынками отдельных стран опосредуется международной торговлей товарами и услугами, международным движением капитала и рабочей силы, а также международным информационным обменом. Таким образом, в широком смысле, мировой рынок - это все более целостное и внутренне взаимосвязанное общемировое единство рынков товаров, услуг, капиталов, рабочей силы, а также информации, это единое рыночное пространство в общем комплексе государств современного мира. В процессе глобализации экономики термин "мировой рынок" все больше отражает реальные процессы в мировой экономике.

Мировой страховой рынок - понятие, объединяющее совокупность национальных страховых рынков, а также обозначающее формирование рынка со свободой перемещения услуг, которые на этом рынке предлагаются, - страховая защита или защита от риска.

На мировом страховом рынке действуют его участники. Существует различное понимание между участником мирового страхового рынка и институциональными структурами, действующими на нем.

Институциональная структура - это институты, являющиеся частью мирового страхового рынка (1).

Понятие институт в целом обозначает совокупность устойчивых формальных и неформальных правил, норм, обычаев взаимосвязи, взаимодействия между людьми, организациями, государственными органами, имеющими место в экономике и обществе. С юридической точки зрения, институт - это установление, совокупность юридических норм, объединяющих одно или несколько юридических отношений, связанных между собою, например институт собственности.

Основополагающими участниками мирового страхового рынка являются именно страховые компании. Так, в простейшем случае клиенты страховых компаний покупают услугу страховой организации. При этом параллельно действует ряд посреднических структур, а именно, страховые агенты, брокеры, актуарии, профессиональные объединения страховщиков.

Институциональные структуры на мировом страховом рынке представлены на рисунке.

Следует рассмотреть отдельные институциональные структуры.

Страховые компании

Страховые компании играют ряд важных ролей в функционировании не только финансовых рынков, но и всей экономики - предоставляют механизм перераспределения и снижения риска; а также предоставляют защиту от катастрофических событий.

Помимо предоставления страховой защиты, страховой рынок выполняет функцию финансового посредничества. Страховые компании собирают и аккумулируют страховые премии и инвестируют в общем случае часть, которая получается в результате превышения собранных премий над выплаченными убытками. Таким образом, они в равной степени выполняют функции финансовых посредников как и иные виды институтов.

Из 500 крупнейших мировых компаний в 2009 году 62 банка, 37 - страховые компании (2)

На долю страховых компаний приходится более 40 % совокупных доходов крупнейших организаций (немногим меньше, чем банков, - 44, 5%) Следует отметить, что указанные цифры не включают инвестиционные фонды и пенсионные фонды. Тем не менее, они показывают основополагающую роль страховых компаний на мировом финансовом рынке.

Страховые компании идентифицируют и управляют наиболее значительными рисками, которые принимают на себя хозяйственные субъекты (больше - только государство) и делают это за определенную премию. Некоторые риски являются специфическими для страхового сектора, такие как риски андеррайтинга и риски, относящиеся к оценке технических резервов. Другие риски подобны рискам других финансовых институтов, например рыночные (включая процентную ставку), операционные, правовые, организационные и риски, присущие холдингам (включая взаимовлияние, взаимозависимость и риски партнеров) (3).

Выделяют кэптивные страховые компании. Данные общества принадлежат нестраховым родительским компаниям и осуществляют страховые операции в основном для них. Крупное предприятие может создать дочернюю компанию для страхования собственных рисков. В ряде случаев кэптивные компании являются закрытыми, ориентируясь на обслуживание своих учредителей. В этом случае они особенно нуждаются в перестраховочной защите, так как не являются достаточно крупными, чтобы держать на своей ответственности весь риск.

44 (доделать). Страхование ОСАГО: порядок проведения, тарифы, баланс интересов участников страхования, проблемы, пути совершенствования

Примечательно, что многолетняя история закона “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств“  связанная с его рассмотрением и редакцией в парламенте, способствовала устранению основных недостатков и противоречий. Тем не менее, целый ряд замечаний к закону остается, и он без сомнения требует радикальной доработки. В целом Федеральный закон “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств“ имеет целый ряд юридических неточностей, вступающих в противоречие с существующими правовыми актами положений, но, не имея целью проводить подробный юридический анализ, стоит остановиться на следующих проблемах:

    Необходимо отметить, что из рассматриваемого Федерального закона его авторы исключили ряд наиболее острых вопросов. Это предполагаемый размер страховых тарифов, утверждаемых федеральным органом исполнительной власти по надзору за Страховой деятельностью по представлению Агентства; порядок замены страховщика по инициативе агентства и др. Между тем, например, размер страховых тарифов является ключевым моментом или фактором, определяющим все основные условия страхования автогражданской ответственности. Поэтому очень важно, чтобы размер базовых тарифных ставок (иначе размер платежей с владельцев различных средств транспорта) был четко указан в самом Федеральном законе.     Принципиальным является следующее замечание, касающееся страховых сумм. В законопроекте, предусматривается  возмещение вреда личности в пределах 240 МРОТ в случае, если пострадало несколько лиц. Если пострадало только одно лицо, минимальная сумма установлена в размере 400 МРОТ. Данный объем страхового покрытия является низким даже на первом этапе. Он не предоставляет реальной страховой защиты и дискредитирует идею страхования в целом. Исходя из данных судебной практики по делам о возмещении вреда жизни и здоровью граждан, причиненного в результате ДТП, представляется целесообразным установить минимальную страховую сумму в размере не ниже 2500-3000 МРОТ. Этот размер позволит обеспечить защиту имущественных интересов пострадавших в ДТП и их семей, исходя из предусмотренных законодательством случаев возмещения вреда жизни или здоровью, в том числе с учетом средних сроков осуществления выплат по потере трудоспособности и потере кормильца.       Положение об обязательности наличия представительств компании во всех субъектах РФ явно спорно. Мало того, что этому требованию пока не удовлетворяет ни одна российская компания, оно все равно не решает основной проблемы. Поскольку непонятно, что дает наличие филиала в центре таких больших регионов, как Иркутская область или Красноярский край, для урегулирования проблем за тысячи километров, на их "окраинах".     Как отмечается в Пояснительной записке к проекту федерального закона, "мерой, направленной, в том числе и на снижение размера страхового взноса по обязательному страхованию, является поэтапное введение закона в действие". В первый год предлагается осуществление обязательного страхования только в отношении причинения вреда жизни и здоровью потерпевших, а затем — и имуществу. Обоснование такого варианта, кроме снижения взноса, еще и необходимостью сбора статистических данных "по имущественному вреду" вряд ли можно принять во внимание, коль скоро расчет тарифных ставок за вред, причиненный личности, более сложен, чем за вред имуществу. Как известно, при ДТП повреждения получают прежде всего транспортные средства. Поэтому для большинства пострадавших предлагаемый вариант страхования потеряет смысл. При том, что страховые взносы они будут обязаны платить ежегодно.      Закон не регламентирует такую важную часть как разногласия при оценке величины ущерба между страховщиками, клиентами, работниками автосервиса и экспертами. Кроме того, разные подходы к определению ущерба в разных регионах также отличаются. Очень важным на данном этапе является создание методологии экспертной оценки.      К числу недостатков рассматриваемого закона следует отнести и отсутствие четкого механизма реализации своих прав и обязанностей различными лицами. Так, законом вообще не регламентировано взаимодействие страхователей и сотрудников ГИБДД.       Имеются и проблемы, связанные с организацией информационного взаимодействия. В соответствии с положениями Федерального закона «Об информации, информатизации и защите информации», сведения о владельцах транспортных средств, выданных водительских удостоверениях относятся к категории ограниченного доступа. Действие закона невозможно без создания новой автоматизированной информационно-справочной системы: о заключенных, измененных и прекративших действие договорах обязательного страхования, обобщенных данных отчетности по обязательному страхованию — в федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью; о владельцах транспортных средств, нарушителях правил дорожного движения, дорожно-транспортных происшествиях, размерах причиненного в результате конкретных ДТП ущерба, соответствующих статистических данных по названным объектам учета — в органах внутренних дел (подразделениях ГИБДД).