47. Сущность, функции и виды кредита. Принципы кредитования.

Кредитование - это предоставление физическому или юридиче­скому лицу, нуждающемуся в деньгах, права осуществлять свои рас­ходы за счет банка при условии гарантированного возмещения банку израсходованных сумм и внесения платы за пользование банковски­ми средствами. Для того чтобы осуществлять кредитование, банк должен иметь средства. Основная масса этих средств формируется за счет времен­но свободных денежных средств предпринимателей, физических и юридических лиц. Временно свободные денежные средства возника­ют вследствие несовпадения времени поступления выручки от реали­зации продукции со временем тех или иных вложений, затрат и пла­тежей. Так, например, постоянно происходит отчисление определен­ных сумм в амортизационный фонд. Эти отчисления накапливаются в денежной форме и остаются свободными до того времени, когда возникает необходимость в обновлении оборудования. Периодически являются свободными денежные средства, предназначенные для за­купки сырья, выдачи заработной платы и т.п.

Существует множество других форм привлечения банками средств во вклады. Кредитование основывается на определенных принципах, к которым можно отнести срочность, платежность, возвратность и гарантированность. Срочность. Банк является собственником лишь определенной части имеющихся у банка денег, которые были вложены в его созда­ние учредителями. Эти деньги представляют уставный капитал, или уставный фонд банка. Он нужен для организации работы банка и обеспечения доверия вкладчиков. Основными средствами банка являются средства вкладчиков, ко­торые используются для кредитования. Вкладчики дают деньга банку в пользование лишь на определенное время, поэтому он может рас­поряжаться ими в течение этого времени. Депозиты представляют собой все виды денежных средств, пе­реданных в банк их владельцами на временное хранение, с предос­тавлением права использовать эти деньги для кредитования. Депозиты бывают двух типов - до востребования и срочные. Де­позит до востребования - это текущий (лицевой) счет* с которого вкладчик может снять деньги в любое время. Срочные депозиты - это счета, с которых вкладчик обязуется не брать деньга до истечения определенного срока. В связи с этим и банк может вкладывать полученные им в распоряжение деньга тоже лишь на определенный срок, поэтому кредиты всегда выдаются лишь на определенный срок. Если должник не возвращает деньги в установленный срок, то банк взыскивает с него деньги через суд, либо берет штраф за просрочку погашения кредита. Чем длительней срок кредита, тем более высокую плату приходится за него вносить. Причина кроется в том, что для пред­ставления долгосрочных ссуд банку приходится использовать долго­срочные депозиты. Для их получения банк назначает вкладчикам бо­лее высокий доход на вложения, чтобы заинтересовать в отказе от права распоряжения деньгами на более длительный срок. Удер­живаясь от траты своих средств, вкладчик сопоставляет выгоду от этого с ценой упущенных возможностей. Чем дольше срок хранения, тем больше должен быть доход от вклада. Платность. Банки предоставляют деньги во временное пользова­ние только за плату, называемую процентом за кредит. Процент, за кредит - плата за пользование денежными средствами, полученными у банка, которая устанавливается в процентах к сумме кредита в рас чете па год.. Помимо суммы и срока займа на цену кредита влияет еще множество факторов, и, прежде всего, рисковость вложения. Рисковость вложения (кредитный риск) - степень опасности того, что заемщик не сумеет вовремя вернуть сумму займа и выплатить проценты за пользование кредитом. Чем выше риск по кредиту, тем выше плата за него. Взвешивая риск, банкиры устанав­ливают проценты. Возвратность. Смысл этого принципа: кредит предоставля­ется на определенный срок и должен быть возвращен вовремя. Со­блюдение этого принципа для банка связано с кропотливой работой по оценке кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность - это наличие у заемщика возможности вовремя вернуть сумму займа и вы­платить по нему проценты. Чтобы оценить кредитоспособность заем­щиков, банки проводят, специальный анализ экономической инфор­мации об их материальном положении и коммерческих операциях. Гарантированность. Как было выяснено, банки предоставляют ссуды из средств, доверенных им вкладчиками. Чтобы защитить эти средства от потерь, банки прибегают к такой форме подстраховки, как залог. Залог представляет собой собственность заемщика, кото­рая может быть изъята банком и продана для покрытия долга заем­щика. В России, как и в других странах, было распространено такое явление, как заклад имущества с целью получении денег Эта услуга оказывается специальными учреждениями, являющимися разновидностью банков, - ломбардами. Ломбард - кредитная организация, кото­рая принимает от населения в заклад ценные вещи и выдает ссуды на срок и на сумму, составляющую лишь часть реальной стоимости за­ложенной вещи. Если ссуда возвращается в срок, то вещь-заклад воз­вращается, если нет.- ломбард продает ее но полной стоимости и возвращает свои деньги с прибылью.