9. Расчет за полученный кредит в банке

Совокупный расчет уставного капитала предприятия показал, что для начала производственной деятельности у него недостаточно собственных источников и необходимо получить в банке кредит. Переговоры с банком показали возможность получения кредита в сумме (данные по вариантам указаны в таблице 6) на срок 12 месяцев под годовую процентную ставку 18%. Кредит предоставляется за 2 месяца до начала работы предприятия, погашение кредита начинается в конце второго месяца работы предприятия, не позднее последнего рабочего дня. Погашение кредита производится по согласованному графику.

Таблица 6

Сумма кредита

Варианты	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Сумма кредита, тыс.руб.	140	150	160	170	180	145	155	265	275	285

Исходя из названных условий следует выполнить расчет графика помесячного погашения кредита и процентов по нему. Возможность кредитных платежей соизмерить с наличием чистой прибыли. (Оплата процентов за кредит включена в себестоимость тур. продукции, в прочие расходы).

По результатам сделать выводы с акцентом на выгодность, эффективность кредита.

10. Расчет движения денежных средств.

В целях определения достаточности денежных средств у предприятия для осуществления нормального бесперебойного процесса производства в каждый момент времени составить расчет движения денежных средств на предстоящий год в виде табл. 8:

Таблица 8

Расчет движения денежных средств на предстоящий год

Показатели	Месяцы					Итого за год
	1	2	3	……	12
1	2	3	4	……	13	14
1. Выручка от реализации (продажи) продукции. 2. Затраты на производство и реализацию продукции. 3. Прибыль от продаж. 4. Внереализационные расходы. 5. Прибыль до налогообложения (общая). 6. Налог на прибыль. 7. Чистая прибыль. 8. Расчеты за кредит (сумма погашения кредита). 9. Неиспользованная прибыль

По результатам расчета сделать вывод.

Заключение

В заключении подводится итог всей работы: необходимо обосновать, что цель работы, которая была декларирована во введении, достигнута и выявить соответствие между целью работы и полученными результатами. Заключение должно содержать краткие выводы по практическому заданию, основные рекомендации, его значимость. Приложения оформляются в необходимых случаях при наличии значительных объёмов фактических данных, таблиц, графических материалов.

Перечень обязательного графического и другого иллюстративного материала

Обязательным графическим и иллюстративным материалом являются графики расчета критической точки безубыточности по всем трем видам продукции.

38